2025年風險合規(guī)管理(綠色金融)綜合培訓試卷及答案一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項字母填入括號內(nèi)）1.根據(jù)《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》，下列哪類項目首次被納入“綠色交通”一級分類？（）A.港口岸電系統(tǒng)建設B.城市軌道交通C.新能源汽車整車制造D.共享自行車停車設施答案：A2.某銀行擬為海上風電項目發(fā)放項目融資，按赤道原則要求，項目被歸類為A類，則銀行必須完成的核心合規(guī)文件是（）A.環(huán)境影響減緩計劃B.獨立環(huán)境與社會影響評估（ESIA）C.溫室氣體排放核查報告D.生物多樣性補償方案答案：B3.在TCFD框架下，對綠色信貸資產(chǎn)組合進行情景分析時，首選的基準情景是（）A.1.5℃有序轉(zhuǎn)型情景B.2℃無序轉(zhuǎn)型情景C.3℃基準情景D.現(xiàn)行政策情景答案：A4.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)綠色金融評價方案》，綠色金融評價定量指標權(quán)重占比最高的是（）A.綠色信貸余額占比B.綠色債券投資余額占比C.綠色項目碳減排量D.綠色信貸增速答案：A5.某城商行發(fā)行30億元綠色金融債，募集資金擬用于垃圾焚燒發(fā)電項目，債券存續(xù)期內(nèi)必須進行的第三方認證頻率是（）A.每年一次B.每兩年一次C.募集后一次性D.僅在發(fā)行前答案：A6.在歐盟《可持續(xù)金融分類法案》中，對“實質(zhì)性貢獻”技術(shù)篩選標準（TSC）的更新周期為（）A.一年B.兩年C.三年D.五年答案：C7.根據(jù)人民銀行《環(huán)境信息披露指南》，金融機構(gòu)應對范圍3排放的披露要求為（）A.強制披露B.不披露C.鼓勵披露D.僅對上市公司披露答案：C8.某商業(yè)銀行對光伏制造企業(yè)發(fā)放貸款，采用“碳足跡”貸后管理模式，若企業(yè)當年單位產(chǎn)品碳排放較基年上升5%，則銀行可采取的合規(guī)措施是（）A.立即收回貸款B.上調(diào)利率50BPC.要求企業(yè)購買碳匯抵消D.凍結(jié)剩余授信額度答案：B9.綠色信貸資產(chǎn)支持證券（GreenABS）的“綠色”認定，最關(guān)鍵的先決條件是（）A.底層資產(chǎn)全部為國標行業(yè)分類中的綠色產(chǎn)業(yè)B.底層資產(chǎn)現(xiàn)金流全部來源于綠色項目C.底層資產(chǎn)在存續(xù)期碳排放為零D.底層資產(chǎn)已通過第三方綠色認證答案：B10.根據(jù)《氣候相關(guān)披露準則（征求意見稿）》，金融機構(gòu)披露氣候韌性分析結(jié)果時，必須采用的時間跨度為（）A.短期（1年）、中期（3年）、長期（10年）B.僅長期（30年）C.短期（2年）、長期（15年）D.中期（5年）答案：A11.某銀行將一筆貸款納入“綠色貸款”統(tǒng)計，但事后被監(jiān)管部門抽查發(fā)現(xiàn)項目實際碳排放強度高于行業(yè)基準值20%，則銀行面臨的最高罰款為（）A.貸款本金1%B.貸款利息50%C.50萬元D.100萬元答案：D12.在綠色供應鏈金融中，核心企業(yè)上游供應商要獲得綠色融資，必須提供的核心材料是（）A.核心企業(yè)綠色采購訂單B.碳足跡標簽C.綠色電力證書D.排污許可證答案：A13.根據(jù)《碳排放權(quán)交易管理辦法（試行）》，金融機構(gòu)開展碳排放權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務時，質(zhì)押率上限為（）A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C14.某銀行發(fā)行“碳中和”主題理財產(chǎn)品，其資金投資比例不得低于（）A.50%B.60%C.70%D.80%答案：D15.在綠色信貸內(nèi)部評級體系中，對“轉(zhuǎn)型風險”的量化指標首選（）A.碳價格敏感性B.違約概率C.資產(chǎn)負債率D.流動性覆蓋率答案：A16.