PAGE寶龍街道內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強寶龍街道內(nèi)部管理，規(guī)范各項工作流程，防范風險，提高工作效率和質(zhì)量，確保街道各項事業(yè)健康、穩(wěn)定發(fā)展，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于寶龍街道辦事處及其下屬各部門、社區(qū)工作站等相關(guān)機構(gòu)和全體工作人員。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、政策文件以及街道實際工作情況制定，確保各項規(guī)定符合法律要求和行業(yè)標準。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保街道各項工作在合法合規(guī)的框架內(nèi)運行。2.全面性原則：涵蓋街道工作的各個方面，包括財務(wù)管理、人事管理、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等，不留管理死角。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責權(quán)限、規(guī)范工作流程，實現(xiàn)各部門、各崗位之間的相互制約和監(jiān)督，防止權(quán)力濫用和錯誤發(fā)生。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)街道發(fā)展戰(zhàn)略、外部環(huán)境變化以及實際工作需要，及時調(diào)整和完善內(nèi)控制度，確保制度的有效性和適應(yīng)性。5.成本效益原則：在保證內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，以適當?shù)目刂瞥杀緦崿F(xiàn)最佳的控制效果。二、財務(wù)管理（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制各部門應(yīng)根據(jù)街道年度工作計劃和工作重點，結(jié)合本部門實際情況，編制詳細的年度預(yù)算草案。預(yù)算草案應(yīng)包括收入預(yù)算、支出預(yù)算、項目預(yù)算等，確保預(yù)算內(nèi)容真實、準確、完整。街道財政部門負責對各部門預(yù)算草案進行匯總、審核和平衡，形成街道年度預(yù)算草案，報街道領(lǐng)導審批后提交街道人大工委審議通過。2.預(yù)算執(zhí)行各部門應(yīng)嚴格按照批準的預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定程序報經(jīng)批準。街道財政部門負責對預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析，定期向街道領(lǐng)導匯報預(yù)算執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。3.預(yù)算調(diào)整預(yù)算調(diào)整應(yīng)遵循必要性、可行性和效益性原則，嚴格按照規(guī)定程序進行。預(yù)算調(diào)整申請應(yīng)由預(yù)算執(zhí)行部門提出，說明調(diào)整原因、調(diào)整金額及調(diào)整對預(yù)算執(zhí)行的影響等，經(jīng)街道財政部門審核后報街道領(lǐng)導審批。預(yù)算調(diào)整經(jīng)批準后，街道財政部門應(yīng)及時調(diào)整預(yù)算指標，并通知相關(guān)部門執(zhí)行。（二）收入管理1.收入范圍街道收入主要包括財政撥款收入、上級補助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、附屬單位上繳收入和其他收入等。各部門應(yīng)嚴格按照國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，依法組織收入，確保收入真實、合法、合規(guī)。2.收入核算街道財政部門應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，對各項收入進行準確核算，確保收入數(shù)據(jù)真實、完整。各項收入應(yīng)及時足額上繳財政，不得截留、挪用或坐支。（三）支出管理1.支出審批街道各項支出應(yīng)嚴格按照審批程序進行，實行分級審批制度。一般支出由部門負責人審核簽字后報分管領(lǐng)導審批；重大支出或?qū)ｍ椫С鰬?yīng)經(jīng)街道領(lǐng)導班子集體研究決定，并按照規(guī)定程序報相關(guān)部門審批。支出審批應(yīng)嚴格把關(guān)，確保支出符合法律法規(guī)、政策規(guī)定和街道財務(wù)制度要求，杜絕不合理支出。2.