PAGE海南政府采購(gòu)內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)海南政府采購(gòu)內(nèi)部控制管理，規(guī)范采購(gòu)行為，提高采購(gòu)效率，保證采購(gòu)質(zhì)量，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法實(shí)施條例》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合海南實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于海南各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織（以下統(tǒng)稱采購(gòu)人）使用財(cái)政性資金進(jìn)行的政府采購(gòu)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.效益性原則：在保證采購(gòu)質(zhì)量的前提下，提高采購(gòu)資金使用效益，降低采購(gòu)成本。3.公開透明原則：采購(gòu)信息應(yīng)當(dāng)公開透明，采購(gòu)過程應(yīng)當(dāng)接受社會(huì)監(jiān)督。4.公平競(jìng)爭(zhēng)原則：為供應(yīng)商提供公平競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)，確保采購(gòu)結(jié)果的公正性。5.誠(chéng)實(shí)信用原則：采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)和供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，履行各自的義務(wù)。二、組織與職責(zé)（一）采購(gòu)決策機(jī)構(gòu)1.設(shè)立：采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)設(shè)立采購(gòu)決策機(jī)構(gòu)，如采購(gòu)領(lǐng)導(dǎo)小組或采購(gòu)委員會(huì)等。2.職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)重大采購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行決策，包括采購(gòu)預(yù)算安排、采購(gòu)方式確定、采購(gòu)文件審核、采購(gòu)合同簽訂等。（二）采購(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)1.設(shè)立：采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)明確采購(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)具體采購(gòu)活動(dòng)的組織實(shí)施。2.職責(zé)：根據(jù)采購(gòu)決策機(jī)構(gòu)的決定，編制采購(gòu)文件，組織采購(gòu)活動(dòng)。對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等工作。簽訂采購(gòu)合同，并負(fù)責(zé)合同的履行、驗(yàn)收等工作。整理、歸檔采購(gòu)文件和相關(guān)資料。（三）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)1.設(shè)立：采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)，如審計(jì)部門或紀(jì)檢監(jiān)察部門等。2.職責(zé)：對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行全過程監(jiān)督，檢查采購(gòu)程序是否合規(guī)、采購(gòu)文件是否合法、采購(gòu)合同是否履行等。受理對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的投訴和舉報(bào)，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查處理。定期對(duì)政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)估，提出改進(jìn)建議。（四）其他相關(guān)部門職責(zé)1.財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核采購(gòu)預(yù)算，安排采購(gòu)資金，對(duì)采購(gòu)資金的支付進(jìn)行管理和監(jiān)督。2.資產(chǎn)管理部門：負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)的資產(chǎn)進(jìn)行登記、入賬、保管、處置等管理工作。三、采購(gòu)預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部門的要求，結(jié)合本單位的事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和工作需要，編制年度政府采購(gòu)預(yù)算。2.采購(gòu)預(yù)算應(yīng)當(dāng)明確采購(gòu)項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、采購(gòu)方式等內(nèi)容。3.采購(gòu)預(yù)算一經(jīng)批復(fù)，原則上不得調(diào)整。因特殊情況確需調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照采購(gòu)預(yù)算組織采購(gòu)活動(dòng)，不得無預(yù)算采購(gòu)或超預(yù)算采購(gòu)。2.對(duì)于采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)與財(cái)政部門溝通協(xié)調(diào)，采取有效措施加以解決。（三）預(yù)算監(jiān)督1.財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對(duì)違反預(yù)算管理規(guī)定的行為依法進(jìn)行處理。2.采購(gòu)人內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查和不定期抽查，確保預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。四、采購(gòu)需求管理（一）需求調(diào)查1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)活動(dòng)開始前，對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的需求進(jìn)行充分調(diào)查。2.需求調(diào)查可以通過問卷調(diào)查、實(shí)地考察、咨詢專家等方式進(jìn)行，了解市場(chǎng)供應(yīng)情況、同類產(chǎn)品價(jià)格、技術(shù)參數(shù)等信息。3.需求調(diào)查結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為編制采購(gòu)文件的重要依據(jù)。（二）需求論證1.對(duì)于技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng)的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專家進(jìn)行需求論證。2.需求論證應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的必要性、可行性、技術(shù)要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等內(nèi)容。3.需求論證意見應(yīng)當(dāng)作為采購(gòu)文件的組成部分。（三）需求公示1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)將采購(gòu)項(xiàng)目的需求在指定媒體上進(jìn)行公示，公示期不得少于[X]個(gè)工作日。2.需求公示內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目名稱、采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)需求、采購(gòu)方式等信息。