根據(jù)《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄（2023年版）》，下列哪項被新增納入“綠色技術(shù)服務”領(lǐng)域？（）A.碳捕集、利用與封存（CCUS）B.儲能電池回收C.氫能船舶制造D.近海風電安裝船答案：A17.某銀行對煤電企業(yè)發(fā)放貸款時，為規(guī)避“碳鎖定”風險，必須設置的財務契約條款是（）A.碳排放強度上限B.資產(chǎn)負債率上限C.股息支付率上限D(zhuǎn).流動比率下限答案：A18.在綠色債券存續(xù)期信息披露中，對“募集資金使用比例”的最低披露頻率為（）A.季度B.半年C.年度D.月度答案：B19.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)ESG信息披露操作手冊》，治理（G）維度必須披露的核心指標是（）A.綠色信貸占比B.董事會ESG職責設置C.員工培訓次數(shù)D.客戶滿意度答案：B20.某銀行擬發(fā)行“藍色債券”，其募集資金用于海上風電項目，必須額外披露的環(huán)境影響指標是（）A.噪聲污染B.海洋生物多樣性影響C.光污染D.固體廢棄物答案：B21.在轉(zhuǎn)型債券框架下，對“不可復活”化石燃料資產(chǎn)的排除條款要求，煤炭項目占比不得超過（）A.0%B.5%C.10%D.15%答案：A22.根據(jù)《綠色信貸專項統(tǒng)計制度》，對綠色貸款的期限統(tǒng)計，監(jiān)管部門要求的最長追溯期為（）A.1年B.3年C.5年D.10年答案：C23.某銀行采用“碳中和”認證標準PAS2060，其認證周期為（）A.一年B.兩年C.三年D.五年答案：A24.在綠色信貸貸前調(diào)查中，對項目環(huán)境合規(guī)性最權(quán)威的查詢平臺是（）A.國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)B.生態(tài)環(huán)境部“信用中國”平臺C.人民銀行征信系統(tǒng)D.銀保監(jiān)會“非現(xiàn)場監(jiān)管”系統(tǒng)答案：B25.根據(jù)《氣候債券標準》（CBS），對可再生能源項目的碳減排量計算，必須采用的基準線是（）A.區(qū)域電網(wǎng)平均排放因子B.項目所在地煤電排放因子C.全國電網(wǎng)邊際排放因子D.項目歷史排放均值答案：A26.某銀行將一筆貸款錯誤納入綠色貸款，造成統(tǒng)計失真，依據(jù)《綠色金融評價辦法》，該銀行將被（）A.取消當年評價資格B.下調(diào)一檔評價結(jié)果C.通報批評D.罰款200萬元答案：B27.在綠色信貸風險權(quán)重調(diào)整中，人民銀行對符合“碳減排支持工具”要求的貸款給予的風險權(quán)重為（）A.0%B.20%C.50%D.100%答案：A28.某銀行發(fā)行綠色ABS，若底層資產(chǎn)出現(xiàn)“碳漂綠”問題，投資者可主張的救濟途徑為（）A.要求發(fā)行人回購B.向銀保監(jiān)會舉報C.向法院提起證券虛假陳述訴訟D.向人民銀行申請仲裁答案：C29.根據(jù)《環(huán)境權(quán)益融資工具》行業(yè)標準，碳排放權(quán)質(zhì)押融資的質(zhì)押登記機構(gòu)為（）A.上海環(huán)境能源交易所B.中央國債登記結(jié)算公司C.人民銀行征信中心D.銀保監(jiān)會答案：C30.在綠色信貸客戶評級模型中，環(huán)境維度權(quán)重一般不低于（）A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.下列哪些屬于《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》中“綠色交通”二級分類？（）A.城市軌道交通B.港口岸電設施C.新能源船舶D.自行車道建設答案：A、B、C32.根據(jù)TCFD建議，金融機構(gòu)在披露氣候情景分析結(jié)果時，應包含的要素有（）A.情景假設B.關(guān)鍵指標C.財務影響D.管理對策答案：A、B、C、D33.某銀行開展碳排放權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務時，必須審查的風險點包括（）A.碳配額有效期B.碳價格波動C.政策變化D.企業(yè)信用等級答案：A、B、C、D34.