PAGE門診收費(fèi)處內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)門診收費(fèi)處的內(nèi)部控制，規(guī)范收費(fèi)行為，確保收費(fèi)工作的準(zhǔn)確性、安全性和高效性，保障醫(yī)院資金的正常流轉(zhuǎn)和患者權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于醫(yī)院門診收費(fèi)處的所有工作人員及相關(guān)業(yè)務(wù)流程。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》、《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》以及醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范制定。二、崗位設(shè)置與職責(zé)分離（一）崗位設(shè)置門診收費(fèi)處應(yīng)設(shè)置收費(fèi)員、審核員、票據(jù)管理員等崗位。（二）職責(zé)分離1.收費(fèi)員負(fù)責(zé)具體的收費(fèi)操作，不得兼任審核、票據(jù)管理等工作。2.審核員負(fù)責(zé)對(duì)收費(fèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，確保收費(fèi)金額準(zhǔn)確無誤，不得從事收費(fèi)操作。3.票據(jù)管理員負(fù)責(zé)票據(jù)的領(lǐng)購(gòu)、保管、發(fā)放、核銷等工作，與收費(fèi)員、審核員崗位相互獨(dú)立。三、收費(fèi)流程控制（一）掛號(hào)收費(fèi)1.患者掛號(hào)時(shí)，收費(fèi)員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)患者身份信息，準(zhǔn)確錄入掛號(hào)信息，包括姓名、性別、年齡、科室、醫(yī)生等。2.按照醫(yī)院規(guī)定的掛號(hào)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取掛號(hào)費(fèi)用，并開具掛號(hào)票據(jù)。3.對(duì)于醫(yī)保患者，應(yīng)準(zhǔn)確錄入醫(yī)保信息，進(jìn)行醫(yī)保掛號(hào)結(jié)算。（二）就診收費(fèi)1.患者就診后，醫(yī)生開具收費(fèi)醫(yī)囑，收費(fèi)員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)醫(yī)囑項(xiàng)目、數(shù)量、單價(jià)等信息，確保收費(fèi)準(zhǔn)確。2.根據(jù)醫(yī)囑進(jìn)行收費(fèi)操作，打印收費(fèi)明細(xì)清單，并交患者確認(rèn)。3.收取患者現(xiàn)金或通過醫(yī)保、銀行卡、微信、支付寶等方式進(jìn)行結(jié)算，開具相應(yīng)的收費(fèi)票據(jù)。（三）退費(fèi)管理1.患者因特殊原因需要退費(fèi)的，應(yīng)由醫(yī)生開具退費(fèi)醫(yī)囑，并注明退費(fèi)原因。2.收費(fèi)員收到退費(fèi)醫(yī)囑后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)原收費(fèi)記錄，確認(rèn)退費(fèi)金額和項(xiàng)目。3.按照退費(fèi)流程進(jìn)行操作，收回原收費(fèi)票據(jù)（如有），并開具退費(fèi)票據(jù)。退費(fèi)金額應(yīng)通過原支付渠道退還患者。4.審核員應(yīng)對(duì)退費(fèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，確保退費(fèi)原因合理、手續(xù)齊全。四、票據(jù)管理（一）票據(jù)領(lǐng)購(gòu)1.票據(jù)管理員應(yīng)根據(jù)門診收費(fèi)業(yè)務(wù)量，定期向財(cái)政部門或稅務(wù)部門領(lǐng)購(gòu)收費(fèi)票據(jù)。2.領(lǐng)購(gòu)票據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)購(gòu)申請(qǐng)表，注明票據(jù)種類、數(shù)量等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批。3.票據(jù)管理員應(yīng)妥善保管票據(jù)領(lǐng)購(gòu)憑證，以備核查。（二）票據(jù)保管1.設(shè)立專門的票據(jù)保管庫(kù)房，配備必要的安全設(shè)施，如保險(xiǎn)柜、防盜門等。2.票據(jù)應(yīng)分類存放，按照票據(jù)號(hào)碼順序排列，確保存放整齊、便于查找。3.定期對(duì)票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，核對(duì)票據(jù)數(shù)量與賬目是否一致，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告并處理。（三）票據(jù)發(fā)放1.根據(jù)收費(fèi)員的工作需要，票據(jù)管理員應(yīng)及時(shí)發(fā)放收費(fèi)票據(jù)，并做好發(fā)放記錄。2.發(fā)放票據(jù)時(shí)，應(yīng)登記票據(jù)號(hào)碼、發(fā)放時(shí)間、領(lǐng)取人等信息，確保票據(jù)發(fā)放準(zhǔn)確無誤。（四）票據(jù)核銷1.收費(fèi)員每日工作結(jié)束后，應(yīng)將當(dāng)日使用的票據(jù)存根交票據(jù)管理員進(jìn)行核銷。2.票據(jù)管理員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)票據(jù)存根的號(hào)碼、金額、使用情況等信息，與收費(fèi)日?qǐng)?bào)表進(jìn)行核對(duì)。3.對(duì)于作廢票據(jù)，應(yīng)注明作廢原因，并將作廢票據(jù)與存根一并保存。4.定期將已核銷的票據(jù)存根歸檔保存，保存期限按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、現(xiàn)金管理（一）現(xiàn)金收取1.