支出核算街道財政部門應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，對各項支出進行準確核算，確保支出數(shù)據(jù)真實、完整。根據(jù)支出性質(zhì)和用途，合理分類核算各項支出，嚴格區(qū)分不同經(jīng)費來源的支出，不得混淆。3.費用報銷工作人員辦理費用報銷時，應(yīng)按照街道財務(wù)制度規(guī)定填寫報銷憑證，注明費用用途、金額、報銷日期等，并提供相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。報銷憑證應(yīng)經(jīng)部門負責人審核簽字后，報財務(wù)部門審核。財務(wù)部門應(yīng)嚴格審核報銷憑證的真實性、合法性和完整性，對不符合規(guī)定的報銷憑證不予報銷。根據(jù)費用報銷金額大小，實行不同級別的審批流程。一般費用報銷由財務(wù)部門負責人審批；較大金額的費用報銷需報分管領(lǐng)導審批；重大金額的費用報銷應(yīng)經(jīng)街道領(lǐng)導班子集體研究決定。（四）資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)購置各部門因工作需要購置資產(chǎn)時，應(yīng)按照規(guī)定程序填寫資產(chǎn)購置申請表，注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置理由等，報街道財政部門審核。街道財政部門根據(jù)資產(chǎn)購置申請表和街道預(yù)算安排，審核購置資產(chǎn)的必要性和可行性，提出審核意見報街道領(lǐng)導審批。經(jīng)批準購置的資產(chǎn)，由街道財政部門按照政府采購相關(guān)規(guī)定組織采購，確保資產(chǎn)購置合法、合規(guī)、公開、透明。2.資產(chǎn)登記資產(chǎn)購置后，街道財政部門應(yīng)及時辦理資產(chǎn)登記手續(xù)，建立資產(chǎn)臺賬，詳細記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置日期、購置金額、使用部門等信息。各部門應(yīng)指定專人負責資產(chǎn)保管，定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。3.資產(chǎn)處置街道資產(chǎn)處置包括資產(chǎn)報廢、出售、轉(zhuǎn)讓、捐贈等。資產(chǎn)處置應(yīng)按照規(guī)定程序進行審批，確保資產(chǎn)處置合法、合規(guī)、公正。資產(chǎn)處置申請應(yīng)由資產(chǎn)使用部門提出，說明資產(chǎn)處置原因、處置方式、處置價格等，報街道財政部門審核。街道財政部門根據(jù)資產(chǎn)處置申請和相關(guān)規(guī)定進行審核，提出審核意見報街道領(lǐng)導審批。經(jīng)批準的資產(chǎn)處置事項，由街道財政部門按照規(guī)定組織實施，并及時辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，調(diào)整資產(chǎn)臺賬。（五）財務(wù)監(jiān)督1.內(nèi)部審計街道設(shè)立內(nèi)部審計機構(gòu)，負責對街道財務(wù)收支、經(jīng)濟活動、內(nèi)部控制等進行審計監(jiān)督。內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)定期制定審計計劃，對重點部門、重點項目、重大資金進行審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，防范財務(wù)風險。2.財務(wù)檢查街道財政部門應(yīng)定期對各部門財務(wù)收支情況進行檢查，重點檢查預(yù)算執(zhí)行情況、費用報銷情況、資產(chǎn)管理情況等。財務(wù)檢查應(yīng)形成檢查報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.社會監(jiān)督街道應(yīng)積極接受社會監(jiān)督，定期公開財務(wù)收支情況、預(yù)算執(zhí)行情況等信息，保障公眾知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。鼓勵社會各界對街道財務(wù)管理工作提出意見和建議，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀問題及時進行舉報，街道應(yīng)及時進行調(diào)查處理。三、人事管理（一）人員招聘1.招聘計劃各部門根據(jù)工作需要和人員編制情況，制定年度人員招聘計劃，明確招聘崗位、招聘人數(shù)、招聘條件等。招聘計劃報街道組織人事部門審核匯總后，報街道領(lǐng)導審批。2.招聘程序招聘信息應(yīng)通過街道官方網(wǎng)站、微信公眾號、招聘平臺等渠道向社會公開，確保招聘信息公開、透明。