在綠色信貸貸后管理中，銀行應動態(tài)監(jiān)測企業(yè)的環(huán)境合規(guī)信息，其信息來源包括（）A.生態(tài)環(huán)境部行政處罰公示B.企業(yè)環(huán)境信用評價結(jié)果C.排污許可證執(zhí)行報告D.上市公司ESG報告答案：A、B、C、D35.下列哪些情形會導致綠色債券失去“綠色”標簽？（）A.募集資金挪作流動資金貸款B.項目實際碳排放高于預設值10%C.未按約定頻率披露環(huán)境效益D.第三方認證機構(gòu)撤銷認證答案：A、C、D36.根據(jù)《可持續(xù)金融共同分類目錄》（CGT），中歐共同認可的綠色活動包括（）A.太陽能發(fā)電B.風力發(fā)電C.核能發(fā)電D.天然氣發(fā)電答案：A、B37.某銀行發(fā)行轉(zhuǎn)型債券，其募集資金可用于（）A.高爐煉鋼工藝改造B.水泥窯協(xié)同處置廢棄物C.新建燃煤電廠D.氫能煉鋼技術(shù)研發(fā)答案：A、B、D38.在綠色信貸環(huán)境效益測算中，常用的碳減排量化方法有（）A.排放因子法B.質(zhì)量平衡法C.實測法D.投入產(chǎn)出法答案：A、B、C39.下列哪些屬于藍色債券募集資金可支持的領(lǐng)域？（）A.海洋可再生能源B.海水淡化C.海底采礦D.紅樹林保護答案：A、B、D40.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)環(huán)境信息披露操作手冊》，金融機構(gòu)披露環(huán)境風險壓力測試時，應說明（）A.測試方法B.關(guān)鍵假設C.主要結(jié)論D.改進措施答案：A、B、C、D三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.綠色信貸統(tǒng)計中，對于一筆貸款部分用于綠色項目，可按比例納入綠色貸款統(tǒng)計。（）答案：√42.根據(jù)赤道原則，B類項目無需進行獨立環(huán)境與社會影響評估。（）答案：×43.碳減排支持工具采用“先貸后借”模式，銀行向企業(yè)發(fā)放貸款后可申請央行資金支持。（）答案：√44.綠色債券的第三方認證只在發(fā)行前進行一次即可，無需存續(xù)期跟蹤。（）答案：×45.轉(zhuǎn)型債券的募集資金可用于任何降低碳排放的項目，包括新建燃煤電廠。（）答案：×46.根據(jù)TCFD，金融機構(gòu)必須披露范圍3排放，但可延后至披露第三年完成。（）答案：√47.藍色債券屬于綠色債券的子品種，需符合綠色債券基本標準并額外披露海洋環(huán)境影響。（）答案：√48.銀行開展碳排放權(quán)質(zhì)押融資時，碳配額一經(jīng)質(zhì)押即可再次交易。（）答案：×49.綠色信貸資產(chǎn)支持證券的底層資產(chǎn)必須100%為綠色項目貸款。（）答案：√50.根據(jù)《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄（2023年版）》，氫能全產(chǎn)業(yè)鏈均被納入綠色產(chǎn)業(yè)。（）答案：√四、簡答題（每題10分，共30分）51.簡述商業(yè)銀行在綠色信貸貸前調(diào)查中應重點核查的環(huán)境合規(guī)要點。答案：（1）項目立項文件：核查項目核準、備案、環(huán)評批復是否齊全，是否超過有效期；（2）排污許可：查驗排污許可證是否取得，許可排放量是否覆蓋項目排放；（3）能耗指標：核對項目能耗總量、單位產(chǎn)品能耗是否滿足國家、地方“雙控”要求；（4）碳排放：評估項目碳排放總量、強度是否符合行業(yè)基準，是否納入全國碳市場；（5）環(huán)境處罰：查詢生態(tài)環(huán)境部、信用中國平臺，確認企業(yè)近三年內(nèi)無重大環(huán)境違法記錄；（6）生態(tài)紅線：核查項目選址是否涉及自然保護區(qū)、飲用水源保護區(qū)等生態(tài)敏感區(qū)；（7）公眾參與：對A類項目，核查是否完成信息公開、公眾意見征詢及申訴機制；（8）環(huán)境管理：審查企業(yè)環(huán)境管理體系認證（ISO14001）及環(huán)境應急預案；（9）供應鏈合規(guī)：對上游高污染原料供應進行溯源，確保供應鏈環(huán)境合規(guī)；（10）綠色屬性：對照《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄》核驗項目是否屬于綠色產(chǎn)業(yè)，確保綠色貸款認定準確。