PAGE印發(fā)政府采購內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強本公司/組織政府采購活動的內(nèi)部控制，規(guī)范采購行為，提高采購效率，防范采購風險，確保采購活動合法合規(guī)、公正透明、高效有序，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及其實施條例等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司/組織實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織內(nèi)所有涉及政府采購活動的部門、崗位及人員。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。2.公正性原則：采購過程應公平、公正，保障所有參與供應商的合法權(quán)益。3.公開性原則：采購信息應及時、準確、完整地公開，接受社會監(jiān)督。4.效益性原則：在確保采購質(zhì)量的前提下，提高采購資金使用效益，降低采購成本。5.制衡性原則：建立健全采購活動各環(huán)節(jié)的相互制約機制，防止權(quán)力濫用和腐敗行為。二、采購預算管理（一）預算編制1.各部門應根據(jù)本部門工作需要和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，在每年規(guī)定時間內(nèi)提出下一年度政府采購預算申請。2.申請內(nèi)容應包括采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預算金額、資金來源等詳細信息，并對采購項目的必要性和可行性進行說明。3.財務部門負責對各部門提交的采購預算進行匯總、審核和平衡，結(jié)合公司/組織年度財務預算安排，提出年度政府采購預算草案，報公司/組織決策機構(gòu)審批。（二）預算執(zhí)行1.采購預算一經(jīng)批準，必須嚴格執(zhí)行。各部門應按照批準的預算組織實施采購活動，不得擅自調(diào)整或變更預算。2.如因特殊情況確需調(diào)整采購預算的，應按照規(guī)定程序辦理預算調(diào)整手續(xù)。由需求部門提出書面申請，詳細說明調(diào)整原因、調(diào)整金額及調(diào)整后的采購項目內(nèi)容等，經(jīng)財務部門審核、公司/組織決策機構(gòu)批準后執(zhí)行。（三）預算監(jiān)督1.財務部門負責對政府采購預算執(zhí)行情況進行跟蹤和監(jiān)督，定期向公司/組織領(lǐng)導匯報預算執(zhí)行進度和存在的問題。2.審計部門應加強對政府采購預算執(zhí)行情況的審計監(jiān)督，檢查預算執(zhí)行的合規(guī)性和有效性，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并督促相關(guān)部門落實整改。三、采購需求管理（一）需求提出1.各部門根據(jù)工作實際需要，負責提出具體的采購需求。需求應明確、清晰，包括采購項目的功能、性能、質(zhì)量、數(shù)量、服務要求等詳細內(nèi)容。2.在提出采購需求時，應充分考慮市場供應情況、技術(shù)發(fā)展趨勢等因素，確保需求的合理性和可行性。（二）需求論證1.對于金額較大、技術(shù)復雜或?qū)I(yè)性較強的采購項目，應組織相關(guān)專家或?qū)I(yè)人員進行需求論證。2.論證內(nèi)容包括采購項目的必要性、技術(shù)方案的合理性、預算的準確性、潛在供應商的市場供應能力等方面。通過論證，確保采購需求科學合理，避免盲目采購和資源浪費。（三）需求變更1.在采購活動實施過程中，如因特殊原因需要變更采購需求的，應按照規(guī)定程序辦理變更手續(xù)。2.需求部門應提交書面變更申請，詳細說明變更原因、變更內(nèi)容及對采購項目的影響等，經(jīng)采購部門審核、公司/組織相關(guān)領(lǐng)導批準后執(zhí)行。變更后的采購需求應重新進行論證，并及時通知相關(guān)供應商。四、采購方式選擇（一）公開招標1.達到公開招標數(shù)額標準的采購項目，應當采用公開招標方式。2.采購部門應按照規(guī)定程序發(fā)布招標公告，邀請不特定的供應商參加投標。招標公告應在指定的政府采購信息發(fā)布媒體上發(fā)布，公告內(nèi)容應包括采購項目名稱、招標內(nèi)容、投標人資格要求、投標截止時間、開標時間及地點等信息。3.組織開標、評標活動，按照招標文件規(guī)定的評標標準和方法進行評標，確定中標供應商。（二）邀請招標1.符合下列情形之一的，可以采用邀請招標方式：具有特殊性，只能從有限范圍的供應商處采購的；采用公開招標方式的費用占政府采購項目總價值的比例過大的。2.采購部門應從符合相應資格條件的供應商中，通過隨機方式選擇三家以上的供應商，并向其發(fā)出投標邀請書。3.后續(xù)招標程序參照公開招標方式執(zhí)行。