PAGE銀行卡內(nèi)控制度一、總則（一）目的本制度旨在建立健全公司銀行卡業(yè)務(wù)內(nèi)部控制體系，規(guī)范銀行卡業(yè)務(wù)操作流程，防范銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，維護(hù)公司及客戶(hù)合法權(quán)益，促進(jìn)銀行卡業(yè)務(wù)健康、穩(wěn)健發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及銀行卡業(yè)務(wù)的所有部門(mén)、崗位及相關(guān)人員，包括但不限于銀行卡的發(fā)行、使用、管理、維護(hù)以及與銀行卡業(yè)務(wù)相關(guān)的財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等工作。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及金融行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，確保銀行卡業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.安全性原則強(qiáng)化銀行卡業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的安全管理，采取有效措施防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行卡信息及資金安全。3.審慎性原則在銀行卡業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，保持審慎態(tài)度，充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，制定合理的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。4.效率性原則優(yōu)化銀行卡業(yè)務(wù)流程，提高工作效率，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，為客戶(hù)提供便捷、高效的服務(wù)。二、銀行卡業(yè)務(wù)管理職責(zé)（一）業(yè)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.銀行卡發(fā)行管理負(fù)責(zé)制定銀行卡發(fā)行計(jì)劃，根據(jù)市場(chǎng)需求和公司戰(zhàn)略確定發(fā)行銀行卡的種類(lèi)、功能、面向客戶(hù)群體等。審核客戶(hù)提交的銀行卡申請(qǐng)資料，確保申請(qǐng)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。組織銀行卡的制卡、發(fā)卡工作，確?？ㄆ皶r(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)放到客戶(hù)手中。2.客戶(hù)服務(wù)與維護(hù)建立健全客戶(hù)服務(wù)體系，及時(shí)處理客戶(hù)關(guān)于銀行卡的咨詢(xún)、投訴等問(wèn)題。定期對(duì)客戶(hù)進(jìn)行回訪(fǎng)，了解客戶(hù)使用銀行卡的體驗(yàn)和需求，不斷優(yōu)化服務(wù)質(zhì)量。負(fù)責(zé)銀行卡賬戶(hù)的日常維護(hù)，包括賬戶(hù)信息變更、掛失解掛、凍結(jié)解凍等操作。3.業(yè)務(wù)拓展與營(yíng)銷(xiāo)積極開(kāi)展銀行卡業(yè)務(wù)市場(chǎng)調(diào)研，了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況，制定針對(duì)性的業(yè)務(wù)拓展策略。組織銀行卡業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)，推廣銀行卡產(chǎn)品和服務(wù)，提高銀行卡的市場(chǎng)占有率和客戶(hù)滿(mǎn)意度。與合作伙伴建立良好的合作關(guān)系，共同推動(dòng)銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估建立銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，定期對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施制定根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，包括風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)制定、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案等。對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制策略，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。3.內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督定期對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否有效落實(shí)等。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況，確保問(wèn)題得到徹底解決。加強(qiáng)對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查，防范內(nèi)部人員違規(guī)操作引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。（三）財(cái)務(wù)管理部門(mén)職責(zé)1.資金管理負(fù)責(zé)銀行卡資金的收支核算，確保資金賬務(wù)處理準(zhǔn)確、及時(shí)。監(jiān)控銀行卡資金流向，防范資金挪用、套現(xiàn)等風(fēng)險(xiǎn)。定期對(duì)銀行卡資金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)和對(duì)賬，保證資金賬實(shí)相符。2.費(fèi)用管理制定銀行卡業(yè)務(wù)相關(guān)費(fèi)用預(yù)算，嚴(yán)格控制費(fèi)用支出。審核銀行卡業(yè)務(wù)各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，確保費(fèi)用支出合理、合規(guī)。對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)成本效益進(jìn)行分析評(píng)估，為業(yè)務(wù)決策提供財(cái)務(wù)支持。3.財(cái)務(wù)報(bào)表編制按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和監(jiān)管要求，定期編制銀行卡業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)報(bào)表，真實(shí)、準(zhǔn)確反映銀行卡業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。