PAGE市監(jiān)局內(nèi)控制度一、總則（一）目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范市監(jiān)局的各項工作流程，確保行政行為合法、公正、透明，提高工作效率，有效防范廉政風險，保障市場監(jiān)管工作的順利開展，維護市場秩序，保護消費者合法權(quán)益。（二）依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》《中華人民共和國行政許可法》《中華人民共和國行政復議法》《中華人民共和國行政訴訟法》等相關(guān)法律法規(guī)，以及市場監(jiān)管領(lǐng)域的行業(yè)標準和規(guī)范制定。（三）適用范圍本制度適用于市監(jiān)局機關(guān)各部門、直屬機構(gòu)及派出機構(gòu)的全體工作人員。（四）基本原則1.合法性原則：各項內(nèi)部控制措施必須符合法律法規(guī)的要求，確保行政行為有法可依。2.全面性原則：涵蓋市監(jiān)局工作的各個環(huán)節(jié)，包括行政許可、行政處罰、市場監(jiān)管、消費維權(quán)等，不留死角。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責權(quán)限，實現(xiàn)決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相互分離、相互制約。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)市場監(jiān)管形勢的變化和工作實際需要，及時調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡成本與效益，提高工作效率。二、組織架構(gòu)與職責分工（一）組織架構(gòu)市監(jiān)局設(shè)立內(nèi)部控制領(lǐng)導小組，由局長擔任組長，副局長擔任副組長，各部門負責人為成員。領(lǐng)導小組下設(shè)辦公室，負責日常工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督檢查。（二）職責分工1.內(nèi)部控制領(lǐng)導小組負責審定市監(jiān)局內(nèi)控制度的總體方案和重大事項。研究解決內(nèi)部控制工作中的重大問題。對內(nèi)部控制的有效性進行監(jiān)督和評價。2.領(lǐng)導小組辦公室制定和完善內(nèi)控制度，組織開展制度培訓和宣傳。協(xié)調(diào)各部門之間的工作，確保內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。定期對內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進行檢查和評估，提出改進建議。負責收集、整理和分析內(nèi)部控制相關(guān)信息，及時向上級報告。3.各部門負責本部門職責范圍內(nèi)的內(nèi)部控制工作，制定具體的工作流程和操作規(guī)范。嚴格按照內(nèi)控制度的要求開展工作，確保各項業(yè)務(wù)合法合規(guī)。配合領(lǐng)導小組辦公室開展內(nèi)部控制檢查和評估工作，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。三、行政許可內(nèi)部控制（一）受理環(huán)節(jié)1.設(shè)立專門的行政許可受理窗口，統(tǒng)一受理各類行政許可申請。2.受理人員應(yīng)當對申請材料進行初審，一次性告知申請人需要補正的全部內(nèi)容。3.建立申請登記制度，對申請時間、申請人、申請事項等信息進行詳細記錄。（二）審查環(huán)節(jié)1.按照法定條件和程序，對申請材料進行實質(zhì)性審查。2.審查人員應(yīng)當制作審查記錄，明確審查意見和理由。3.涉及多個部門的行政許可事項，應(yīng)當組織聯(lián)合審查，明確各部門的審查職責和分工。（三）決定環(huán)節(jié)1.根據(jù)審查意見，由負責人作出行政許可決定。2.準予許可的，應(yīng)當依法頒發(fā)許可證件；不予許可的，應(yīng)當書面說明理由，并告知申請人享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權(quán)利。3.建立行政許可決定公示制度，除涉及國家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私外，行政許可決定應(yīng)當予以公開。（四）送達環(huán)節(jié)1.行政許可決定作出后，應(yīng)當及時送達申請人。2.送達方式可以采取直接送達、郵寄送達或者公告送達等。3.建立送達回執(zhí)制度，由受送達人簽字確認。四、行政處罰內(nèi)部控制（一）立案環(huán)節(jié)1.