（三）競爭性談判1.符合下列情形之一的，可以采用競爭性談判方式：招標后沒有供應商投標或者沒有合格標的或者重新招標未能成立的；技術(shù)復雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細規(guī)格或者具體要求的；采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計算出價格總額的。2.采購部門應成立談判小組，與符合資格條件的供應商就采購項目的技術(shù)、商務、價格等方面進行談判。談判小組應按照談判文件規(guī)定的談判程序和方法進行談判，確定成交供應商。（四）單一來源采購1.符合下列情形之一的，可以采用單一來源采購方式：只能從唯一供應商處采購的；發(fā)生了不可預見的緊急情況不能從其他供應商處采購的；必須保證原有采購項目一致性或者服務配套的要求，需要繼續(xù)從原供應商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。2.采購部門應組織專業(yè)人員對單一來源采購項目進行論證，形成論證意見。經(jīng)公司/組織相關(guān)領(lǐng)導批準后，與單一供應商進行協(xié)商，確定成交價格和成交條件。（五）詢價1.采購的貨物規(guī)格、標準統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的政府采購項目，可以采用詢價方式采購。2.采購部門應成立詢價小組，向三家以上的供應商發(fā)出詢價通知書，要求其一次報出不得更改的價格。詢價小組根據(jù)符合采購需求、質(zhì)量和服務相等且報價最低的原則確定成交供應商。五、采購文件管理（一）采購文件編制1.采購部門應根據(jù)采購項目特點和采購方式要求，編制相應的采購文件。采購文件應包括采購公告（招標邀請書）、采購需求、采購預算、評標標準、合同條款等內(nèi)容。2.采購文件應符合法律法規(guī)和行業(yè)標準要求，內(nèi)容完整、準確、清晰，避免出現(xiàn)歧義或漏洞。（二）采購文件審核1.采購文件編制完成后，應提交公司/組織內(nèi)部相關(guān)部門進行審核。審核內(nèi)容包括采購文件的合法性、合規(guī)性、合理性、完整性等方面。2.財務部門負責審核采購預算的準確性和資金來源的合規(guī)性；法律部門負責審核采購文件的法律條款和合同條款的合法性；其他相關(guān)部門根據(jù)職責分工對采購文件中涉及本部門業(yè)務的內(nèi)容進行審核。3.審核部門應提出審核意見，采購部門根據(jù)審核意見對采購文件進行修改完善，確保采購文件質(zhì)量。（三）采購文件存檔1.采購活動結(jié)束后，采購部門應將采購文件進行整理歸檔。歸檔內(nèi)容包括采購公告（招標邀請書）、采購文件、投標文件（響應文件）、評標報告、合同文本等相關(guān)資料。2.采購文件應妥善保管，保存期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。保存期滿后，按照公司/組織檔案管理規(guī)定進行銷毀處理。六、采購活動組織（一）采購計劃制定1.采購部門應根據(jù)采購預算和采購需求，制定詳細的采購計劃。采購計劃應明確采購項目名稱、采購方式、采購時間安排、采購流程等內(nèi)容。2.采購計劃應報公司/組織相關(guān)領(lǐng)導批準后實施。在實施過程中，如因特殊情況需要調(diào)整采購計劃的，應按照規(guī)定程序辦理調(diào)整手續(xù)。（二）采購信息發(fā)布與獲取1.采購部門應按照規(guī)定在指定的政府采購信息發(fā)布媒體上發(fā)布采購信息，確保采購信息公開、透明。2.同時，采購部門應通過多種渠道廣泛收集潛在供應商信息，建立供應商庫，并定期對供應商庫進行更新和維護。（三）采購活動實施1.按照采購計劃和采購方式要求，組織實施采購活動。采購活動應嚴格按照規(guī)定程序進行，確保采購過程公正、公平、公開。2.在采購活動實施過程中，采購部門應做好采購文件的發(fā)放、投標（響應）文件的接收與保管、開標（談判、詢價）會議的組織、評標（談判、詢價）過程的記錄等工作。（四）采購活動記錄1.采購部門應對采購活動全過程進行詳細記錄。記錄內(nèi)容包括采購項目名稱、采購方式、采購時間、采購參與人員、采購文件發(fā)放情況、投標（響應）文件接收情況、開標（談判、詢價）過程、評標（談判、詢價）結(jié)果等信息。2.采購活動記錄應真實、完整、準確，并存檔保管，以備查閱。七、采購合同管理（一）合同簽訂1.采購活動結(jié)束后，采購部門應按照評標（談判、詢價）結(jié)果，及時與中標（成交）供應商簽訂采購合同。2.采購合同應明確雙方的權(quán)利和義務，包括采購項目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標準、售后服務等條款。合同條款應符合法律法規(guī)和采購文件要求，確保合同的合法性和有效性。3.采購合同簽訂前，應提交公司/組織法律部門進行審核。