PAGE衡陽(yáng)政府采購(gòu)內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)衡陽(yáng)政府采購(gòu)內(nèi)部控制，規(guī)范采購(gòu)行為，提高采購(gòu)效率，保證采購(gòu)質(zhì)量，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》及其實(shí)施條例等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本市實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于衡陽(yáng)市各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織（以下統(tǒng)稱采購(gòu)人）使用財(cái)政性資金進(jìn)行的政府采購(gòu)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保采購(gòu)行為合法合規(guī)。2.效益原則：在保證采購(gòu)質(zhì)量的前提下，優(yōu)化采購(gòu)流程，降低采購(gòu)成本，提高采購(gòu)資金使用效益。3.公開(kāi)透明原則：采購(gòu)信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地公開(kāi)，采購(gòu)過(guò)程應(yīng)當(dāng)接受社會(huì)監(jiān)督，確保采購(gòu)活動(dòng)公平、公正、公開(kāi)。4.公平競(jìng)爭(zhēng)原則：通過(guò)公平競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，鼓勵(lì)符合條件的供應(yīng)商參與采購(gòu)活動(dòng)，擇優(yōu)選擇中標(biāo)、成交供應(yīng)商。5.誠(chéng)實(shí)信用原則：采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)和供應(yīng)商在政府采購(gòu)活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，履行各自的義務(wù)。二、采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃管理（一）采購(gòu)預(yù)算編制1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部門(mén)的要求，結(jié)合本單位事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計(jì)劃，科學(xué)合理地編制政府采購(gòu)預(yù)算。2.采購(gòu)預(yù)算應(yīng)當(dāng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容，并按照規(guī)定的采購(gòu)品目分類及編碼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行編制。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)預(yù)算的必要性、合理性和可行性進(jìn)行充分論證，確保采購(gòu)預(yù)算與單位實(shí)際需求相匹配。（二）采購(gòu)計(jì)劃制定1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)預(yù)算，結(jié)合采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)際情況，制定具體的采購(gòu)計(jì)劃。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)施時(shí)間、采購(gòu)方式、采購(gòu)組織形式、采購(gòu)需求、采購(gòu)程序等內(nèi)容。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)間和程序，將采購(gòu)計(jì)劃報(bào)財(cái)政部門(mén)備案。（三）采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃調(diào)整1.因特殊情況需要調(diào)整采購(gòu)預(yù)算和計(jì)劃的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序報(bào)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)。2.采購(gòu)預(yù)算和計(jì)劃調(diào)整應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和政策規(guī)定，確保調(diào)整后的采購(gòu)預(yù)算和計(jì)劃合理、可行。三、采購(gòu)活動(dòng)管理（一）采購(gòu)方式選擇1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際需求，按照法律法規(guī)規(guī)定的采購(gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)。2.達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)采用公開(kāi)招標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)；因特殊情況需要采用其他采購(gòu)方式的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序報(bào)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)。3.采購(gòu)人不得將應(yīng)當(dāng)以公開(kāi)招標(biāo)方式采購(gòu)的項(xiàng)目化整為零或者以其他任何方式規(guī)避公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)。（二）采購(gòu)文件編制1.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和采購(gòu)需求，編制招標(biāo)文件、談判文件、詢價(jià)通知書(shū)等采購(gòu)文件。2.采購(gòu)文件應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的基本情況、采購(gòu)需求、采購(gòu)程序、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)、合同條款等內(nèi)容，確保采購(gòu)文件完整、準(zhǔn)確、清晰。3.采購(gòu)文件應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和政策規(guī)定，不得含有歧視性、傾向性條款，不得設(shè)定不合理的資格條件和評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)。（三）采購(gòu)信息發(fā)布1.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的渠道和方式，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地發(fā)布采購(gòu)信息。2.采購(gòu)信息應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、采購(gòu)方式、采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)需求、采購(gòu)程序、評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)、供應(yīng)商資格條件、采購(gòu)文件獲取方式、投標(biāo)（響應(yīng)）截止時(shí)間、開(kāi)標(biāo)（談判、詢價(jià)）時(shí)間及地點(diǎn)等內(nèi)容。3.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，不得發(fā)布虛假采購(gòu)信息。（四）采購(gòu)評(píng)審管理1.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序組織采購(gòu)評(píng)審活動(dòng)，確保評(píng)審過(guò)程公平、公正、公開(kāi)。2.評(píng)審委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)組建，由采購(gòu)人代表和評(píng)審專家組成，人數(shù)應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定要求。3.評(píng)審委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守評(píng)審紀(jì)律，客觀、公正地履行評(píng)審職責(zé)，不得泄露評(píng)審情況和評(píng)審結(jié)果。4.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)審過(guò)程進(jìn)行記錄，并存檔備查。