3.供應(yīng)商和社會(huì)公眾可以對(duì)需求公示內(nèi)容提出意見和建議，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)回復(fù)和處理。五、采購(gòu)方式管理（一）公開招標(biāo)1.公開招標(biāo)是政府采購(gòu)的主要采購(gòu)方式，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定采用公開招標(biāo)方式采購(gòu)。2.采用公開招標(biāo)方式采購(gòu)的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告，邀請(qǐng)不特定的供應(yīng)商參加投標(biāo)。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行評(píng)標(biāo)，確定中標(biāo)供應(yīng)商。（二）邀請(qǐng)招標(biāo)1.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購(gòu)：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購(gòu)的。采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購(gòu)項(xiàng)目總價(jià)值的比例過大的。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)從省級(jí)以上人民政府財(cái)政部門指定的供應(yīng)商資格預(yù)審名單中，通過隨機(jī)方式選擇[X]家以上的供應(yīng)商，并向其發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書。（三）競(jìng)爭(zhēng)性談判1.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式采購(gòu)：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的。技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的。采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的。不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)成立談判小組，與不少于[X]家的供應(yīng)商進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。（四）單一來源采購(gòu)1.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用單一來源采購(gòu)方式采購(gòu)：只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的。發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的。必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)，且添購(gòu)資金總額不超過原合同采購(gòu)金額百分之十的。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專家進(jìn)行論證，并在指定媒體上公示單一來源采購(gòu)理由，公示期不得少于[X]個(gè)工作日3.公示無異議后，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)與單一供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。（五）詢價(jià)采購(gòu)1.采購(gòu)的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的政府采購(gòu)項(xiàng)目，可以采用詢價(jià)方式采購(gòu)。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)成立詢價(jià)小組，向不少于[X]家的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)通知書，要求其一次報(bào)出不得更改的價(jià)格。3.采購(gòu)人根據(jù)符合采購(gòu)需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商。（六）采購(gòu)方式變更1.采購(gòu)人需要變更采購(gòu)方式的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序報(bào)經(jīng)財(cái)政部門批準(zhǔn)。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)活動(dòng)開始前，將變更采購(gòu)方式的理由、依據(jù)等信息在指定媒體上進(jìn)行公示，公示期不得少于[X]個(gè)工作日。六、采購(gòu)文件管理（一）采購(gòu)文件編制1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的需求和采購(gòu)方式，編制采購(gòu)文件。2.采購(gòu)文件應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)公告（招標(biāo)公告、談判文件、詢價(jià)通知書等）、采購(gòu)需求、采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)合同條款、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法等內(nèi)容。3.采購(gòu)文件應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，內(nèi)容完整、準(zhǔn)確、清晰，不得含有傾向性、歧視性條款。（二）采購(gòu)文件審核1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)文件進(jìn)行內(nèi)部審核，確保采購(gòu)文件的合法性、合規(guī)性。2.采購(gòu)文件審核內(nèi)容包括采購(gòu)需求是否合理、采購(gòu)方式是否合規(guī)、采購(gòu)預(yù)算是否準(zhǔn)確、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法是否公正等。3.采購(gòu)文件審核通過后，應(yīng)當(dāng)報(bào)采購(gòu)決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。（三）采購(gòu)文件發(fā)售1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定發(fā)售采購(gòu)文件，發(fā)售時(shí)間、地點(diǎn)、方式等應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)公告中明確。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)向購(gòu)買采購(gòu)文件的供應(yīng)商提供相關(guān)資料和服務(wù)，確保供應(yīng)商能夠準(zhǔn)確理解采購(gòu)文件的要求。（四）采購(gòu)文件澄清與修改1.采購(gòu)人可以對(duì)已發(fā)出的采購(gòu)文件進(jìn)行澄清或者修改。2.澄清或者修改的內(nèi)容可能影響投標(biāo)文件編制的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在投標(biāo)截止時(shí)間至少[X]日前，以書面形式通知所有獲取采購(gòu)文件的潛在供應(yīng)商。3.不足[X]日的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)順延提交投標(biāo)文件的截止時(shí)間。七、采購(gòu)活動(dòng)實(shí)施（一）開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、談判、詢價(jià)等活動(dòng)組織1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照采購(gòu)文件規(guī)定的時(shí)間、地點(diǎn)組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、談判、詢價(jià)等活動(dòng)。