PAGE學(xué)校清理扶貧內(nèi)控制度學(xué)校扶貧內(nèi)控制度清理方案一、總則（一）目的為了加強學(xué)校扶貧工作的規(guī)范化、制度化建設(shè)，提高扶貧資金使用效益，防范扶貧工作中的風險，確保扶貧工作的公正、透明、高效，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標準，結(jié)合學(xué)校實際情況，特制定本扶貧內(nèi)控制度清理方案。（二）依據(jù)本方案依據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國會計法》《財政專項扶貧資金管理辦法》等法律法規(guī)以及教育行業(yè)扶貧相關(guān)政策標準制定。（三）適用范圍本制度適用于學(xué)校涉及扶貧工作的所有部門、項目及相關(guān)人員。二、清理原則（一）合法性原則嚴格遵循國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保清理后的內(nèi)控制度合法合規(guī)。（二）全面性原則涵蓋扶貧工作的各個環(huán)節(jié)，包括資金管理、項目實施、監(jiān)督檢查等，不留死角。（三）準確性原則對現(xiàn)有制度進行準確梳理，明確各項規(guī)定的合理性和有效性，精準識別存在的問題。（四）適應(yīng)性原則使清理后的制度適應(yīng)學(xué)校扶貧工作的新形勢、新要求，具有可操作性和前瞻性。三、清理內(nèi)容（一）扶貧資金管理1.資金預(yù)算編制檢查扶貧資金預(yù)算編制是否科學(xué)合理，是否與扶貧項目實際需求相匹配，是否充分考慮項目實施進度和資金使用效益。2.資金審批流程梳理資金審批環(huán)節(jié)，明確各級審批權(quán)限和責任，檢查審批流程是否規(guī)范、高效，是否存在越權(quán)審批或?qū)徟h(huán)節(jié)繁瑣等問題。3.資金支付管理審查資金支付是否嚴格按照合同約定和財務(wù)制度執(zhí)行，是否存在違規(guī)支付、超范圍支付等情況，支付憑證是否齊全、合規(guī)。4.資金核算與監(jiān)督檢查扶貧資金的會計核算是否準確、及時，是否建立健全資金監(jiān)督機制，對資金使用情況進行定期或不定期檢查，確保資金安全。（二）扶貧項目實施1.項目立項與規(guī)劃核查扶貧項目立項是否經(jīng)過充分論證，規(guī)劃是否合理可行，是否符合學(xué)校扶貧工作目標和當?shù)貙嶋H需求。2.項目招投標管理審查項目招投標程序是否合規(guī)，是否按照規(guī)定進行招標公告發(fā)布、資格審查、評標定標等環(huán)節(jié)，確保招投標過程公平、公正、公開。3.項目合同管理檢查項目合同簽訂是否規(guī)范，合同條款是否明確雙方權(quán)利義務(wù)、項目內(nèi)容、質(zhì)量標準、驗收方式、付款方式等，合同執(zhí)行情況是否良好。4.項目實施過程監(jiān)督建立項目實施過程監(jiān)督機制，檢查是否對項目進度、質(zhì)量、安全等進行全程跟蹤監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和解決項目實施過程中出現(xiàn)的問題。5.項目驗收管理明確項目驗收標準和程序，檢查驗收工作是否嚴格執(zhí)行，驗收報告是否真實、準確，驗收結(jié)果是否作為資金結(jié)算和項目后續(xù)管理的依據(jù)。（三）扶貧工作監(jiān)督與考核1.內(nèi)部監(jiān)督機制建設(shè)檢查學(xué)校是否建立健全扶貧工作內(nèi)部監(jiān)督機制，明確監(jiān)督部門職責和監(jiān)督方式，定期對扶貧工作進行內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查。2.外部監(jiān)督與信息公開按照相關(guān)規(guī)定，檢查學(xué)校是否主動接受外部監(jiān)督，及時公開扶貧工作信息，包括資金使用情況、項目實施進度、成效等，接受社會公眾監(jiān)督。3.扶貧工作考核評價制定科學(xué)合理的扶貧工作考核評價指標體系，檢查考核評價工作是否定期開展，考核結(jié)果是否與部門和個人績效掛鉤，是否作為改進扶貧工作的重要依據(jù)。四、清理步驟（一）準備階段（[準備階段時間區(qū)間]）1.成立清理工作小組，明確小組成員職責分工。2.收集整理學(xué)?，F(xiàn)有扶貧內(nèi)控制度文件、相關(guān)政策法規(guī)、項目資料、財務(wù)憑證等。3.制定詳細的清理工作方案，明確清理范圍、內(nèi)容、步驟和時間節(jié)點。（二）自查自糾階段（[自查自糾階段時間區(qū)間]）1.各相關(guān)部門按照清理內(nèi)容，對本部門涉及的扶貧內(nèi)控制度執(zhí)行情況進行全面自查，填寫自查自糾表，梳理存在的問題。2.自查過程中，要深入分析問題產(chǎn)生的原因，提出初步整改措施。3.形成自查自糾報告，上報清理工作小組。（三）集中清理階段（[集中清理階段時間區(qū)間]）1.清理工作小組對各部門上報的自查自糾報告進行匯總分析，全面梳理學(xué)校扶貧內(nèi)控制度存在的問題。2.針對存在的問題，組織相關(guān)人員進行集中研討，提出具體的清理意見和建議。3.根據(jù)清理意見，對現(xiàn)有扶貧內(nèi)控制度進行修訂完善，形成新的制度草案。（四）審核發(fā)布階段（[審核發(fā)布階段時間區(qū)間]）1.將新的制度草案提交學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子審核，廣泛征求意見。2.根據(jù)審核意見和征求的意見，對制度草案進行進一步修改完善。3.經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子審議通過后，正式發(fā)布實施新的扶貧內(nèi)控制度。五、清理要求（一）提高認識，加強領(lǐng)導(dǎo)各部門要充分認識扶貧內(nèi)控制度清理工作的重要性，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，確保清理工作順利完成。（二）認真自查，如實上報各部門要認真開展自查自糾工作，如實反映存在的問題，不得隱瞞不報或虛報漏報。（三）明確責任，限期整改對清理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，要明確責任部門和責任人，限期整改到位，確保扶貧內(nèi)控制度的有效性和嚴肅性。（四）加強溝通，協(xié)同