PAGE勐臘縣平臺公司內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為加強勐臘縣平臺公司（以下簡稱“公司”）的內(nèi)部控制，規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)，提高公司運營效率，防范經(jīng)營風險，確保公司資產(chǎn)安全，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合公司實際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、各子公司。（三）基本原則1.合法性原則：公司內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.全面性原則：內(nèi)部控制應(yīng)涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，包括但不限于財務(wù)、采購、銷售、投資、人力資源等。3.制衡性原則：公司內(nèi)部各部門、各崗位之間應(yīng)相互制約、相互監(jiān)督，確保權(quán)力的合理分配和運行。4.適應(yīng)性原則：內(nèi)部控制制度應(yīng)與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、經(jīng)營特點和風險狀況相適應(yīng)，并隨著公司內(nèi)外部環(huán)境的變化及時進行調(diào)整和完善。5.成本效益原則：內(nèi)部控制應(yīng)在保證控制效果的前提下，合理權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，以適當?shù)目刂瞥杀緦崿F(xiàn)最佳的控制效果。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東會股東會是公司的權(quán)力機構(gòu)，依法行使下列職權(quán)：1.決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；2.選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項；3.審議批準董事會的報告；4.審議批準監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；5.審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；6.審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；7.對公司增加或者減少注冊資本作出決議；8.對發(fā)行公司債券作出決議；9.對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；10.修改公司章程；11.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（二）董事會董事會是公司的決策機構(gòu)，對股東會負責，行使下列職權(quán)：1.召集股東會會議，并向股東會報告工作；2.執(zhí)行股東會的決議；3.決定公司的經(jīng)營計劃和投資方案；4.制訂公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；5.制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；6.制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案；7.制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；8.決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置；9.決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報酬事項，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人及其報酬事項；10.制定公司的基本管理制度；11.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（三）監(jiān)事會監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)，對股東會負責，行使下列職權(quán)：1.檢查公司財務(wù)；2.對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；3.當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；4.提議召開臨時股東會會議，在董事會不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會會議職責時召集和主持股東會會議；5.向股東會會議提出提案；6.依照《公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟；7.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（四）經(jīng)理層經(jīng)理層負責公司的日常經(jīng)營管理工作，對董事會負責，行使下列職權(quán)：1.主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議；2.組織實施公司年度經(jīng)營計劃和投資方案；3.擬訂公司內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置方案；4.擬訂公司的基本管理制度；5.制定公司的具體規(guī)章；6.