評(píng)審記錄應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目基本情況、采購(gòu)文件、評(píng)審委員會(huì)成員名單、評(píng)審過(guò)程、評(píng)審結(jié)果等內(nèi)容。（五）采購(gòu)合同簽訂與履行1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)、成交通知書(shū)發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購(gòu)文件確定的事項(xiàng)與中標(biāo)、成交供應(yīng)商簽訂政府采購(gòu)合同。2.政府采購(gòu)合同應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、履行期限、履行地點(diǎn)和方式、驗(yàn)收要求、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定，及時(shí)向中標(biāo)、成交供應(yīng)商支付采購(gòu)資金。中標(biāo)、成交供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定履行義務(wù)，提供合格的貨物、工程和服務(wù)。4.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)政府采購(gòu)合同的履行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保合同有效履行。四、采購(gòu)驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收主體采購(gòu)人是政府采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收的責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定組織對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收。（二）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)政府采購(gòu)合同約定的技術(shù)、服務(wù)、安全標(biāo)準(zhǔn)等要求，制定具體的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收方案。（三）驗(yàn)收程序1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)項(xiàng)目完成后，及時(shí)組織成立驗(yàn)收小組進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收小組由采購(gòu)人代表和相關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成，人數(shù)應(yīng)當(dāng)符合規(guī)定要求。2.驗(yàn)收小組應(yīng)當(dāng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收方案對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收，并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目基本情況、驗(yàn)收依據(jù)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收程序、驗(yàn)收結(jié)果等內(nèi)容。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)將驗(yàn)收?qǐng)?bào)告存檔備查，并按照規(guī)定的程序?qū)Ⅱ?yàn)收情況報(bào)財(cái)政部門(mén)備案。（四）驗(yàn)收結(jié)果處理1.驗(yàn)收合格的采購(gòu)項(xiàng)目；采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定及時(shí)支付采購(gòu)資金。2.驗(yàn)收不合格的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定，要求中標(biāo)、成交供應(yīng)商限期整改，直至驗(yàn)收合格。整改后仍不合格的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定追究中標(biāo)、成交供應(yīng)商的違約責(zé)任。五、采購(gòu)資金管理（一）資金預(yù)算管理采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部門(mén)的要求，編制政府采購(gòu)資金預(yù)算，并納入單位年度預(yù)算管理。（二）資金支付管理1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照政府采購(gòu)合同約定，及時(shí)向財(cái)政部門(mén)申請(qǐng)支付采購(gòu)資金。2.財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)庫(kù)集中支付制度的規(guī)定，對(duì)采購(gòu)人申請(qǐng)支付的采購(gòu)資金進(jìn)行審核，并及時(shí)支付給中標(biāo)、成交供應(yīng)商。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)資金的支付情況進(jìn)行記錄，并存檔備查。（三）資金監(jiān)督管理1.財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)資金的監(jiān)督管理，確保采購(gòu)資金專款專用，不得截留、挪用、擠占采購(gòu)資金。2.審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)政府采購(gòu)資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，確保采購(gòu)資金使用合法合規(guī)。六、采購(gòu)檔案管理（一）檔案內(nèi)容政府采購(gòu)檔案應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃、采購(gòu)文件、采購(gòu)信息發(fā)布記錄、采購(gòu)評(píng)審記錄、采購(gòu)合同、采購(gòu)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、采購(gòu)資金支付記錄等相關(guān)資料。（二）檔案整理與歸檔采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)間和要求，對(duì)政府采購(gòu)檔案進(jìn)行整理和歸檔，并妥善保管。（三）檔案查閱與使用1.政府采購(gòu)檔案應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行查閱和使用，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自查閱、復(fù)制、出借政府采購(gòu)檔案。2.查閱和使用政府采購(gòu)檔案應(yīng)當(dāng)進(jìn)行登記，查閱和使用人員應(yīng)當(dāng)對(duì)查閱和使用的檔案內(nèi)容保密。七、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查主體1.財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督檢查，依法對(duì)采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)和供應(yīng)商的政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。2.審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)政府采購(gòu)資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。3.監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法對(duì)參與政府采購(gòu)活動(dòng)的國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員履行職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)察。（二）監(jiān)督檢查內(nèi)容1.政府采購(gòu)法律法規(guī)和政策規(guī)定的執(zhí)行情況。2.采購(gòu)預(yù)算與計(jì)劃的編制、執(zhí)行情況。3.采購(gòu)方式的選擇、采購(gòu)文件的編制與發(fā)布情況。4.采購(gòu)評(píng)審活動(dòng)的組織與管理情況。5.采購(gòu)合同的簽訂與履行情況。6.采購(gòu)驗(yàn)收情況。7.采購(gòu)資金的管理與使用情況。8.采購(gòu)檔案的管理情況。（三）責(zé)任追究1.采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)和供應(yīng)商違反政府采購(gòu)法律法規(guī)和政策規(guī)定