報名人員應(yīng)按照招聘公告要求提交報名材料，經(jīng)資格審查合格后進入筆試、面試環(huán)節(jié)。筆試、面試由街道組織人事部門會同相關(guān)部門共同組織實施，根據(jù)考試成績確定擬錄用人員名單。擬錄用人員名單應(yīng)進行公示，公示期為[X]個工作日。公示無異議后，辦理錄用手續(xù)。（二）人員培訓1.培訓計劃街道組織人事部門應(yīng)根據(jù)街道發(fā)展戰(zhàn)略和工作人員實際需求，制定年度人員培訓計劃，明確培訓內(nèi)容、培訓方式、培訓時間等。培訓計劃應(yīng)征求各部門意見，報街道領(lǐng)導審批后組織實施。2.培訓實施根據(jù)培訓計劃，組織開展各類培訓活動，包括內(nèi)部培訓、外部培訓、網(wǎng)絡(luò)培訓等。培訓結(jié)束后，應(yīng)對培訓效果進行評估，評估方式包括考試、撰寫心得體會、實際工作應(yīng)用等，確保培訓取得實效。（三）績效考核1.考核指標制定科學合理的績效考核指標體系，包括工作業(yè)績、工作態(tài)度、工作能力等方面。工作業(yè)績指標應(yīng)根據(jù)各部門工作職責和年度工作目標設(shè)定，明確具體的量化考核標準；工作態(tài)度指標應(yīng)包括責任心、敬業(yè)精神、團隊協(xié)作等方面；工作能力指標應(yīng)包括專業(yè)知識、業(yè)務(wù)技能、溝通協(xié)調(diào)能力等方面。2.考核方式績效考核采取平時考核與年度考核相結(jié)合的方式。平時考核由各部門負責人負責，定期對工作人員的工作表現(xiàn)進行評價；年度考核由街道組織人事部門統(tǒng)一組織，采取個人述職、民主測評、領(lǐng)導評價等方式進行。3.考核結(jié)果應(yīng)用績效考核結(jié)果作為工作人員薪酬調(diào)整、職務(wù)晉升、獎勵表彰等的重要依據(jù)。對考核優(yōu)秀的工作人員給予表彰獎勵，并在薪酬、晉升等方面予以優(yōu)先考慮；對考核不稱職的工作人員，按照規(guī)定進行誡勉談話、調(diào)整崗位或辭退等處理。（四）薪酬福利1.薪酬體系建立科學合理的薪酬體系，包括基本工資、績效工資、津貼補貼等部分?；竟べY根據(jù)國家規(guī)定的工資標準執(zhí)行；績效工資根據(jù)績效考核結(jié)果發(fā)放，體現(xiàn)工作人員的工作業(yè)績和貢獻；津貼補貼根據(jù)工作崗位特點和實際需要設(shè)定。2.福利保障按照國家規(guī)定為工作人員繳納社會保險、住房公積金等，保障工作人員的合法權(quán)益。提供帶薪年假、病假、婚假、產(chǎn)假、陪產(chǎn)假、喪假等法定假期，以及其他福利待遇，如節(jié)日福利、生日福利、健康體檢等，關(guān)心工作人員生活。（五）人事檔案管理1.檔案收集工作人員入職時，應(yīng)及時將個人檔案材料提交街道組織人事部門，檔案材料應(yīng)包括個人簡歷、學歷學位證書、資格證書、工作經(jīng)歷證明、獎懲材料等。組織人事部門負責對檔案材料進行審核、整理和歸檔，確保檔案材料真實、完整、規(guī)范。2.檔案保管設(shè)立專門的人事檔案保管場所，配備必要的檔案保管設(shè)備，確保檔案安全。檔案管理人員應(yīng)嚴格遵守檔案管理規(guī)定，定期對檔案進行檢查、維護，防止檔案損壞、丟失。3.檔案查閱因工作需要查閱人事檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請表，經(jīng)組織人事部門負責人批準后，在指定地點查閱。查閱檔案時，應(yīng)嚴格遵守檔案查閱紀律，不得擅自涂改、抽取、撤換檔案材料，不得泄露檔案內(nèi)容。四、資產(chǎn)管理（一）固定資產(chǎn)管理1.資產(chǎn)登記對街道擁有的固定資產(chǎn)進行全面清查登記，建立固定資產(chǎn)臺賬，詳細記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置日期、購置金額、使用部門等信息。固定資產(chǎn)登記應(yīng)做到賬實相符，確保資產(chǎn)信息準確、完整。2.資產(chǎn)使用各部門應(yīng)合理使用固定資產(chǎn)，定期對資產(chǎn)進行維護保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運行。固定資產(chǎn)使用過程中發(fā)生的維修、保養(yǎng)費用，應(yīng)按照規(guī)定程序報銷。3.資產(chǎn)清查定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，每年至少進行一次全面清查。清查盤點工作由街道財政部門會同相關(guān)部門組織實施。清查盤點結(jié)束后，應(yīng)形成清查報告，對清查中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行處理，確保資產(chǎn)賬實相符。