PAGE新奧燃?xì)鈨?nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范新奧燃?xì)猓ㄒ韵潞喎Q“公司”）的各項業(yè)務(wù)流程，確保公司運(yùn)營的合規(guī)性、有效性和效率性，保護(hù)公司資產(chǎn)安全，提高公司財務(wù)信息質(zhì)量，促進(jìn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。（二）適用范圍本制度適用于新奧燃?xì)夤究偛考跋聦俑鞣止尽⒆庸镜乃胁块T和員工。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引等，以及燃?xì)庑袠I(yè)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范制定。（四）基本原則1.合法性原則：內(nèi)控制度的制定和實施必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求。2.全面性原則：涵蓋公司各項業(yè)務(wù)活動、各個部門和崗位，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。3.制衡性原則：確保不同部門、崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：與公司業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。5.成本效益原則：權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以合理的成本實現(xiàn)有效控制。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東會1.職責(zé)與權(quán)限決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃。選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項。審議批準(zhǔn)董事會的報告、監(jiān)事會的報告。審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。對公司增加或者減少注冊資本作出決議。對發(fā)行公司債券作出決議。對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。修改公司章程。2.議事規(guī)則股東會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議應(yīng)當(dāng)依照公司章程的規(guī)定按時召開。代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以提議召開臨時會議。股東會會議由董事會召集，董事長主持；董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會不能履行或者不履行召集股東會會議職責(zé)的，由監(jiān)事會召集和主持；監(jiān)事會不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。股東會會議由股東按照出資比例行使表決權(quán)，但公司章程另有規(guī)定的除外。股東會應(yīng)當(dāng)對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的股東應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。（二）董事會1.職責(zé)與權(quán)限召集股東會會議，并向股東會報告工作。執(zhí)行股東會的決議。決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案。制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案。制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案。決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人及其報酬事項。制定公司的基本管理制度。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.議事規(guī)則董事會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議每年度至少召開兩次會議，每次會議應(yīng)當(dāng)于會議召開十日前通知全體董事和監(jiān)事。代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應(yīng)當(dāng)自接到提議后十日內(nèi)，召集和主持董事會會議。董事會會議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。董事會決議的表決，實行一人一票。董事會會議，應(yīng)由董事本人出席；董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。董事會應(yīng)當(dāng)對會議所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的董事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。（三）監(jiān)事會1.職責(zé)與權(quán)限檢查公司財務(wù)。對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議。當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正。提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會會議職責(zé)時召集和主持股東會會議。