提請聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財務(wù)負責人；7.決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；8.董事會授予的其他職權(quán)。三、財務(wù)內(nèi)部控制（一）財務(wù)管理制度1.建立健全財務(wù)核算體系，按照國家統(tǒng)一的會計制度進行會計核算，確保財務(wù)信息真實、準確、完整。2.加強財務(wù)預(yù)算管理，編制年度財務(wù)預(yù)算，明確預(yù)算編制的原則、方法和程序，嚴格執(zhí)行預(yù)算審批制度，對預(yù)算執(zhí)行情況進行跟蹤、分析和考核。3.規(guī)范財務(wù)收支管理，嚴格執(zhí)行財務(wù)審批流程，明確審批權(quán)限和責任，確保各項收支合法合規(guī)。4.加強資金管理，合理安排資金，確保資金安全，提高資金使用效率。嚴格執(zhí)行資金授權(quán)審批制度，對重大資金支出實行集體決策。5.建立財務(wù)風險預(yù)警機制，定期對公司的財務(wù)狀況進行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)和防范財務(wù)風險。（二）財務(wù)審批流程1.費用報銷審批流程：報銷人填寫費用報銷單，注明費用明細、金額、事由等，并附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。部門負責人審核費用的真實性、合理性和必要性，簽字確認。財務(wù)部門審核報銷憑證的合法性、合規(guī)性和完整性，核對金額計算是否正確，簽字確認。公司領(lǐng)導根據(jù)審批權(quán)限進行審批，簽字確認。報銷人持審批通過的費用報銷單到財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。2.采購付款審批流程：采購部門根據(jù)采購合同填寫付款申請單，注明采購項目、金額、付款方式等，并附上采購合同副本。倉庫管理部門核對采購貨物的數(shù)量、質(zhì)量等情況，簽字確認。財務(wù)部門審核付款申請的合法性、合規(guī)性和準確性，核對采購合同執(zhí)行情況，簽字確認。公司領(lǐng)導根據(jù)審批權(quán)限進行審批，簽字確認。財務(wù)部門按照審批結(jié)果辦理付款手續(xù)。（三）財務(wù)監(jiān)督與審計1.公司設(shè)立獨立的內(nèi)部審計部門，負責對公司的財務(wù)收支、經(jīng)濟活動、內(nèi)部控制等進行審計監(jiān)督。2.內(nèi)部審計部門定期制定審計計劃，對公司的重點部門、重點項目進行審計，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進建議。3.加強對財務(wù)人員的監(jiān)督管理，定期進行財務(wù)人員的培訓和考核，提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德素質(zhì)。4.接受外部審計機構(gòu)的審計監(jiān)督，積極配合外部審計工作，及時提供相關(guān)資料和信息。四、采購與付款內(nèi)部控制（一）采購管理制度1.建立健全采購管理體系，明確采購流程和職責分工，確保采購活動的規(guī)范、透明。2.制定采購計劃，根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營需求，合理安排采購數(shù)量和時間，避免盲目采購。3.建立供應(yīng)商評估與選擇機制，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格等進行綜合評估，選擇合格的供應(yīng)商。4.規(guī)范采購合同管理，簽訂采購合同前，對合同條款進行審核，確保合同的合法性、完整性和有效性。（二）采購流程1.采購申請：各部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要填寫采購申請單，注明采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等。2.采購審批：采購申請單經(jīng)部門負責人審核后，提交公司領(lǐng)導根據(jù)審批權(quán)限進行審批。3.供應(yīng)商選擇：采購部門根據(jù)審批后的采購申請，在合格供應(yīng)商名單中選擇供應(yīng)商，進行詢價、比價、議價等采購談判活動。4.采購合同簽訂：采購談判達成一致后，簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。5.采購訂單下達：采購部門根據(jù)采購合同下達采購訂單，通知供應(yīng)商組織供貨。6.到貨驗收：物資到貨后，倉庫管理部門按照采購合同和相關(guān)標準進行驗收，填寫驗收報告。7.付款結(jié)算：財務(wù)部門根據(jù)驗收報告和采購合同辦理付款結(jié)算手續(xù)。（三）付款控制1.嚴格按照采購合同約定的付款方式和時間進行付款，確保付款的及時性和準確性。2.加強對付款憑證的審核，確保付款憑證的真實性、合法性和完整性。3.建立付款跟蹤機制，及時掌握付款情況，防止出現(xiàn)逾期付款等問題。五、銷售與收款內(nèi)部控制（一）銷售管理制度1.建立健全銷售管理體系，明確銷售流程和職責分工，確保銷售活動的規(guī)范、有序。2.制定銷售政策和策略，根據(jù)市場需求和公司實際情況，確定銷售目標、銷售價格、銷售渠道等。3.加強客戶管理，建立客戶檔案，對客戶的基本信息、信用狀況、購買歷史等進行記錄和分析，評估客戶風險。4.規(guī)范銷售合同管理，簽訂銷售合同前，對合同條款進行審核，確保合同的合法性、完整性和有效性。（二）銷售流程1.銷售報價：銷售部門根據(jù)客戶需求和公司銷售政策，向客戶提供銷售報價。2.