PAGE工會管理內控制度一、總則（一）目的為加強本公司工會管理，規(guī)范工會運作流程，提高工會工作效率，保障工會資產安全，維護工會會員合法權益，依據《中華人民共和國工會法》《中國工會章程》及相關法律法規(guī)，結合本公司實際情況，制定本內控制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司工會委員會及其下屬各分會、工會小組的各項活動、經費收支、資產管理等工會相關業(yè)務。（三）基本原則1.合法性原則：工會各項活動和管理工作必須符合國家法律法規(guī)和工會章程的規(guī)定。2.全面性原則：內控制度應涵蓋工會工作的各個方面，包括組織建設、會員管理、經費管理、資產管理、活動開展等，確保不存在管理漏洞。3.制衡性原則：工會內部各部門、各崗位之間應相互制約、相互監(jiān)督，形成有效的制衡機制，防止權力濫用和舞弊行為。4.適應性原則：內控制度應與公司發(fā)展戰(zhàn)略、工會工作實際情況相適應，并隨著外部環(huán)境變化和公司內部管理要求的提高及時進行修訂和完善。5.成本效益原則：在保證工會工作質量和效果的前提下，合理控制內控制度的實施成本，提高管理效率和效益。二、組織建設（一）工會委員會設置1.本公司工會委員會由會員大會或會員代表大會選舉產生，設主席、副主席、委員若干人。2.工會委員會根據工作需要，可設立組織宣傳、權益保障、經費審查、女工工作等專門工作委員會或工作小組，明確各委員會或小組的職責和分工。（二）職責分工1.工會主席職責主持工會全面工作，負責召集和主持工會委員會會議，傳達上級工會和公司黨委的指示精神，研究部署工會工作。組織制定工會工作計劃和各項規(guī)章制度，并組織實施和監(jiān)督檢查。代表工會與公司行政進行溝通協(xié)商，維護職工合法權益，協(xié)調解決職工關心的熱點難點問題。組織開展工會各項活動，加強工會組織建設和會員隊伍建設，提高工會工作水平。負責工會經費的審批和管理，確保工會經費合理使用。完成上級工會和公司黨委交辦的其他工作任務。2.工會副主席職責協(xié)助主席開展工作，主席缺席時，代行主席職責。負責分管的工會工作，組織實施相關工作計劃和活動，確保工作任務按時完成。深入基層了解職工情況，反映職工意見和建議，維護職工合法權益。協(xié)助主席做好工會經費的管理和使用工作，審核相關費用支出。完成主席交辦的其他工作任務。3.工會委員職責組織宣傳委員職責負責宣傳黨的路線方針政策和工會工作，宣傳工會組織的性質、任務和作用，提高職工對工會的認識和參與度。制定工會宣傳工作計劃，組織開展形式多樣的宣傳活動，如工會宣傳欄、內部刊物、網絡平臺等，及時宣傳工會工作動態(tài)和職工先進事跡。組織開展職工思想政治教育活動，引導職工樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀，增強職工的凝聚力和向心力。權益保障委員職責維護職工合法權益，代表職工與公司行政進行平等協(xié)商，簽訂集體合同和工資專項集體合同，參與勞動爭議調解工作。關注職工勞動安全衛(wèi)生狀況，督促公司行政改善勞動條件，落實安全生產措施，保障職工的生命健康權。關心職工生活，了解職工實際困難，積極為職工辦實事、做好事，幫助職工解決生活中的實際問題。組織開展職工法律援助和法律咨詢活動，為職工提供法律幫助和服務。經費審查委員職責負責審查工會經費的收支情況，監(jiān)督工會經費的使用是否符合國家法律法規(guī)和工會章程的規(guī)定，是否合理、合規(guī)、合法。制定工會經費審查工作計劃，定期對工會經費收支進行審查，審查結果向工會委員會和會員大會報告。對工會資產進行監(jiān)督檢查，確保工會資產的安全完整，防止資產流失。參與制定工會經費管理制度和財務管理制度，提出改進意見和建議，促進工會財務管理規(guī)范化。女工工作委員職責維護女職工的合法權益，代表女職工與公司行政進行平等協(xié)商，簽訂女職工專項集體合同，保障女職工在政治、經濟、文化、社會和家庭等方面的合法權益。組織開展適合女職工特點的活動，如女職工素質提升培訓、文體活動等,豐富女職工的業(yè)余文化生活。關心女職工的身心健康，組織開展女職工健康檢查和心理咨詢活動,為女職工提供健康保障和心理支持。