PAGE醫(yī)院采購風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)醫(yī)院采購管理，規(guī)范采購行為，有效防范采購風(fēng)險(xiǎn)，確保醫(yī)院采購活動(dòng)合法、合規(guī)、高效進(jìn)行，保障醫(yī)院醫(yī)療工作的順利開展，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于醫(yī)院所有采購活動(dòng)，包括醫(yī)療設(shè)備、藥品、耗材、辦公用品、后勤物資等各類物資及服務(wù)的采購。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求。2.合規(guī)性原則：符合醫(yī)院內(nèi)部規(guī)章制度和采購流程。3.效益性原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，追求采購成本效益最大化。4.公開、公平、公正原則：采購過程應(yīng)公開透明，確保所有潛在供應(yīng)商公平參與競爭，公正地選擇供應(yīng)商。5.職責(zé)分離原則：采購、審批、執(zhí)行、驗(yàn)收等環(huán)節(jié)應(yīng)相互分離、相互制約，防止舞弊行為。二、采購風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）采購計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)1.需求預(yù)測(cè)不準(zhǔn)確：導(dǎo)致采購數(shù)量過多或過少，造成庫存積壓或缺貨，影響醫(yī)院正常運(yùn)營。2.計(jì)劃制定不合理：未充分考慮醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略、臨床需求變化等因素，采購計(jì)劃缺乏前瞻性和靈活性。（二）供應(yīng)商選擇風(fēng)險(xiǎn)1.供應(yīng)商資質(zhì)不符：供應(yīng)商未具備合法經(jīng)營資質(zhì)、生產(chǎn)能力或質(zhì)量保證能力，可能提供不合格產(chǎn)品或服務(wù)。2.供應(yīng)商信譽(yù)不佳：存在商業(yè)欺詐、拖欠貨款、售后服務(wù)不到位等問題，給醫(yī)院帶來經(jīng)濟(jì)損失和不良影響。3.獨(dú)家供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)：過度依賴單一供應(yīng)商，可能因供應(yīng)商原因?qū)е鹿?yīng)中斷或價(jià)格壟斷。（三）采購過程風(fēng)險(xiǎn)1.采購審批不嚴(yán)格：審批流程不規(guī)范，存在越權(quán)審批、審批流于形式等問題，無法有效控制采購風(fēng)險(xiǎn)。2.采購方式選擇不當(dāng)：未根據(jù)采購項(xiàng)目特點(diǎn)和需求選擇合適的采購方式，可能導(dǎo)致采購成本增加或采購效率低下。3.招標(biāo)采購風(fēng)險(xiǎn)：招標(biāo)文件編制不規(guī)范、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)不合理、開標(biāo)評(píng)標(biāo)過程不公正等，影響招標(biāo)結(jié)果的公正性和合法性。4.合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)：合同條款不明確、權(quán)利義務(wù)不對(duì)等、違約責(zé)任不清晰等，可能引發(fā)合同糾紛，給醫(yī)院帶來法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。（四）驗(yàn)收風(fēng)險(xiǎn)1.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確：驗(yàn)收人員對(duì)采購物資或服務(wù)的質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格等驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不清楚，導(dǎo)致驗(yàn)收結(jié)果不準(zhǔn)確。2.驗(yàn)收程序不規(guī)范：未按規(guī)定程序進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收過程走過場(chǎng)，無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)采購物資或服務(wù)存在的問題。3.驗(yàn)收結(jié)果處理不當(dāng)：對(duì)驗(yàn)收不合格的物資或服務(wù)未及時(shí)采取有效的處理措施，如退貨、換貨、索賠等，導(dǎo)致問題得不到解決。（五）付款風(fēng)險(xiǎn)1.付款審核不嚴(yán)：未對(duì)付款申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，可能出現(xiàn)重復(fù)付款、錯(cuò)誤付款等情況。2.付款方式不合理：選擇的付款方式不利于醫(yī)院資金管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，如提前付款增加資金成本，延期付款影響供應(yīng)商合作關(guān)系。3.逾期付款風(fēng)險(xiǎn)：未按時(shí)支付貨款，可能導(dǎo)致供應(yīng)商停止供貨或采取法律手段追討貨款，影響醫(yī)院正常運(yùn)營。（六）內(nèi)部監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)1.監(jiān)督機(jī)制不完善：缺乏有效的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對(duì)采購活動(dòng)的監(jiān)督檢查不到位，無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正采購過程中的違規(guī)行為。2.信息溝通不暢：采購部門與其他部門之間信息溝通不及時(shí)、不準(zhǔn)確，導(dǎo)致工作協(xié)調(diào)困難，影響采購效率和質(zhì)量。（七）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估定期對(duì)采購風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，將風(fēng)險(xiǎn)分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。三、采購流程控制（一）采購計(jì)劃制定1.需求部門提出申請(qǐng)：各臨床科室、醫(yī)技科室、職能部門等根據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫采購申請(qǐng)表，詳細(xì)說明采購物資或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)算等信息。2.