收費(fèi)員收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)使用驗(yàn)鈔設(shè)備進(jìn)行真?zhèn)舞b別，確保收取的現(xiàn)金為真幣。2.收取的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入醫(yī)院指定的銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。3.每日營(yíng)業(yè)終了，收費(fèi)員應(yīng)將當(dāng)日收取的現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)，與收費(fèi)日?qǐng)?bào)表中的現(xiàn)金收入金額核對(duì)一致。（二）現(xiàn)金繳存1.收費(fèi)員應(yīng)填寫現(xiàn)金繳存單，注明繳存金額、繳存日期等信息。2.將現(xiàn)金繳存單與現(xiàn)金一并交銀行出納人員辦理繳存手續(xù)，并取得銀行回單。3.銀行回單應(yīng)及時(shí)交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，并與收費(fèi)日?qǐng)?bào)表進(jìn)行核對(duì)。（三）現(xiàn)金盤點(diǎn)1.醫(yī)院應(yīng)定期對(duì)門診收費(fèi)處的現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。2.盤點(diǎn)工作應(yīng)由財(cái)務(wù)部門或?qū)徲?jì)部門人員進(jìn)行監(jiān)盤，收費(fèi)員和票據(jù)管理員應(yīng)參與盤點(diǎn)過程。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表，記錄盤點(diǎn)情況，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。六、印章管理（一）印章種類門診收費(fèi)處應(yīng)使用的印章包括收費(fèi)專用章、票據(jù)專用章等。（二）印章保管1.印章應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，不得隨意交他人使用。2.印章應(yīng)存放在保險(xiǎn)柜等安全設(shè)施內(nèi)，確保印章安全。（三）印章使用1.印章使用應(yīng)嚴(yán)格履行審批手續(xù)，填寫印章使用申請(qǐng)表，注明使用事由、使用部門、使用人等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批。2.印章使用時(shí)，應(yīng)在指定的位置加蓋，確保印章清晰、端正。3.使用完畢后，應(yīng)及時(shí)將印章收回保管，并做好使用記錄。七、信息化管理（一）收費(fèi)系統(tǒng)1.醫(yī)院應(yīng)使用符合醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的收費(fèi)系統(tǒng)，確保收費(fèi)工作的信息化、自動(dòng)化。2.收費(fèi)系統(tǒng)應(yīng)具備完善的功能，如掛號(hào)收費(fèi)、退費(fèi)管理、票據(jù)打印、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等。3.定期對(duì)收費(fèi)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性。（二）數(shù)據(jù)安全1.加強(qiáng)對(duì)收費(fèi)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全管理，設(shè)置不同級(jí)別的用戶權(quán)限，確保數(shù)據(jù)的保密性、完整性和可用性。2.定期對(duì)收費(fèi)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲(chǔ)在安全的介質(zhì)上，并異地存放。3.嚴(yán)禁非授權(quán)人員對(duì)收費(fèi)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改、刪除等操作，防止數(shù)據(jù)泄露和丟失。八、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)門診收費(fèi)處的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。2.審計(jì)檢查內(nèi)容包括收費(fèi)流程、票據(jù)管理、現(xiàn)金管理、印章管理、信息化管理等方面。（二）日常監(jiān)督1.門診收費(fèi)處負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門工作的日常監(jiān)督，確保各項(xiàng)制度的有效執(zhí)行。2.定期對(duì)收費(fèi)員的工作進(jìn)行檢查，如收費(fèi)準(zhǔn)確性、服務(wù)態(tài)度等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。（三）投訴處理1.設(shè)立投訴渠道，接受患者及社會(huì)各界對(duì)門診收費(fèi)處工作的投訴和建議。2.對(duì)投訴事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，將處理結(jié)果反饋給投訴人，并采取措施改進(jìn)工作。九、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.對(duì)門診收費(fèi)處可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，如收費(fèi)錯(cuò)誤、票據(jù)丟失、現(xiàn)金被盜、信息泄露等。2.分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如加強(qiáng)培訓(xùn)、完善制度、增加安全設(shè)施等。2.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)