宣傳表彰女職工先進典型，激勵廣大女職工立足崗位建功立業(yè)，為公司發(fā)展貢獻力量。（三）換屆選舉1.工會委員會每屆任期[X]年，任期屆滿應及時進行換屆選舉。2.換屆選舉工作應嚴格按照《中國工會章程》和公司工會相關規(guī)定進行，成立換屆選舉工作領導小組，負責換屆選舉的組織領導和具體實施工作。3.換屆選舉前，應廣泛征求會員意見，醞釀推薦候選人名單，并進行公示。候選人應具備較高的政治素質、工作能力和群眾基礎，能夠代表廣大會員的利益和意愿。4.換屆選舉采用無記名投票方式，選舉結果應及時向會員公布，并報上級工會備案。三、會員管理（一）會員入會1.凡與本公司簽訂勞動合同的職工，均有加入工會的權利和義務。2.職工入會由本人自愿申請，填寫入會申請書，經所在單位工會小組討論通過，報公司工會委員會批準并發(fā)給會員證。3.新會員入會時，應進行會員登記，建立會員檔案，記錄會員基本信息、入會時間、會費繳納情況、參加工會活動情況等。（二）會員會籍管理1.會員工作變動時，應及時辦理會員組織關系轉移手續(xù)。調出本公司的會員，應將會員證交回公司工會，由公司工會開具會員組織關系介紹信，到調入單位工會辦理入會手續(xù)。2.會員退休、離職或與公司解除勞動關系后，其會籍暫予保留，不再繳納會費。保留會籍期間免交會費，不再享有選舉權、被選舉權和表決權，但仍可參加工會組織的其他活動。3.會員有退會自由。會員退會應向所在單位工會小組提出書面申請，由公司工會委員會批準，并收回會員證。（三）會員權利與義務1.會員權利選舉權、被選舉權和表決權。對工會工作進行監(jiān)督，提出意見和建議。享受工會舉辦的文化、教育、體育、旅游、療休養(yǎng)事業(yè)等的優(yōu)惠待遇；享受工會給予的各種獎勵。在本人合法權益受到侵犯時，要求工會給予保護。享受工會提供的其他福利待遇。2.會員義務學習政治、經濟、文化、法律、科學、技術和工會基本知識。積極參加民主管理，努力完成生產和工作任務。遵守憲法和法律，維護社會公德和職業(yè)道德，遵守勞動紀律。正確處理國家、集體、個人三者利益關系，向危害國家、社會利益的行為作斗爭。維護中國工人階級和工會組織的團結統(tǒng)一，發(fā)揚階級友愛，搞好互助互濟。遵守工會章程，執(zhí)行工會決議，參加工會活動，按月繳納會費。四、經費管理（一）經費來源1.會員繳納的會費。2.公司行政按照每月全部職工工資總額的[X]%撥繳的經費。3.工會所屬的企業(yè)、事業(yè)單位上繳的收入。4.人民政府的補助。5.其他收入，如捐贈收入、利息收入等。（二）經費預算1.工會應根據年度工作計劃和工作重點，編制年度經費預算。經費預算應堅持統(tǒng)籌兼顧、保證重點、量入為出、收支平衡的原則，合理安排各項支出。2.年度經費預算應經工會委員會討論通過，并報上級工會備案。在預算執(zhí)行過程中，如需調整預算，應按規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。（三）經費支出1.工會經費主要用于為職工服務和開展工會活動。具體支出范圍包括：職工活動支出，如文藝活動、體育活動、技能競賽、知識講座等費用。維權支出，如勞動爭議調解、法律援助、困難職工幫扶等費用。業(yè)務支出，如培訓學習、會議、調研、宣傳等費用。資本性支出，如購置辦公設備、文體器材、圖書資料等費用。事業(yè)支出，如工會所屬企業(yè)、事業(yè)單位的各項支出。其他支出，如工會組織建設、表彰獎勵、對外交流等費用。2.工會經費支出應嚴格按照國家有關法律法規(guī)和財務制度的規(guī)定執(zhí)行，做到手續(xù)完備、憑證齊全、賬目清楚。各項支出應明確用途和標準，不得擅自擴大支出范圍和提高支出標準。3.工會經費報銷實行審批制度。報銷憑證應經經辦人簽字、證明人簽字、工會主席審批后，方可到財務部門報銷。重大支出項目應經工會委員會集體研究決定。（四）經費審查1.工會經費審查委員會應定期對工會經費收支情況進行審查，審查內容包括預算執(zhí)行情況、經費使用效益、財務管理制度執(zhí)行情況等。2.經費審查委員會應每年向工會委員會和會員大會報告經費審查情況，提出審查意見和建議。對審查中發(fā)現的問題，應及時督促整改，確保工會經費合理使用。3.工會應接受上級工會和公司審計部門的審計監(jiān)督，積極配合審計工作，如實提供有關資料，對審計提出的問題應認真整改，并將整改情況及時報告上級工會和公司審計部門。