執(zhí)法人員在檢查中發(fā)現(xiàn)違法行為，應(yīng)當及時收集相關(guān)證據(jù)，填寫立案審批表，報部門負責人批準立案。2.立案審批表應(yīng)當注明案件來源、當事人基本情況、違法行為事實、立案依據(jù)等內(nèi)容。（二）調(diào)查取證環(huán)節(jié)1.執(zhí)法人員應(yīng)當按照法定程序進行調(diào)查取證，收集與案件有關(guān)的書證、物證、視聽資料、證人證言等證據(jù)。2.調(diào)查取證過程中，應(yīng)當制作調(diào)查筆錄，由被調(diào)查人簽字確認。3.對證據(jù)進行審查核實，確保證據(jù)的真實性、合法性和關(guān)聯(lián)性。**（三）告知環(huán)節(jié)**1.在作出行政處罰決定前，應(yīng)當告知當事人作出行政處罰決定的事實、理由及依據(jù)，并告知當事人依法享有的權(quán)利。2.告知方式可以采取書面告知、口頭告知或者公告告知等。3.當事人有權(quán)進行陳述和申辯，應(yīng)當充分聽取當事人的意見。（四）聽證環(huán)節(jié)1.符合聽證條件的，當事人要求聽證的，應(yīng)當組織聽證。2.聽證應(yīng)當按照法定程序進行，制作聽證筆錄，由當事人簽字確認。3.根據(jù)聽證情況，作出是否變更行政處罰決定的決定。（五）決定環(huán)節(jié)1.經(jīng)集體討論后，由負責人作出行政處罰決定。2.行政處罰決定書應(yīng)當載明當事人的基本情況、違法行為事實、處罰依據(jù)、處罰種類和幅度、處罰履行方式和期限、申請行政復議或者提起行政訴訟的途徑和期限等內(nèi)容。3.建立行政處罰決定審批制度，重大行政處罰決定應(yīng)當報上級機關(guān)備案。（六）執(zhí)行環(huán)節(jié)1.當事人應(yīng)當在規(guī)定的期限內(nèi)履行行政處罰決定。2.對罰款的收繳，應(yīng)當嚴格按照《罰款決定與罰款收繳分離實施辦法》的規(guī)定執(zhí)行，實行罰繳分離。3.對沒收的違法財物，應(yīng)當按照規(guī)定進行處理，不得擅自處置。4.建立行政處罰執(zhí)行情況跟蹤制度，對逾期不履行處罰決定的，依法采取強制執(zhí)行措施。五、市場監(jiān)管內(nèi)部控制（一）日常檢查1.制定年度市場監(jiān)管檢查計劃，明確檢查的重點領(lǐng)域、重點對象和檢查方式。2.執(zhí)法人員按照檢查計劃開展日常檢查，制作檢查記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時責令整改。3.建立檢查檔案，對檢查情況進行詳細記錄和歸檔。（二）專項整治1.根據(jù)市場監(jiān)管形勢和上級部署，組織開展專項整治行動。2.制定專項整治方案，明確整治目標、任務(wù)、措施和工作要求。3.加強部門協(xié)作配合，形成整治合力，確保專項整治取得實效。（三）投訴舉報處理1.設(shè)立專門的投訴舉報渠道，及時受理消費者和群眾的投訴舉報。2.對投訴舉報事項進行登記、分流，按照規(guī)定的程序進行調(diào)查處理。3.及時反饋處理結(jié)果，對實名投訴舉報的，應(yīng)當告知投訴舉報人處理情況。六、消費維權(quán)內(nèi)部控制（一）投訴受理1.熱情接待消費者投訴，認真聽取投訴內(nèi)容，詳細記錄投訴信息。2.對屬于市監(jiān)局職責范圍的投訴，應(yīng)當及時受理；對不屬于職責范圍的，應(yīng)當告知消費者向相關(guān)部門投訴。（二）調(diào)查調(diào)解1.及時開展調(diào)查取證工作，核實投訴事項的真實性。2.組織雙方當事人進行調(diào)解，宣傳法律法規(guī)，引導當事人協(xié)商解決糾紛。3.調(diào)解過程中，應(yīng)當制作調(diào)解記錄，明確調(diào)解情況和結(jié)果。（三）處理結(jié)果反饋1.調(diào)解達成協(xié)議的，應(yīng)當制作調(diào)解書，由雙方當事人簽字確認。2.調(diào)解未達成協(xié)議的，應(yīng)當告知當事人通過其他途徑解決糾紛。3.及時將處理結(jié)果反饋給投訴舉報人，聽取意見和建議。七、財務(wù)內(nèi)部控制（一）預算管理1.按照財政部門的要求，編制年度預算草案，報經(jīng)批準后嚴格執(zhí)行。2.加強預算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對預算執(zhí)行情況進行分析和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。3.建立預算調(diào)整制度，確需調(diào)整預算的，應(yīng)當按照規(guī)定的程序報經(jīng)批準。（二）收支管理1.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度，規(guī)范收支行為。