PAGE應急局內控制度一、總則（一）制定目的為加強應急局內部管理，規(guī)范各項工作流程，提高工作效率，有效防范風險，確保應急局各項職能的順利履行，依據相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，特制定本內控制度。（二）制定依據本制度依據《中華人民共和國突發(fā)事件應對法》、《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》以及其他相關法律法規(guī)和行業(yè)標準制定。（三）適用范圍本制度適用于應急局全體工作人員及各項業(yè)務活動。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保各項工作合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋應急局工作的各個方面，不留死角，全面防控風險。3.制衡性原則：各項業(yè)務流程中，不同崗位、環(huán)節(jié)之間相互制約、相互監(jiān)督，防止權力濫用。4.適應性原則：根據應急管理工作形勢的變化和實際需要，及時調整和完善內控制度。5.成本效益原則：在有效控制風險的前提下，合理權衡控制成本與控制效益，提高工作效率。二、組織架構與職責分工（一）組織架構應急局設立[具體部門名稱1]、[具體部門名稱2]、[具體部門名稱3]等部門，各部門之間相互協(xié)作、相互制約，共同構成應急局的組織架構體系。（二）職責分工1.領導班子職責負責應急局整體發(fā)展戰(zhàn)略的制定和決策。監(jiān)督內控制度的執(zhí)行情況，對重大事項進行審批。2.各部門職責[具體部門名稱1]：負責[闡述該部門主要職責，如應急指揮協(xié)調、突發(fā)事件信息收集與分析等]。[具體部門名稱2]：承擔[說明該部門具體工作，如應急物資儲備管理、救援隊伍建設等]。[具體部門名稱3]：負責[詳細描述該部門職能，如應急法律法規(guī)宣傳、培訓教育等]。3.崗位職責明確各崗位工作人員的職責，做到責任到人。例如，應急指揮崗位負責突發(fā)事件現(xiàn)場的指揮調度；信息收集崗位及時準確收集各類突發(fā)事件信息等。三、風險評估與應對（一）風險識別1.內部風險人員風險：包括人員素質參差不齊、工作責任心不強、崗位設置不合理等可能導致的工作失誤和效率低下。流程風險：業(yè)務流程不清晰、環(huán)節(jié)繁瑣、缺乏有效的銜接等可能引發(fā)工作延誤和錯誤。信息風險：信息傳遞不暢、信息安全漏洞等可能影響應急決策的及時性和準確性。2.外部風險自然災害風險：如地震、洪水、臺風等可能對社會造成重大損失，應急局需及時響應和處置。公共衛(wèi)生事件風險：如傳染病疫情爆發(fā)等，考驗應急局的防控和應對能力。社會安全事件風險：如群體性事件、恐怖襲擊等，對社會秩序和安全構成威脅。（二）風險評估建立風險評估機制，定期對識別出的風險進行評估。評估內容包括風險發(fā)生的可能性、影響程度等。采用定性與定量相結合的方法，對風險進行等級劃分，如高風險、中風險、低風險。（三）風險應對策略1.風險規(guī)避：對于高風險且無法有效控制的情況，采取規(guī)避措施，如調整業(yè)務范圍、終止相關活動等。2.風險降低：通過優(yōu)化工作流程、加強人員培訓、完善信息系統(tǒng)等方式，降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險影響程度。3.風險轉移：對于部分風險，可通過購買保險、簽訂合同等方式，將風險轉移給其他機構或個人。4.風險承受：對于低風險且在可承受范圍內的風險，采取承受策略，持續(xù)監(jiān)控風險狀況。四、預算管理（一）預算編制1.根據應急局年度工作計劃和目標，各部門提出本部門的預算需求，包括人員經費、辦公經費、應急物資采購經費等。2.財務部門對各部門預算進行匯總、審核和平衡，結合上一年度預算執(zhí)行情況和本年度實際情況，編制全局年度預算草案。3.年度預算草案提交領導班子審議通過后，報上級主管部門審批。（二）預算執(zhí)行1.嚴格按照批準的預算執(zhí)行，各部門不得擅自調整預算項目和金額。2.財務部門建立預算執(zhí)行監(jiān)控機制，定期對預算執(zhí)行情況進行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決預算執(zhí)行過程中存在的問題。3.對于預算執(zhí)行過程中確需調整的項目，按照規(guī)定的程序進行審批。（三）預算調整1.因國家政策調整、突發(fā)事件應急處置等原因導致預算需要調整的，由相關部門提出調整申請。2.財務部門對調整申請進行審核，提出調整建議方案。3.調整建議方案經領導班子審議通過后，報上級主管部門審批。（四）預算分析與考核1.定期對預算執(zhí)行情況進行分析，總結經驗教訓，為下一年度預算編制提供參考。2.建立預算考核機制，對各部門預算執(zhí)行情況進行考核評價，考核結果與部門績效掛鉤。五、收支管理（一）收入管理1.應急局收入主要包括財政撥款收入、上級補助收入、捐贈收入等。