采購部門匯總審核：采購部門對(duì)各部門提交的采購申請(qǐng)表進(jìn)行匯總，審核申請(qǐng)的合理性和必要性，結(jié)合醫(yī)院庫存情況、采購預(yù)算等因素，提出初步采購計(jì)劃。3.預(yù)算管理部門審核：預(yù)算管理部門對(duì)采購計(jì)劃進(jìn)行審核，確保采購項(xiàng)目符合醫(yī)院預(yù)算安排，控制采購成本。4.主管領(lǐng)導(dǎo)審批：采購計(jì)劃經(jīng)預(yù)算管理部門審核通過后，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)醫(yī)院發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際情況，對(duì)采購計(jì)劃進(jìn)行最終審批。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商篩選：采購部門通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。根據(jù)采購項(xiàng)目要求，從數(shù)據(jù)庫中篩選出符合條件的潛在供應(yīng)商，并對(duì)其資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進(jìn)行調(diào)查評(píng)估。2.供應(yīng)商準(zhǔn)入：對(duì)于評(píng)估合格的供應(yīng)商，采購部門填寫供應(yīng)商準(zhǔn)入申請(qǐng)表，提交相關(guān)部門審核。審核通過后，將供應(yīng)商納入醫(yī)院合格供應(yīng)商名錄。3.供應(yīng)商評(píng)價(jià)與考核：定期對(duì)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理。對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商，給予優(yōu)先合作機(jī)會(huì)；對(duì)于不符合要求的供應(yīng)商，及時(shí)進(jìn)行淘汰或整改。4.供應(yīng)商關(guān)系維護(hù)：采購部門與供應(yīng)商保持密切溝通，建立良好的合作關(guān)系。及時(shí)了解供應(yīng)商的經(jīng)營狀況和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，協(xié)調(diào)解決合作過程中出現(xiàn)的問題，確保供應(yīng)商能夠按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)物資或服務(wù)。（三）采購方式選擇1.公開招標(biāo)：適用于采購金額較大、技術(shù)復(fù)雜、潛在供應(yīng)商較多的項(xiàng)目。采購部門按照相關(guān)法律法規(guī)和醫(yī)院規(guī)定，編制招標(biāo)文件，發(fā)布招標(biāo)公告，組織開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等工作。2.邀請(qǐng)招標(biāo)：適用于具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的項(xiàng)目，或者采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占采購項(xiàng)目總價(jià)值的比例過大的項(xiàng)目。采購部門向符合條件的供應(yīng)商發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書，邀請(qǐng)其參加投標(biāo)。3.競爭性談判：適用于招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的項(xiàng)目，或者技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的項(xiàng)目，或者采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿足用戶緊急需要的項(xiàng)目，或者不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的項(xiàng)目。采購部門與不少于三家的供應(yīng)商進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。4.單一來源采購：適用于只能從唯一供應(yīng)商處采購的項(xiàng)目，或者發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的項(xiàng)目，或者必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的項(xiàng)目。采購部門與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商，簽訂采購合同。5.詢價(jià)采購：適用于采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的采購項(xiàng)目。采購部門向不少于三家的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)單，要求其報(bào)價(jià)，根據(jù)報(bào)價(jià)情況確定成交供應(yīng)商。（四）采購合同簽訂1.合同起草：采購部門根據(jù)采購項(xiàng)目的特點(diǎn)和談判結(jié)果，起草采購合同。合同條款應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、采購物資或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.合同審核：采購合同起草完成后，提交法律部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行審核。審核重點(diǎn)包括合同條款的合法性、合規(guī)性、完整性、準(zhǔn)確性等方面。對(duì)于審核提出的問題，采購部門及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，進(jìn)行修改完善。3.合同簽訂：采購合同經(jīng)審核通過后，由醫(yī)院法定代表人或授權(quán)代表與供應(yīng)商簽訂。簽訂后的合同應(yīng)加蓋醫(yī)院公章或合同專用章，并妥善保管。（五）采購執(zhí)行與驗(yàn)收1.采購執(zhí)行：采購部門按照采購合同約定，向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，跟蹤采購進(jìn)度，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)物資或服務(wù)。2.到貨通知：物資或服務(wù)到貨前，采購部門通知驗(yàn)收部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，并向供應(yīng)商索取相關(guān)憑證，如發(fā)票、裝箱單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等。3.