2.收入應(yīng)當及時足額上繳國庫，不得截留、挪用。3.支出應(yīng)當按照預算安排和規(guī)定的審批程序進行，嚴格控制“三公”經(jīng)費等一般性支出。（三）資產(chǎn)管理1.建立健全資產(chǎn)管理制度，加強對固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等的管理。2.定期進行資產(chǎn)清查，確保資產(chǎn)賬實相符。3.資產(chǎn)處置應(yīng)當按照規(guī)定的程序進行，確保資產(chǎn)處置合法合規(guī)。（四）財務(wù)監(jiān)督1.加強內(nèi)部審計監(jiān)督，定期對財務(wù)收支情況進行審計。2.接受財政、審計等部門的監(jiān)督檢查，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。3.建立財務(wù)公開制度，定期公布財務(wù)收支情況，接受干部職工的監(jiān)督。八、采購內(nèi)部控制（一）采購計劃1.根據(jù)工作需要，制定年度采購計劃，明確采購項目、采購數(shù)量、采購預算等內(nèi)容。2.采購計劃應(yīng)當報經(jīng)批準后實施，不得擅自變更。（二）采購實施1.按照采購方式和程序，組織實施采購活動。2.采購過程中，應(yīng)當嚴格遵守法律法規(guī)和采購文件的要求，確保采購公正、公平、公開。3.建立采購檔案，對采購過程中的文件、資料等進行歸檔保存。（三）驗收付款1.采購項目完成后，應(yīng)當及時組織驗收，確保采購物品的質(zhì)量和數(shù)量符合要求。2.驗收合格后，按照合同約定支付采購款項。3.建立采購績效評價制度，對采購項目的實施效果進行評價。九、信息化建設(shè)內(nèi)部控制（一）系統(tǒng)建設(shè)1.制定信息化建設(shè)規(guī)劃，明確建設(shè)目標、任務(wù)和技術(shù)方案。2.系統(tǒng)建設(shè)應(yīng)當按照規(guī)定的程序進行，公開招標或者邀請招標，確保系統(tǒng)建設(shè)質(zhì)量。3.加強系統(tǒng)建設(shè)過程中的監(jiān)督管理，及時解決建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題。（二）系統(tǒng)運行維護1.建立健全系統(tǒng)運行維護管理制度，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。2.定期對系統(tǒng)進行檢查、維護和升級，及時處理系統(tǒng)故障和安全隱患。3.加強對系統(tǒng)用戶的管理，設(shè)置不同的用戶權(quán)限，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全。（三）數(shù)據(jù)管理1.建立數(shù)據(jù)管理制度，規(guī)范數(shù)據(jù)的采集、錄入、存儲、使用和共享。2.加強數(shù)據(jù)安全管理，采取加密、備份等措施，防止數(shù)據(jù)泄露和丟失。3.定期對數(shù)據(jù)進行清理和分析，為市場監(jiān)管工作提供數(shù)據(jù)支持。十、監(jiān)督檢查與評價（一）監(jiān)督檢查1.內(nèi)部控制領(lǐng)導小組辦公室定期對內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進行檢查，檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、工作流程合規(guī)性、風險防控措施落實情況等。2.對發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)當及時下達整改通知書，責令相關(guān)部門限期整改。3.建立監(jiān)督檢查記錄制度，對檢查情況進行詳細記錄，作為評價內(nèi)部控制有效性的依據(jù)。（二）評價1.每年組織一次內(nèi)部控制自我評價，對內(nèi)部控制的設(shè)計和運行有效性進行全面評價。2.自我評價應(yīng)當形成報告，包括評價范圍、評價方法、評價結(jié)果、存在問題及改進建議等內(nèi)容。3.根據(jù)自我評價結(jié)果，針對存在的問題，及時調(diào)整和完善內(nèi)控制度，提高內(nèi)部控制水平。十一、責任追究（一）對違反內(nèi)控制度行為的界定1.工作人員未按照內(nèi)控制度的要求履行職責，導致行政行為違法違規(guī)、工作失誤或者出現(xiàn)廉政風險的，屬于違反內(nèi)控制度的行為。2.包括但不限于未按照規(guī)定程序辦理行政許可、行政處罰等事項，擅自改變工作流程，泄露工作秘密等。（二）責任追究方式1.對于違反內(nèi)控制度的行為，視情節(jié)輕重，給予批評教育、責令