向股東會會議提出提案。依照《中華人民共和國公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟。公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。2.議事規(guī)則監(jiān)事會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議每六個月至少召開一次會議。監(jiān)事可以提議召開臨時監(jiān)事會會議。監(jiān)事會主席召集和主持監(jiān)事會會議；監(jiān)事會主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會會議。監(jiān)事會會議應(yīng)有過半數(shù)的監(jiān)事出席方可舉行。監(jiān)事會決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過。監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會議記錄上簽名。（四）管理層1.職責(zé)與權(quán)限組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案。擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案。擬訂公司的基本管理制度。制定公司的具體規(guī)章。提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人。決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。公司章程和董事會授予的其他職權(quán)。2.工作規(guī)范管理層應(yīng)定期向董事會報告工作進(jìn)展情況，及時匯報重大事項。建立健全內(nèi)部溝通機(jī)制，確保各部門之間信息暢通，協(xié)同工作。嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項規(guī)章制度，不得擅自越權(quán)行事。三、企業(yè)文化與人力資源管理（一）企業(yè)文化建設(shè)1.核心價值觀確立公司的核心價值觀，如誠信、創(chuàng)新、責(zé)任、共贏等，并通過培訓(xùn)、宣傳等方式確保全體員工理解和認(rèn)同。2.文化活動定期組織開展企業(yè)文化活動，如員工大會、文化節(jié)、團(tuán)隊建設(shè)活動等，增強(qiáng)員工的歸屬感和凝聚力。3.文化傳播利用公司內(nèi)部刊物、宣傳欄、網(wǎng)站等渠道，傳播企業(yè)文化，展示公司形象。（二）人力資源規(guī)劃1.需求預(yù)測根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)發(fā)展計劃，定期進(jìn)行人力資源需求預(yù)測，確定各部門、各崗位所需人員數(shù)量和素質(zhì)要求。2.招聘與配置制定科學(xué)合理的招聘流程，選拔優(yōu)秀人才加入公司。根據(jù)員工的能力和特長，進(jìn)行合理的崗位配置，實現(xiàn)人崗匹配。3.培訓(xùn)與開發(fā)建立完善的培訓(xùn)體系，為員工提供專業(yè)技能培訓(xùn)、管理能力培訓(xùn)等，不斷提升員工素質(zhì)。鼓勵員工自我學(xué)習(xí)和職業(yè)發(fā)展，為員工提供晉升通道和發(fā)展機(jī)會。（三）績效管理1.績效目標(biāo)設(shè)定根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和部門職責(zé)，為每個崗位設(shè)定明確、可衡量、可實現(xiàn)、相關(guān)聯(lián)、有時限的績效目標(biāo)。2.績效評估定期對員工的績效進(jìn)行評估，評估方式包括上級評估、同事評估、自我評價等。評估結(jié)果應(yīng)及時反饋給員工，并與薪酬調(diào)整、晉升、獎勵等掛鉤。3.績效改進(jìn)針對績效評估中發(fā)現(xiàn)的問題，與員工共同制定績效改進(jìn)計劃，幫助員工提升工作績效。（四）薪酬福利管理1.薪酬體系設(shè)計建立公平合理的薪酬體系，包括基本工資、績效工資、獎金等部分，根據(jù)員工的崗位、績效、能力等因素確定薪酬水平。2.福利管理提供完善的福利保障，如社會保險、住房公積金、帶薪年假、節(jié)日福利、培訓(xùn)機(jī)會等，提高員工的福利待遇和滿意度。（五）員工關(guān)系管理1.勞動合同管理依法與員工簽訂勞動合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。規(guī)范勞動合同的簽訂、續(xù)簽、解除等流程。2.勞動糾紛處理建立健全勞動糾紛處理機(jī)制，及時、妥善處理員工與公司之間可能出現(xiàn)的勞動糾紛，維護(hù)公司和員工的合法權(quán)益。3.員工關(guān)懷關(guān)注員工的工作和生活需求，開展員工關(guān)懷活動，營造良好的工作氛圍。四、財務(wù)內(nèi)部控制（一）財務(wù)管理制度1.財務(wù)預(yù)算管理建立全面預(yù)算管理制度，包括年度預(yù)算、季度預(yù)算和月度預(yù)算。明確預(yù)算編制的流程、方法和審批程序，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控和分析，及時調(diào)整預(yù)算偏差。2.資金管理加強(qiáng)資金的集中管理，合理安排資金使用，提高資金使用效率。嚴(yán)格控制資金的收支審批，確保資金安全。建立資金風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，防范資金風(fēng)險。3.資產(chǎn)管理規(guī)范資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、處置等流程，定期進(jìn)行資產(chǎn)清查，確保資產(chǎn)賬實相符。