2.開標(biāo)應(yīng)當(dāng)公開進(jìn)行，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加開標(biāo)會(huì)議。3.評(píng)標(biāo)、談判、詢價(jià)等活動(dòng)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，確?；顒?dòng)的公正性和透明度。（二）評(píng)審專家管理1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)從省級(jí)以上人民政府財(cái)政部門設(shè)立的政府采購(gòu)評(píng)審專家?guī)熘须S機(jī)抽取評(píng)審專家。2.評(píng)審專家應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能，熟悉政府采購(gòu)法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)審專家的評(píng)審工作進(jìn)行監(jiān)督，確保評(píng)審專家獨(dú)立、客觀、公正地履行職責(zé)。（三）采購(gòu)活動(dòng)記錄1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行全過程記錄，包括采購(gòu)項(xiàng)目名稱、采購(gòu)方式、采購(gòu)文件編制、采購(gòu)公告發(fā)布、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、談判、詢價(jià)、定標(biāo)、采購(gòu)合同簽訂等環(huán)節(jié)。2.采購(gòu)活動(dòng)記錄應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，并存檔備查。八、采購(gòu)合同管理（一）合同簽訂1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)、成交通知書發(fā)出之日起[X]日內(nèi)，按照采購(gòu)文件確定的事項(xiàng)與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂政府采購(gòu)合同。2.政府采購(gòu)合同應(yīng)當(dāng)采用書面形式，內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、履行期限、履行地點(diǎn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。3.政府采購(gòu)合同不得對(duì)采購(gòu)文件確定的事項(xiàng)和中標(biāo)、成交供應(yīng)商的投標(biāo)文件作實(shí)質(zhì)性修改。（二）合同履行1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定，履行合同義務(wù)，及時(shí)支付采購(gòu)資金。2.供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定，履行合同義務(wù)，提供合格的貨物、工程和服務(wù)。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)供應(yīng)商的合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（三）合同驗(yàn)收1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)供應(yīng)商提供的貨物、工程和服務(wù)進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收合格的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)簽署驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；驗(yàn)收不合格的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)要求供應(yīng)商限期整改，整改后仍不合格的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。（四）合同變更與終止1.政府采購(gòu)合同的雙方當(dāng)事人不得擅自變更、中止或者終止合同。2.政府采購(gòu)合同繼續(xù)履行將損害國(guó)家利益和社會(huì)公共利益的，雙方當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)變更、中止或者終止合同。3.有過錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，雙方都有過錯(cuò)的，各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。九、采購(gòu)資金支付管理（一）資金支付申請(qǐng)1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定，向財(cái)政部門提交資金支付申請(qǐng)。2.資金支付申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目名稱、采購(gòu)合同編號(hào)、支付金額、支付方式等內(nèi)容。（二）資金支付審核1.財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)人提交的資金支付申請(qǐng)進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容包括采購(gòu)合同是否履行、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告是否簽署、支付金額是否符合合同約定等。3.審核通過后，財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)支付采購(gòu)資金。（三）資金支付方式1.采購(gòu)資金支付方式應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定執(zhí)行。2.采購(gòu)資金可以采用財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付等方式。十、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）內(nèi)部監(jiān)督檢查1.采購(gòu)人內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購(gòu)程序是否合規(guī)、采購(gòu)文件是否合法。2.采購(gòu)合同是否履行等。3.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)整改，并將整改情況報(bào)告財(cái)政部門。（二）財(cái)政監(jiān)督檢查1.財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督檢查，依法對(duì)采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)和供應(yīng)商的政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。2.財(cái)政部門可以采取專項(xiàng)檢查、重點(diǎn)檢查、日常檢查等方式，對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。3.對(duì)財(cái)政監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行處理，并將處理結(jié)果向社會(huì)公開。（三）審計(jì)監(jiān)督1.審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，依法對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況、采購(gòu)資金使用情況等進(jìn)行審計(jì)。2.審計(jì)部門可以采取審計(jì)調(diào)查、專項(xiàng)審計(jì)等方式，對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。3.對(duì)審計(jì)監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題