2.嚴格按照國家法律法規(guī)和財務制度規(guī)定，及時足額收取各項收入，確保收入的合法性和完整性。3.加強對收入票據的管理，建立票據領用、使用、核銷制度，確保票據安全。（二）支出管理1.支出審批各項支出必須嚴格按照規(guī)定的審批程序進行，由經辦人填寫支出報銷單，注明支出事由，并附上相關憑證。部門負責人對本部門支出進行審核，簽署意見。財務部門對支出憑證的真實性、合法性、完整性進行審核，審核通過后報分管領導審批。重大支出項目需經領導班子集體研究決定。2.支出標準明確各項支出的標準，如差旅費、會議費、培訓費等，嚴格按照標準執(zhí)行。對于超標準支出，必須經過特殊審批程序。3.支出核算財務部門按照國家統(tǒng)一的會計制度進行支出核算，確保賬務處理準確、及時。定期對支出情況進行分析，為財務管理提供決策依據。六、資產管理（一）資產購置1.根據工作需要和預算安排，制定資產購置計劃。2.資產購置應遵循公開、公平、公正的原則，通過政府采購等方式進行。3.購置的資產必須進行驗收，確保資產質量和數量符合要求。（二）資產使用1.建立資產使用管理制度，明確資產使用部門和人員的職責。2.資產使用部門應合理使用資產，定期對資產進行維護和保養(yǎng)，確保資產正常運行。3.資產使用過程中發(fā)生的損耗和損壞，應及時進行維修或更新。（三）資產處置1.資產處置包括資產報廢、轉讓、捐贈等。2.資產處置應按照規(guī)定的程序進行審批，未經批準不得擅自處置資產。3.資產處置收入應及時足額上繳財政。（四）資產清查1.定期對資產進行清查，確保資產賬實相符。2.清查工作由財務部門牽頭，各資產使用部門配合進行。3.對于清查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時查明原因，進行處理。七、采購管理（一）采購計劃1.根據應急工作需求和預算安排，各部門制定采購計劃，明確采購項目名稱、規(guī)格型號、數量、預算金額等。2.采購計劃經部門負責人審核后報采購管理部門匯總。（二）采購實施1.采購管理部門根據采購計劃，按照政府采購相關規(guī)定組織實施采購活動。2.采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、單一來源采購等，根據項目特點和金額大小選擇合適的采購方式。3.在采購過程中，嚴格按照采購程序進行，確保采購活動的公開、公平、公正。（三）采購驗收1.采購項目完成后，采購管理部門組織相關部門和人員進行驗收。2.驗收內容包括采購項目的質量、數量、規(guī)格型號等是否符合要求及合同約定。3.驗收合格后，出具驗收報告。（四）采購監(jiān)督1.建立采購監(jiān)督機制，對采購活動全過程進行監(jiān)督。2.審計部門定期對采購項目進行審計，檢查采購程序的合規(guī)性和采購資金的使用情況。八、合同管理（一）合同簽訂1.應急局對外簽訂合同，必須按照規(guī)定的程序進行審批。2.合同文本應符合法律法規(guī)要求，明確雙方的權利義務、合同標的、價款、履行期限、違約責任等條款。3.合同簽訂前，應由法律顧問對合同文本進行審核，確保合同合法有效。（二）合同履行1.合同簽訂后，各部門應按照合同約定履行義務，確保合同順利履行。2.建立合同履行跟蹤機制，及時掌握合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。（三）合同變更與解除1.合同履行過程中如需變更或解除合同，必須經雙方協(xié)商一致，并簽訂書面協(xié)議。2.合同變更或解除協(xié)議應按照合同簽訂程序進行審批。（四）合同檔案管理1.建立合同檔案管理制度，對合同文本及相關資料進行歸檔保存。2.合同檔案應包括合同簽訂審批表、合同文本、履行記錄、變更或解除協(xié)議等。九、信息管理（一）信息收集與整理1.建立多渠道的信息收集體系，及時收集各類突發(fā)事件信息、應急管理工作動態(tài)等。2.對收集到的信息進行分類、整理和分析，確保信息的準確性和完整性。（二）信息傳遞與共享1.建立信息傳遞機制，確保信息在應急局內部各部門之間及時、準確傳遞。2.加強與上級部門、其他相關部門以及社會各界的信息共享，提高應急協(xié)同能力。（三）信息安全管理1.制定信息安全管理制度，加強信息系統(tǒng)的安全防護，防止信息泄露和被篡改。2.定期對信息系統(tǒng)進行安全檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和處理安全隱患。3.對涉及國家機密和敏感信息的管理，嚴格按照保密規(guī)定執(zhí)行。十、監(jiān)督檢查與評價（一）監(jiān)督檢查機制1.建立內部監(jiān)督檢查機制，定期對各部門內控制度執(zhí)行情況進行檢查。2.審計部門負責對全局財務收支、經濟活動等進行審計監(jiān)督。3.紀檢監(jiān)察部門對工作人員的履職情況進行監(jiān)督檢查，嚴肅查處違規(guī)違紀行為。（二）評價指標體系1.制定內控制度評價指標體系，包括制度健全性、執(zhí)行有效性、風險防控能力等方面。2.定期對內控制度進行評價，根據評價結果提出改進建議。（