52.結(jié)合案例說明銀行如何利用碳減排支持工具降低綠色信貸資金成本，并提示操作風險。答案：案例：2024年6月，某股份行向某光伏制造企業(yè)發(fā)放3年期流動資金貸款5億元，貸款利率3.2%，用于TOPCon高效電池擴產(chǎn)。項目預計年減排二氧化碳30萬噸。銀行在貸款發(fā)放后，向人民銀行申請?zhí)紲p排支持工具，獲得央行資金4億元，利率1.75%，期限1年，可展期兩次。銀行實際融資成本降至1.75%，利差1.45個百分點，年增收益約725萬元。操作流程：（1）貸前認定：銀行依據(jù)《綠色產(chǎn)業(yè)指導目錄》確認項目屬于“綠色電力裝備制造”，完成環(huán)境效益測算；（2）系統(tǒng)標識：在信貸系統(tǒng)添加“碳減排支持工具”標簽，確保資金專款專用；（3）央行申請：通過“先貸后借”模式，在央行貨幣政策操作平臺提交貸款合同、環(huán)境效益測算表、第三方認證報告；（4）信息披露：按季向央行報送資金使用情況、環(huán)境效益實現(xiàn)值，接受央行現(xiàn)場抽查；（5）貸后跟蹤：若企業(yè)實際減排量低于承諾值80%，央行將收回對應支持資金，并暫停銀行一年申請資格。操作風險：①綠色認定風險：項目被事后剔除目錄，導致央行資金收回；②數(shù)據(jù)造假風險：企業(yè)虛報減排量，銀行未盡職核查，面臨監(jiān)管處罰；③利率倒掛風險：若市場利率快速下行，央行資金成本優(yōu)勢減弱，利差收窄；④資金挪用風險：貸款資金未全部用于綠色項目，觸發(fā)央行罰息；⑤展期風險：央行資金展期審批趨嚴，銀行面臨流動性缺口。53.試述銀行如何構(gòu)建綠色信貸環(huán)境壓力測試框架，并給出關(guān)鍵參數(shù)示例。答案：框架構(gòu)建：（1）目標設定：評估銀行綠色信貸資產(chǎn)在氣候轉(zhuǎn)型與物理風險沖擊下的違約率、損失率變化，量化資本充足率影響；（2）資產(chǎn)分類：將信貸資產(chǎn)按行業(yè)、地區(qū)、碳排放強度、綠色標簽維度細分，建立綠色、棕色、轉(zhuǎn)型三大組合；（3）情景設計：①轉(zhuǎn)型風險情景：a.1.5℃有序轉(zhuǎn)型——碳價2025年升至200元/噸，2030年300元/噸；b.無序轉(zhuǎn)型——2026年突發(fā)碳價500元/噸；②物理風險情景：a.急性——2030年珠三角遭遇超強臺風，直接損失GDP3%；b.慢性——長江中下游持續(xù)干旱，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)10%；（4）傳導模型：采用“碳價—成本—利潤率—償債能力—違約概率”鏈條，引入Merton模型計算違約距離；（5）參數(shù)輸入：①碳價格：200元/噸、300元/噸、500元/噸；②碳排放強度：火電0.9tCO?/MWh，光伏0.04tCO?/MWh；③能源價格：動力煤650元/噸，天然氣3.5元/m3；④GDP損失：有序轉(zhuǎn)型下高碳行業(yè)增加值年降2%，無序轉(zhuǎn)型年降8%；⑤違約損失率：棕色資產(chǎn)LGD45%，綠色資產(chǎn)LGD30%；（6）輸出結(jié)果：在無序轉(zhuǎn)型情景下，2030年高碳行業(yè)違約率由2.5%升至8%，銀行綠色信貸整體違約率僅由1.2%升至1.8%，資本充足率下降0.9個百分點；（7）管理應用：依據(jù)測試結(jié)果，對高碳行業(yè)設置行業(yè)限額、提高風險權(quán)重、要求追加碳排放強度契約條款；對綠色行業(yè)給予利率優(yōu)惠、提高授信額度；（8）動態(tài)更新：每年根據(jù)最新氣候政策、碳價走勢、技術(shù)進步更新模型參數(shù)，并向董事會和監(jiān)管機構(gòu)披露測試方法、結(jié)論及改進措施。五、案例分析題（共10分）54.案例：某城商行2024年末綠色信貸余額300億元，占比15%。2025年初，該行擬為某煤電集團發(fā)放10億元并購貸款，用于收購省內(nèi)另一燃煤電廠，收購后集團裝機容量將達1000萬千瓦，年碳排放約4000萬噸。集團承諾2026年起實施“靈活性