PAGE合同執(zhí)行內(nèi)控制度一、總則（一）目的本制度旨在加強(qiáng)公司合同執(zhí)行的內(nèi)部控制，規(guī)范合同執(zhí)行流程，確保合同有效履行，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中簽訂的各類合同的執(zhí)行管理。（三）基本原則1.合法性原則：合同執(zhí)行應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和政策要求，確保合同的簽訂和履行合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋合同執(zhí)行的全過程，包括合同簽訂后的跟蹤、監(jiān)督、執(zhí)行情況記錄、變更管理、結(jié)算支付、糾紛處理等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.制衡性原則：明確各部門在合同執(zhí)行中的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制，避免權(quán)力過度集中。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化，適時(shí)調(diào)整和完善合同執(zhí)行內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證合同有效執(zhí)行的前提下，合理控制合同執(zhí)行成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。二、合同執(zhí)行流程（一）合同交底1.合同簽訂后，合同承辦部門應(yīng)及時(shí)將合同副本及相關(guān)資料提交給合同執(zhí)行部門，并組織召開合同交底會(huì)議。2.合同交底會(huì)議由合同承辦部門負(fù)責(zé)人主持，合同執(zhí)行部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員參加。會(huì)議應(yīng)詳細(xì)介紹合同的主要內(nèi)容、執(zhí)行要求、雙方權(quán)利義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)防范措施等，并明確各部門在合同執(zhí)行中的職責(zé)分工。（二）執(zhí)行計(jì)劃制定1.合同執(zhí)行部門根據(jù)合同交底會(huì)議精神，結(jié)合本部門工作實(shí)際，制定合同執(zhí)行計(jì)劃。執(zhí)行計(jì)劃應(yīng)明確合同執(zhí)行的目標(biāo)、任務(wù)、步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人等內(nèi)容。2.執(zhí)行計(jì)劃應(yīng)具有可操作性和可衡量性，確保合同執(zhí)行工作有序推進(jìn)。執(zhí)行計(jì)劃制定后，應(yīng)報(bào)合同承辦部門審核備案。（三）合同跟蹤與監(jiān)督1.合同執(zhí)行部門應(yīng)按照?qǐng)?zhí)行計(jì)劃，定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)掌握合同履行進(jìn)度、質(zhì)量、成本等情況。2.合同承辦部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督，定期召開合同執(zhí)行情況匯報(bào)會(huì)，聽取合同執(zhí)行部門的工作匯報(bào)，協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同約定和執(zhí)行情況，及時(shí)辦理款項(xiàng)收付手續(xù)，對(duì)合同執(zhí)行過程中的資金流動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控，確保資金安全。4.法務(wù)部門應(yīng)參與合同執(zhí)行過程中的重大事項(xiàng)決策，對(duì)合同執(zhí)行過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和防范，及時(shí)處理合同糾紛。（四）執(zhí)行情況記錄1.合同執(zhí)行部門應(yīng)建立合同執(zhí)行臺(tái)賬，詳細(xì)記錄合同執(zhí)行過程中的各項(xiàng)信息，包括合同簽訂時(shí)間、合同編號(hào)、合同名稱、對(duì)方當(dāng)事人、合同金額、執(zhí)行進(jìn)度、付款情況、變更事項(xiàng)、糾紛處理情況等。2.合同執(zhí)行臺(tái)賬應(yīng)定期更新，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。合同執(zhí)行臺(tái)賬應(yīng)作為合同執(zhí)行情況考核和評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。（五）變更管理1.合同履行過程中，如因不可抗力、政策調(diào)整、市場(chǎng)變化等原因需要變更合同內(nèi)容的，合同承辦部門應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人協(xié)商，并簽訂書面變更協(xié)議。2.變更協(xié)議簽訂后，合同承辦部門應(yīng)及時(shí)將變更協(xié)議副本提交給合同執(zhí)行部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員，并組織召開變更交底會(huì)議，明確變更后的合同執(zhí)行要求和各部門職責(zé)分工。3.合同執(zhí)行部門應(yīng)按照變更協(xié)議的要求，調(diào)整合同執(zhí)行計(jì)劃，并及時(shí)跟蹤檢查變更后的合同執(zhí)行情況。（六）結(jié)算支付1.合同執(zhí)行部門應(yīng)按照合同約定和執(zhí)行情況，及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。結(jié)算申請(qǐng)應(yīng)附合同執(zhí)行情況說明、發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)管理制度和合同約定，對(duì)結(jié)算申請(qǐng)進(jìn)行審核。審核通過后，辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。3.款項(xiàng)支付應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定的支付方式、支付時(shí)間、支付金額等進(jìn)行，確保支付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)。（七）糾紛處理1.