加強(qiáng)固定資產(chǎn)的折舊管理和無形資產(chǎn)的攤銷管理。4.成本費(fèi)用控制建立成本費(fèi)用控制制度，明確成本費(fèi)用的核算方法和控制標(biāo)準(zhǔn)。加強(qiáng)成本費(fèi)用的預(yù)算管理和審批管理，嚴(yán)格控制各項成本費(fèi)用支出。（二）財務(wù)風(fēng)險管理1.風(fēng)險識別與評估定期對公司面臨的財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行識別和評估，包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等。建立風(fēng)險評估指標(biāo)體系，采用科學(xué)的評估方法進(jìn)行風(fēng)險評估。2.風(fēng)險應(yīng)對措施根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，如風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險承受等。加強(qiáng)對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行和監(jiān)控，確保風(fēng)險得到有效控制。（三）財務(wù)信息披露1.財務(wù)報告編制按照國家財務(wù)會計準(zhǔn)則和相關(guān)法律法規(guī)的要求，定期編制財務(wù)報告，確保財務(wù)報告的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。2.信息披露制度建立健全財務(wù)信息披露制度，明確信息披露的內(nèi)容、方式、時間和程序。及時、準(zhǔn)確地向股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露公司的財務(wù)信息。（四）財務(wù)審計與監(jiān)督1.內(nèi)部審計設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計部門，定期對公司的財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動等進(jìn)行審計監(jiān)督。加強(qiáng)內(nèi)部審計與其他部門的溝通協(xié)作，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題。2.外部審計聘請具有資質(zhì)的外部審計機(jī)構(gòu)對公司的財務(wù)報表進(jìn)行審計，確保公司財務(wù)信息符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。積極配合外部審計工作，提供必要的資料和信息。五、業(yè)務(wù)流程內(nèi)部控制（一）市場開發(fā)與銷售1.市場調(diào)研定期開展市場調(diào)研，了解市場需求、競爭對手情況等，為公司的市場開發(fā)和銷售策略提供依據(jù)。2.客戶管理建立客戶信息管理系統(tǒng)，對客戶進(jìn)行分類管理和跟蹤服務(wù)。加強(qiáng)客戶關(guān)系維護(hù)，提高客戶滿意度和忠誠度。3.銷售合同管理規(guī)范銷售合同的簽訂、審批、執(zhí)行、變更、終止等流程，確保銷售合同的合法性、有效性和完整性。加強(qiáng)銷售合同的風(fēng)險管理，及時催收貨款。（二）氣源采購與供應(yīng)1.供應(yīng)商管理建立供應(yīng)商評估和選擇機(jī)制，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、供應(yīng)能力等進(jìn)行評估，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商。與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.采購計劃制定根據(jù)市場需求和公司生產(chǎn)經(jīng)營計劃，制定合理的氣源采購計劃。加強(qiáng)采購計劃的執(zhí)行監(jiān)控，確保氣源供應(yīng)的穩(wěn)定性和可靠性。3.質(zhì)量控制建立氣源質(zhì)量檢測制度，對采購的氣源進(jìn)行質(zhì)量檢測，確保氣源質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)要求。加強(qiáng)對氣源儲存和運(yùn)輸過程的質(zhì)量控制，防止氣源質(zhì)量事故發(fā)生。（三）生產(chǎn)運(yùn)營管理1.生產(chǎn)計劃制定根據(jù)市場需求和銷售合同，制定合理的生產(chǎn)計劃。加強(qiáng)生產(chǎn)計劃的執(zhí)行監(jiān)控，確保生產(chǎn)任務(wù)按時完成。2.生產(chǎn)過程控制建立生產(chǎn)過程控制制度，對生產(chǎn)設(shè)備、工藝流程、人員操作等進(jìn)行嚴(yán)格控制，確保生產(chǎn)過程的安全、穩(wěn)定和高效。加強(qiáng)生產(chǎn)現(xiàn)場管理，及時處理生產(chǎn)過程中出現(xiàn)的問題。3.安全生產(chǎn)管理建立健全安全生產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)，提高員工的安全意識和操作技能。加強(qiáng)安全生產(chǎn)檢查和隱患排查治理，確保生產(chǎn)安全。（四）客戶服務(wù)管理1.服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)制定制定統(tǒng)一的客戶服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，明確服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)流程和服務(wù)質(zhì)量要求。加強(qiáng)客戶服務(wù)人員的培訓(xùn)，提高服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。