法律部門應對合同條款的合法性、完整性、準確性等方面進行審核，并提出審核意見。采購部門根據(jù)審核意見對合同進行修改完善后，方可簽訂合同。（二）合同履行1.采購部門應跟蹤采購合同的履行情況，督促供應商按照合同約定履行義務。2.供應商應按照合同約定的時間、地點、質(zhì)量標準等要求提供貨物或服務。如因特殊原因需要變更合同履行內(nèi)容的，應按照規(guī)定程序辦理變更手續(xù)。3.在合同履行過程中，如出現(xiàn)爭議或糾紛，采購部門應及時與供應商協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可以按照合同約定的爭議解決方式進行處理，如申請仲裁或提起訴訟。（三）合同驗收1.采購項目完成后，采購部門應組織相關(guān)部門和人員對采購項目進行驗收。驗收內(nèi)容包括貨物的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號、性能指標等方面，以及服務的內(nèi)容、質(zhì)量、期限等方面。2.驗收人員應按照合同約定和驗收標準進行驗收，并出具驗收報告。驗收報告應包括驗收項目、驗收標準、驗收結(jié)果等內(nèi)容。3.對驗收合格的采購項目，采購部門應及時辦理資金支付手續(xù)；對驗收不合格的采購項目，采購部門應要求供應商限期整改或采取其他補救措施，直至驗收合格。如因供應商原因?qū)е虏少忢椖繜o法驗收合格或給公司/組織造成損失的，供應商應承擔相應的賠償責任。八、采購績效評價（一）評價指標設(shè)定1.建立科學合理的采購績效評價指標體系，對采購活動的各個環(huán)節(jié)進行全面評價。評價指標應包括采購預算執(zhí)行情況、采購質(zhì)量、采購效率、采購成本、供應商管理等方面。2.采購預算執(zhí)行情況指標主要考核采購項目預算的執(zhí)行進度、預算調(diào)整的合理性等；采購質(zhì)量指標主要考核采購貨物或服務是否符合合同約定和質(zhì)量標準；采購效率指標主要考核采購活動的組織實施時間、合同簽訂時間、交貨時間等；采購成本指標主要考核采購資金的節(jié)約率、采購價格的合理性等；供應商管理指標主要考核供應商的履約情況、售后服務質(zhì)量、供應商滿意度等。（二）評價方法選擇1.根據(jù)采購績效評價指標體系，選擇合適的評價方法對采購績效進行評價。評價方法可以包括定量分析、定性分析、對比分析等方法。2.定量分析方法主要通過數(shù)據(jù)統(tǒng)計和計算，對采購績效評價指標進行量化評價；定性分析方法主要通過專家評估、問卷調(diào)查、實地考察等方式，對采購績效評價指標進行定性評價；對比分析方法主要通過與歷史數(shù)據(jù)、同行業(yè)數(shù)據(jù)等進行對比，對采購績效進行評價。（三）評價結(jié)果應用1.定期對采購績效評價結(jié)果進行分析和總結(jié)，針對評價中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出改進措施和建議。2.將采購績效評價結(jié)果與采購部門和相關(guān)人員的績效考核掛鉤，對采購績效優(yōu)秀的部門和人員給予表彰和獎勵；對采購績效較差的部門和人員進行批評教育，并責令其限期整改。3.根據(jù)采購績效評價結(jié)果，對采購管理制度和流程進行優(yōu)化和完善，不斷提高政府采購活動的管理水平和績效水平。九、監(jiān)督檢查與責任追究（一）監(jiān)督檢查機制1.建立健全政府采購活動監(jiān)督檢查機制，加強對采購活動全過程的監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查部門包括內(nèi)部審計部門、紀檢監(jiān)察部門等。2.監(jiān)督檢查部門應定期或不定期對政府采購活動進行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購預算執(zhí)行情況、采購需求管理、采購方式選擇、采購文件編制、采購活動組織、采購合同管理、采購績效評價等方面。3.監(jiān)督檢查部門應采取查閱資料、實地考察、問卷調(diào)查、個別訪談等方式進行監(jiān)督檢查，并做好監(jiān)督檢查記錄。（二）違規(guī)行為處理1.對在政府采購活動中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，監(jiān)督檢查部門應及時進行調(diào)查核實，并根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)和情節(jié)輕重，依法依規(guī)作出處理決定。2.對違規(guī)行為較輕的，責令相關(guān)部門和人員限期整改；對違規(guī)行為較重的，給予警告、通報批評等處分；對違規(guī)行為嚴重的，依法依規(guī)追究相關(guān)部門和人員的法律責任。3.對因違規(guī)行為給公司/組織造成損失的，應責令相關(guān)責任人員承擔賠償責