銷售合同簽訂：客戶接受報價后，銷售部門與客戶簽訂銷售合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.發(fā)貨安排：銷售部門根據(jù)銷售合同下達發(fā)貨通知，倉庫管理部門組織發(fā)貨，并填寫發(fā)貨記錄。4.銷售發(fā)票開具：財務(wù)部門根據(jù)銷售合同和發(fā)貨記錄開具銷售發(fā)票，及時確認銷售收入。5.收款管理：銷售部門負責跟蹤客戶收款情況，及時與客戶溝通，督促客戶按時付款。（三）收款控制1.建立健全收款管理制度，明確收款流程和職責分工，確保收款工作的規(guī)范、有效。2.加強對客戶信用的管理，根據(jù)客戶信用狀況制定合理的收款政策，對信用風險較高的客戶采取必要的風險防范措施。3.規(guī)范收款憑證的管理，確保收款憑證的真實性、合法性和完整性。4.建立收款跟蹤機制，及時掌握收款情況，對逾期未收款的客戶進行催收，必要時采取法律手段維護公司權(quán)益。六、投資內(nèi)部控制（一）投資管理制度1.建立健全投資管理體系，明確投資決策程序、投資風險管理、投資后評價等方面的職責和流程。2.制定投資計劃，根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和資金狀況，合理安排投資項目和投資規(guī)模。3.加強投資項目的可行性研究和論證，對投資項目的市場前景、經(jīng)濟效益、技術(shù)可行性、環(huán)境影響等進行全面評估。4.建立投資決策審批制度，明確投資決策的審批權(quán)限和程序，確保投資決策的科學性和合理性。（二）投資流程1.投資項目立項：投資部門根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和市場調(diào)研情況，提出投資項目立項申請，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后立項。2.可行性研究：投資部門組織相關(guān)人員對投資項目進行可行性研究，編制可行性研究報告。3.投資決策：公司領(lǐng)導根據(jù)可行性研究報告和投資決策審批制度進行投資決策，決定是否實施投資項目。4.投資實施：投資部門負責組織投資項目的實施，包括項目談判、合同簽訂、資金籌集、項目建設(shè)等。5.投資后管理：投資部門對投資項目進行跟蹤管理，定期對投資項目的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等進行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。6.投資退出：根據(jù)投資項目的實際情況，適時決定投資退出方式，如股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置等，確保投資收益的實現(xiàn)。（三）投資風險管理1.建立投資風險評估機制，對投資項目的風險進行識別、評估和分析，制定相應(yīng)的風險應(yīng)對措施。2.加強對投資項目的市場風險、信用風險、操作風險等的管理，及時調(diào)整投資策略，降低投資風險。3.定期對投資項目的風險狀況進行監(jiān)測和預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險并采取措施加以防范。七、人力資源內(nèi)部控制（一）人力資源管理制度1.建立健全人力資源管理體系，明確人力資源規(guī)劃、招聘與配置、培訓與開發(fā)、績效管理、薪酬福利管理、勞動關(guān)系管理等方面的職責和流程。2.制定人力資源規(guī)劃，根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，合理預(yù)測人力資源需求，制定相應(yīng)的人力資源招聘、培訓、晉升等計劃。3.加強員工招聘與配置管理，規(guī)范招聘流程，嚴格按照崗位要求選拔合適的人才，確保人員與崗位的匹配度。4.建立員工培訓與開發(fā)體系，根據(jù)員工的崗位需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，制定個性化的培訓計劃，提高員工的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。5.完善績效管理體系，建立科學合理的績效指標和評價方法，對員工的工作業(yè)績進行客觀、公正的評價，為員工的薪酬調(diào)整、晉升、獎勵等提供依據(jù)。6.規(guī)范薪酬福利管理，制定合理的薪酬福利制度，確保薪酬福利的公平性、合理性和競爭力。7.加強勞動關(guān)系管理，依法簽訂勞動合同，維護員工的合法權(quán)益，構(gòu)建和諧穩(wěn)定的勞動關(guān)系。（二）人力資源流程1.員工招聘流程：發(fā)布招聘信息，吸引符合條件的人員應(yīng)聘。對應(yīng)聘人員進行資格審查和初步篩選。組織面試、筆試等考核環(huán)節(jié)，確定擬錄用人員。對擬錄用人員進行背景調(diào)查和體檢。辦理錄用手續(xù)，簽訂勞動合同。2.員工培訓流程：根據(jù)員工培訓需求分析，制定培訓計劃。選擇合適的培訓方式和培訓師資，組織開展培訓活動。對培訓效果進行評估和反饋，及時調(diào)整培訓計劃。3.員工績效考核流程：制定績效計劃，明確績效目標和考核標準。定期對員工的工作業(yè)績進行考核評價。反饋考核結(jié)果，與員工進行績效溝通和面談。根據(jù)考核結(jié)果進行薪酬調(diào)整、晉升、獎勵等決策。4.員工薪酬福利管理流程：制定薪酬福利方案，明確薪酬結(jié)構(gòu)、福利項目等。核算員工工資、獎金、福利等薪酬待遇。發(fā)放薪酬福利，確保發(fā)放的準確性和及時性。5.員工勞動關(guān)系管理流程：簽訂勞動合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。辦理員工入職、離職手續(xù)，做好檔案管理工作。處理勞動糾紛，維護公司和員工的合法權(quán)益。（三）人力資源監(jiān)督與評估1.