合同履行過程中，如發(fā)生糾紛，合同承辦部門應(yīng)及時(shí)與對(duì)方當(dāng)事人溝通協(xié)商，尋求解決方案。2.如協(xié)商不成，合同承辦部門應(yīng)及時(shí)將糾紛情況報(bào)告給公司領(lǐng)導(dǎo)，并會(huì)同法務(wù)部門研究制定糾紛處理方案。3.糾紛處理方案應(yīng)根據(jù)糾紛的性質(zhì)、原因、影響等因素，綜合考慮公司利益和法律風(fēng)險(xiǎn)，選擇合適的解決方式，如協(xié)商、仲裁、訴訟等。4.在糾紛處理過程中，合同執(zhí)行部門應(yīng)積極配合，提供相關(guān)證據(jù)和資料，確保糾紛處理工作順利進(jìn)行。三、各部門職責(zé)（一）合同承辦部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)合同的起草、談判、簽訂等工作，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、條款清晰明確、權(quán)利義務(wù)對(duì)等。2.組織合同交底會(huì)議，向合同執(zhí)行部門等相關(guān)人員介紹合同主要內(nèi)容和執(zhí)行要求。3.跟蹤合同執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。4.負(fù)責(zé)合同變更的協(xié)商和簽訂工作，并及時(shí)將變更協(xié)議副本提交給相關(guān)部門。5.參與合同糾紛的處理工作，提供相關(guān)證據(jù)和資料。（二）合同執(zhí)行部門職責(zé)1.根據(jù)合同交底會(huì)議精神和執(zhí)行計(jì)劃，組織實(shí)施合同執(zhí)行工作，確保合同目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)掌握合同履行進(jìn)度、質(zhì)量、成本等情況，并向合同承辦部門匯報(bào)。3.負(fù)責(zé)合同執(zhí)行臺(tái)賬的建立和更新工作，確保合同執(zhí)行信息的準(zhǔn)確、完整。4.按照合同約定和執(zhí)行情況，及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)，提交結(jié)算申請(qǐng)。5.配合合同承辦部門做好合同變更、糾紛處理等工作。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)審核合同執(zhí)行過程中的款項(xiàng)收付申請(qǐng)，確保付款符合合同約定和公司財(cái)務(wù)管理制度。2.按照公司財(cái)務(wù)管理制度和合同約定，及時(shí)辦理款項(xiàng)收付手續(xù)，對(duì)合同執(zhí)行過程中的資金流動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控。3.定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，為公司決策提供財(cái)務(wù)支持。4.配合合同承辦部門、合同執(zhí)行部門做好合同結(jié)算、糾紛處理等工作。（四）法務(wù)部門職責(zé)1.參與合同的起草、審核等工作，從法律角度對(duì)合同條款進(jìn)行審查，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。2.為合同執(zhí)行過程中的重大事項(xiàng)決策提供法律意見和建議。3.對(duì)合同執(zhí)行過程中的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和防范，及時(shí)處理合同糾紛。4.負(fù)責(zé)合同相關(guān)法律文件的起草、審核、歸檔等工作。四、合同執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.公司應(yīng)定期對(duì)合同執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)針對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，采取有效的防范和應(yīng)對(duì)措施，如加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研、建立信用評(píng)估體系、完善合同管理制度、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督等。2.對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，明確應(yīng)急處理流程和責(zé)任分工，確保在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠及時(shí)、有效地進(jìn)行應(yīng)對(duì)，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。五、合同執(zhí)行考核與評(píng)價(jià)（一）考核指標(biāo)1.合同執(zhí)行率：考核合同實(shí)際執(zhí)行情況與合同約定目標(biāo)的符合程度。2.合同按時(shí)完成率：考核合同是否按照合同約定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成執(zhí)行任務(wù)。3.合同質(zhì)量合格率：考核合同執(zhí)行結(jié)果是否符合合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。4.合同成本控制率：考核合同執(zhí)行過程中的成本支出是否控制在預(yù)算范圍內(nèi)。5.合同糾紛發(fā)生率：考核合同執(zhí)行過程中發(fā)生糾紛的次數(shù)。（二）考核方法1.定期考核：公司應(yīng)定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行考核，考核周期可根據(jù)合同性質(zhì)和執(zhí)行期限確定，一般為季度或年度。2.日常監(jiān)督：各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)合同執(zhí)行情況的日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，確保合同執(zhí)行工作順利進(jìn)行。3.綜合評(píng)價(jià)：考核應(yīng)采用定量與定性相結(jié)合的方法，對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，確定考核結(jié)果。（三）評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用1.將合同執(zhí)行考核結(jié)果與部門和員工的績(jī)效掛鉤，對(duì)合同執(zhí)行情況良好的部門和員工