驗(yàn)收組織：驗(yàn)收部門按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和程序，組織相關(guān)人員對(duì)采購物資或服務(wù)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)包括采購部門、使用部門、質(zhì)量控制部門等人員，必要時(shí)可邀請(qǐng)外部專家參與驗(yàn)收。4.驗(yàn)收內(nèi)容：驗(yàn)收內(nèi)容包括物資或服務(wù)的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能、外觀等方面。驗(yàn)收人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)相關(guān)憑證，對(duì)物資或服務(wù)進(jìn)行實(shí)地檢驗(yàn)，確保驗(yàn)收結(jié)果準(zhǔn)確無誤。5.驗(yàn)收?qǐng)?bào)告：驗(yàn)收完成后，驗(yàn)收人員填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并簽字確認(rèn)。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、供應(yīng)商名稱、合同編號(hào)、驗(yàn)收日期、驗(yàn)收內(nèi)容、驗(yàn)收結(jié)果等信息。對(duì)于驗(yàn)收合格的物資或服務(wù)，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告作為付款的依據(jù)之一；對(duì)于驗(yàn)收不合格的物資或服務(wù)，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)詳細(xì)說明不合格情況，并提出處理建議。（六）付款管理1.付款申請(qǐng)：采購部門根據(jù)采購合同約定和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，填寫付款申請(qǐng)表，詳細(xì)說明付款金額、付款方式、付款時(shí)間等信息，并附上相關(guān)憑證，如發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、合同復(fù)印件等。2.付款審核：付款申請(qǐng)表提交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門審核重點(diǎn)包括付款申請(qǐng)的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性，以及相關(guān)憑證的完整性、有效性等方面。對(duì)于審核通過的付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門按照醫(yī)院財(cái)務(wù)管理制度和資金審批流程進(jìn)行審批。3.付款執(zhí)行：財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批結(jié)果，辦理付款手續(xù)。付款方式應(yīng)嚴(yán)格按照采購合同約定執(zhí)行，確保付款安全、準(zhǔn)確、及時(shí)。對(duì)于逾期付款的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，說明原因，并采取相應(yīng)的措施避免逾期付款帶來不良影響。四、內(nèi)部監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制1.建立監(jiān)督小組：成立由醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察部門、審計(jì)部門、財(cái)務(wù)部門等人員組成的采購監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)督。2.監(jiān)督內(nèi)容：監(jiān)督小組重點(diǎn)監(jiān)督采購計(jì)劃制定、供應(yīng)商選擇、采購過程、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)是否符合法律法規(guī)、醫(yī)院規(guī)章制度和采購流程要求，是否存在違規(guī)操作、舞弊行為等。3.監(jiān)督方式：監(jiān)督小組通過定期檢查、不定期抽查、專項(xiàng)審計(jì)等方式，對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）內(nèi)部審計(jì)1.定期審計(jì)：審計(jì)部門定期對(duì)采購活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，審查采購項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性、效益性，評(píng)估采購內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。2.專項(xiàng)審計(jì)：根據(jù)醫(yī)院實(shí)際情況和管理需要，對(duì)重大采購項(xiàng)目、重點(diǎn)采購領(lǐng)域等進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，深入調(diào)查采購過程中存在的問題，提出改進(jìn)建議。3.審計(jì)結(jié)果運(yùn)用：審計(jì)部門及時(shí)向醫(yī)院管理層匯報(bào)審計(jì)結(jié)果，對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。同時(shí)，將審計(jì)結(jié)果作為醫(yī)院績效考核、干部任用等方面的參考依據(jù)。五、信息管理與溝通（一）采購信息系統(tǒng)建設(shè)建立完善的采購信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)采購計(jì)劃、供應(yīng)商管理、采購執(zhí)行、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)的信息化管理。通過信息系統(tǒng)，及時(shí)準(zhǔn)確地記錄采購活動(dòng)的相關(guān)信息，提高采購工作效率和透明度。（二）信息共享與溝通1.部門間信息共享：采購部門與需求部門、驗(yàn)收部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門之間應(yīng)建立信息共享機(jī)制，及時(shí)溝通采購活動(dòng)的進(jìn)展情況、存在的問題等信息，確保各部門之間工作協(xié)調(diào)一致。2.與供應(yīng)商信息溝通：采購部門與供應(yīng)商之間應(yīng)保持良好的信息溝通，及時(shí)向供應(yīng)商反饋醫(yī)院的采購需求、質(zhì)量要求、交貨期等信息，同時(shí)了解供應(yīng)商最新產(chǎn)品信息、價(jià)格變動(dòng)等情況，為采購決策提供參考依據(jù)。六、培訓(xùn)與教育（一）采購人員培訓(xùn)