2.客戶投訴處理建立客戶投訴處理機(jī)制，及時受理客戶投訴，對投訴問題進(jìn)行調(diào)查和處理。加強(qiáng)客戶投訴的跟蹤和反饋，確保客戶投訴得到妥善解決。3.服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督定期對客戶服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和評估，通過客戶滿意度調(diào)查、服務(wù)質(zhì)量考核等方式，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，不斷提升客戶服務(wù)質(zhì)量。六、信息系統(tǒng)內(nèi)部控制（一）信息系統(tǒng)建設(shè)與規(guī)劃1.戰(zhàn)略規(guī)劃根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，制定信息系統(tǒng)建設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃，明確信息系統(tǒng)建設(shè)的目標(biāo)、任務(wù)和方向。2.項目管理建立信息系統(tǒng)項目管理制度，對信息系統(tǒng)項目的立項、設(shè)計、開發(fā)、測試、上線等環(huán)節(jié)進(jìn)行全過程管理。加強(qiáng)項目進(jìn)度、質(zhì)量和成本控制，確保項目順利實施。（二）信息系統(tǒng)安全管理1.安全策略制定制定信息系統(tǒng)安全策略，包括網(wǎng)絡(luò)安全策略、數(shù)據(jù)安全策略、用戶安全策略等。加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全防護(hù)，防止信息泄露、網(wǎng)絡(luò)攻擊等安全事件發(fā)生。2.安全技術(shù)措施采用先進(jìn)的安全技術(shù)措施，如防火墻、入侵檢測系統(tǒng)、加密技術(shù)等，保障信息系統(tǒng)的安全運(yùn)行。定期對信息系統(tǒng)進(jìn)行安全評估和漏洞掃描，及時發(fā)現(xiàn)和修復(fù)安全隱患。3.應(yīng)急管理建立信息系統(tǒng)應(yīng)急管理機(jī)制，制定應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。定期組織應(yīng)急演練，提高應(yīng)對突發(fā)事件的能力。（三）信息系統(tǒng)運(yùn)維管理1.運(yùn)維服務(wù)管理建立信息系統(tǒng)運(yùn)維服務(wù)管理制度，規(guī)范運(yùn)維服務(wù)流程，提高運(yùn)維服務(wù)質(zhì)量。加強(qiáng)運(yùn)維人員的培訓(xùn)和考核，提高運(yùn)維人員的技術(shù)水平和服務(wù)意識。2.系統(tǒng)監(jiān)控與維護(hù)建立信息系統(tǒng)監(jiān)控機(jī)制，對系統(tǒng)運(yùn)行狀態(tài)進(jìn)行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和處理系統(tǒng)故障。定期對系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定性和可靠性。3.數(shù)據(jù)管理加強(qiáng)對信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的管理，建立數(shù)據(jù)備份和恢復(fù)機(jī)制，確保數(shù)據(jù)的安全性和完整性。定期對數(shù)據(jù)進(jìn)行清理和歸檔，提高數(shù)據(jù)的使用效率。七、內(nèi)部審計與監(jiān)督（一）內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)與職責(zé)1.機(jī)構(gòu)設(shè)置設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計部門，配備專業(yè)的內(nèi)部審計人員。內(nèi)部審計部門在公司董事會審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。2.職責(zé)權(quán)限對公司的財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計監(jiān)督。有權(quán)檢查公司的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)報表等資料，有權(quán)對公司的相關(guān)人員進(jìn)行詢問和調(diào)查。（二）內(nèi)部審計工作流程1.審計計劃制定根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)重點(diǎn)和風(fēng)險狀況，制定年度內(nèi)部審計計劃。審計計劃應(yīng)明確審計項目、審計范圍、審計時間等。2.審計實施按照審計計劃開展審計工作，通過審查、觀察、詢問、函證、分析性復(fù)核等方法，收集審計證據(jù)，形成審計工作底稿。3.審計報告審計工作結(jié)束后，撰寫審計報告，對審計發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分析和評價，提出審計建議。審計報告應(yīng)征求被審計部門和相關(guān)人員的意見，經(jīng)內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)人審核后報公司董事會審計委員會。4.后續(xù)跟蹤對審計建議的落實情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保審計發(fā)現(xiàn)的問題得到有效整改。（三）內(nèi)部控制評價1.評價范圍與方法定期對公司內(nèi)部控制的