（二）辦公用品管理1.采購計劃各部門根據(jù)工作需要，制定辦公用品采購計劃，明確采購物品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等。采購計劃報街道財政部門審核匯總后，按照政府采購相關(guān)規(guī)定組織采購。2.領(lǐng)用管理設(shè)立辦公用品領(lǐng)用臺賬，工作人員領(lǐng)用辦公用品時應(yīng)填寫領(lǐng)用申請表，經(jīng)部門負責人審批后到指定地點領(lǐng)取。辦公用品領(lǐng)用應(yīng)嚴格控制，避免浪費，確保辦公用品合理使用。（三）辦公設(shè)備管理1.設(shè)備購置各部門因工作需要購置辦公設(shè)備時，應(yīng)按照規(guī)定程序填寫設(shè)備購置申請表，注明設(shè)備名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置理由等，報街道財政部門審核。街道財政部門根據(jù)設(shè)備購置申請表和街道預(yù)算安排，審核購置設(shè)備的必要性和可行性，提出審核意見報街道領(lǐng)導審批。經(jīng)批準購置的辦公設(shè)備，由街道財政部門按照政府采購相關(guān)規(guī)定組織采購。2.設(shè)備使用與維護各部門應(yīng)指定專人負責辦公設(shè)備的使用和維護，定期對設(shè)備進行檢查、保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運行。辦公設(shè)備發(fā)生故障時，應(yīng)及時聯(lián)系專業(yè)維修人員進行維修，并做好維修記錄。五、業(yè)務(wù)流程管理（一）行政審批流程1.受理設(shè)立行政審批服務(wù)窗口，負責受理各類行政審批事項申請。申請人應(yīng)按照要求提交申請材料，窗口工作人員對申請材料進行初審，符合要求的予以受理，并出具受理通知書；不符合要求的，一次性告知申請人需要補充或更正材料的內(nèi)容。2.審查行政審批部門對受理的申請事項進行審查，根據(jù)審批權(quán)限和審批標準，對申請材料的真實性、合法性、完整性進行審核。審查過程中可采取書面審查、實地核查、專家評審等方式，確保審查結(jié)果公正、準確。3.決定根據(jù)審查結(jié)果，行政審批部門負責人作出審批決定。同意審批的，出具批準文件；不同意審批的，出具不予批準決定書，并說明理由。對于重大行政審批事項，應(yīng)經(jīng)街道領(lǐng)導班子集體研究決定。4.送達行政審批部門將審批決定及時送達申請人，送達方式可采取直接送達、郵寄送達等。申請人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)領(lǐng)取審批決定文件。（二）公共服務(wù)流程1.服務(wù)受理街道各公共服務(wù)窗口負責受理各類公共服務(wù)事項申請，工作人員應(yīng)熱情接待申請人，認真聽取申請人需求，對申請材料進行初審。對于符合受理條件的，予以受理并告知申請人辦理流程和所需時間；對于不符合受理條件的，應(yīng)向申請人說明原因。2.服務(wù)辦理根據(jù)公共服務(wù)事項的辦理要求，相關(guān)部門按照職責分工進行辦理。辦理過程中應(yīng)嚴格按照規(guī)定程序和標準操作，確保辦理結(jié)果公正、公平。對于涉及多個部門的公共服務(wù)事項，應(yīng)建立協(xié)同辦理機制，明確各部門職責和辦理時限，提高辦理效率。3.服務(wù)反饋辦理完成后，相關(guān)部門應(yīng)及時將辦理結(jié)果反饋給申請人，反饋方式可采取電話通知、短信通知、書面通知送達等。申請人對辦理結(jié)果有異議的，可在規(guī)定時間內(nèi)提出申訴，相關(guān)部門應(yīng)及時進行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果告知申請人。（三）項目管理流程1.項目立項各部門根據(jù)街道發(fā)展規(guī)劃和工作重點，提出項目立項申請，說明項目背景、目標、內(nèi)容、實施計劃、資金預(yù)算等。街道相關(guān)部門對項目立項申請進行審核，評估項目的必要性、可行性和效益性，提出審核意見報街道領(lǐng)導審批。經(jīng)批準立項的項目，納入街道項目管理庫，作為重點跟蹤管理對象。2.項目實施項目實施部門按照批準的項目實施方案組織實施項目，明確項目責任人，制定詳細的項目實施計劃，確保項目按時、按質(zhì)、按量完成。項目實施過程中，應(yīng)嚴格控制項目進度、質(zhì)量和資金使用，定期向街道領(lǐng)導匯報項目進展情況，及時解決項目實施過程中出現(xiàn)的問題。3.項目驗收項目完成后，項目實施部門應(yīng)及時向街道相關(guān)部門提交項目驗收申請，并提供項目實施情況報告、資金使用情況報告、項目成果報告等相關(guān)材料。街道相關(guān)部門組織成立驗收小組，對項目進行