五、資產管理（一）資產分類工會資產主要包括流動資產、固定資產、無形資產等。1.流動資產：指工會在一年內變現或者耗用的資產，包括庫存現金、銀行存款、應收款項、預付款項、存貨等。2.固定資產：指工會使用年限超過一年，單位價值在規(guī)定標準以上（一般設備單位價值在[X]元以上、專用設備單位價值在[X]元以上），并在使用過程中基本保持原有物質形態(tài)的資產。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但使用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產管理。固定資產包括房屋及建筑物、專用設備、一般設備、文物和陳列品、圖書、其他固定資產等。3.無形資產：指工會擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產，包括專利權、商標權、著作權、土地使用權、非專利技術等。（二）資產購置1.工會購置資產應根據工作需要和實際情況，按照規(guī)定的審批程序辦理。購置固定資產應編制購置計劃，經工會委員會討論通過后，報上級工會備案。2.購置資產應遵循公開、公平、公正的原則，通過政府采購、招標、詢價等方式進行，確保資產購置的質量和價格合理。3.資產購置后，應及時辦理驗收、入賬手續(xù)，建立資產臺賬，記錄資產的名稱、型號、規(guī)格、數量、購置時間、購置金額、使用部門等信息。（三）資產使用與保管1.工會應建立健全資產使用管理制度，明確資產使用部門和使用人員的職責，確保資產合理使用，提高資產使用效益。2.固定資產應指定專人負責保管，定期進行清查盤點，做到賬實相符。對清查盤點中發(fā)現的問題，應及時查明原因，按照規(guī)定進行處理。3.工會資產不得擅自出租、出借、對外投資或挪作他用。確需出租、出借、對外投資的，應按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)，并簽訂相關合同協(xié)議，明確雙方的權利和義務。（四）資產處置1.工會資產處置包括資產的報廢、報損、出售、轉讓等。資產處置應按照規(guī)定的審批程序辦理，經工會委員會討論通過后，報上級工會備案。2.資產處置應遵循公開、公平、公正的原則，通過評估、拍賣、招標等方式進行，確保資產處置的價格合理。3.資產處置收入應及時足額上繳工會財務，納入工會經費統(tǒng)一管理。六、活動管理（一）活動計劃1.工會應根據公司年度工作計劃和職工需求，制定年度活動計劃?；顒佑媱潙鞔_活動主題、內容、時間、地點、參與人員等，并報工會委員會討論通過。2.活動計劃應注重活動的針對性和實效性，結合公司生產經營實際和職工特點，開展形式多樣、豐富多彩的活動，滿足職工的精神文化需求，增強職工的凝聚力和向心力。（二）活動組織1.工會各項活動應成立專門的活動組織領導小組，負責活動的策劃、組織、協(xié)調和實施工作?；顒咏M織領導小組應明確分工，各司其職，確?；顒禹樌M行。2.活動組織過程中，應做好活動宣傳、報名登記、場地布置、物資準備、安全保障等工作，確?；顒佑行蜷_展。3.活動結束后，應及時對活動進行總結評估，總結經驗教訓，為今后開展活動提供參考。（三）活動經費1.活動經費應按照年度活動計劃和經費預算安排使用，嚴格控制活動成本，確保經費使用合理、合規(guī)、有效。2.活動經費報銷應按照經費管理相關規(guī)定執(zhí)行，做到手續(xù)完備、憑證齊全、賬目清楚。七、監(jiān)督檢查（一）內部監(jiān)督1.工會應建立健全內部監(jiān)督機制，加強對工會各項工作的監(jiān)督檢查，確保工會工作規(guī)范有序開展。2.工會委員會應定期對工會工作進行自查自糾，發(fā)現問題及時整改。經費審查委員會應加強對工會經費收支和資產管理的審查監(jiān)督，確保工會經費合理使用和資產安全完整。3.工會各部門應定期向工會委員會報告工作進展情況，接受工會委員會的監(jiān)督檢查。工會會員有權對工會工作提出意見和建議，對工會工作人員的違法違紀行為進行監(jiān)督舉報。（二）外部監(jiān)督1.工會應接受上級工會的業(yè)務指導和監(jiān)督檢查，及時向上級工會報