及時(shí)向管理層和監(jiān)管部門(mén)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)信息。三、銀行卡發(fā)行與審批（一）發(fā)行計(jì)劃制定業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果、公司戰(zhàn)略規(guī)劃以及客戶(hù)需求，每年年初制定銀行卡發(fā)行計(jì)劃。發(fā)行計(jì)劃應(yīng)明確發(fā)行銀行卡的種類(lèi)、功能、面向客戶(hù)群體、發(fā)行時(shí)間、發(fā)行規(guī)模等內(nèi)容。發(fā)行計(jì)劃需經(jīng)公司管理層審批后實(shí)施。（二）申請(qǐng)受理與審核1.客戶(hù)申請(qǐng)客戶(hù)向公司提交銀行卡申請(qǐng)資料，申請(qǐng)資料應(yīng)包括客戶(hù)身份證明文件、收入證明、聯(lián)系方式等相關(guān)信息。業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的受理崗位，負(fù)責(zé)接收客戶(hù)申請(qǐng)資料，并對(duì)資料的完整性進(jìn)行初審。2.資料審核業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)初審合格的申請(qǐng)資料進(jìn)行詳細(xì)審核，核實(shí)客戶(hù)身份信息真實(shí)性、收入情況合理性、信用狀況等?？赏ㄟ^(guò)與相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息核對(duì)、實(shí)地調(diào)查走訪(fǎng)等方式，確?？蛻?hù)申請(qǐng)信息準(zhǔn)確可靠。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)或大額申請(qǐng)，應(yīng)進(jìn)行重點(diǎn)審核，并可要求客戶(hù)提供額外的擔(dān)?；蜃C明材料。審核過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，應(yīng)及時(shí)與客戶(hù)溝通，要求客戶(hù)補(bǔ)充或更正資料。（三）審批決策根據(jù)審核結(jié)果，業(yè)務(wù)部門(mén)提出審批建議，提交公司審批決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。審批決策機(jī)構(gòu)應(yīng)綜合考慮客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、業(yè)務(wù)發(fā)展需求等因素，做出是否批準(zhǔn)發(fā)卡的決定。對(duì)于批準(zhǔn)發(fā)卡申請(qǐng)，應(yīng)明確發(fā)卡額度、卡片有效期等相關(guān)信息。審批決策過(guò)程應(yīng)形成書(shū)面記錄，并存檔備查。四、銀行卡使用與操作規(guī)范（一）交易流程1.消費(fèi)交易客戶(hù)在商戶(hù)進(jìn)行消費(fèi)時(shí)，通過(guò)刷卡、插卡或揮卡等方式發(fā)起交易請(qǐng)求。商戶(hù)終端設(shè)備將交易信息傳輸至收單機(jī)構(gòu)，收單機(jī)構(gòu)對(duì)交易信息進(jìn)行驗(yàn)證和處理后，發(fā)送至發(fā)卡機(jī)構(gòu)。發(fā)卡機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶(hù)賬戶(hù)余額、信用額度等情況，對(duì)交易進(jìn)行授權(quán)處理。如交易授權(quán)成功，發(fā)卡機(jī)構(gòu)記錄交易信息，并從客戶(hù)賬戶(hù)中扣除相應(yīng)款項(xiàng)；如交易授權(quán)失敗，發(fā)卡機(jī)構(gòu)向商戶(hù)返回錯(cuò)誤信息。2.取款交易客戶(hù)在A(yíng)TM機(jī)等自助設(shè)備上進(jìn)行取款操作時(shí)，插入銀行卡并輸入密碼。自助設(shè)備驗(yàn)證密碼正確后，向發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)送取款請(qǐng)求。發(fā)卡機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶(hù)賬戶(hù)余額、取款限額等情況，對(duì)取款請(qǐng)求進(jìn)行授權(quán)處理。如取款授權(quán)成功，發(fā)卡機(jī)構(gòu)向自助設(shè)備發(fā)送授權(quán)信息，自助設(shè)備根據(jù)授權(quán)金額為客戶(hù)提供現(xiàn)金取款服務(wù)；如取款授權(quán)失敗，自助設(shè)備提示客戶(hù)取款失敗原因。3.轉(zhuǎn)賬交易客戶(hù)通過(guò)網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等渠道發(fā)起轉(zhuǎn)賬交易，輸入轉(zhuǎn)賬金額、收款賬戶(hù)信息等。系統(tǒng)對(duì)轉(zhuǎn)賬信息進(jìn)行驗(yàn)證，包括收款賬戶(hù)合法性、轉(zhuǎn)賬金額是否符合規(guī)定等。驗(yàn)證通過(guò)后，向發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)送轉(zhuǎn)賬請(qǐng)求。發(fā)卡機(jī)構(gòu)根據(jù)客戶(hù)賬戶(hù)余額、轉(zhuǎn)賬限額等情況，對(duì)轉(zhuǎn)賬請(qǐng)求進(jìn)行授權(quán)處理。如轉(zhuǎn)賬授權(quán)成功，發(fā)卡機(jī)構(gòu)記錄轉(zhuǎn)賬信息，并從客戶(hù)賬戶(hù)中扣除相應(yīng)款項(xiàng)，將資金轉(zhuǎn)入收款賬戶(hù)；如轉(zhuǎn)賬授權(quán)失敗，發(fā)卡機(jī)構(gòu)向客戶(hù)返回錯(cuò)誤信息。（二）操作規(guī)范1.柜員操作規(guī)范柜員在辦理銀行卡業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，認(rèn)真審核客戶(hù)身份和業(yè)務(wù)憑證。操作過(guò)程中應(yīng)做到準(zhǔn)確、快捷、規(guī)范，避免操作失誤。對(duì)于重要業(yè)務(wù)操作，如大額交易授權(quán)、賬戶(hù)信息修改等，應(yīng)進(jìn)行雙人復(fù)核，確保業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和安全性。2.自助設(shè)備操作規(guī)范定期對(duì)ATM機(jī)等自助設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和檢查，確保設(shè)備正常運(yùn)行。在自助設(shè)備顯著位置張貼操作指南和風(fēng)險(xiǎn)提示，引導(dǎo)客戶(hù)正確操作。及時(shí)清理自助設(shè)備周邊環(huán)境，保障客戶(hù)使用安全。對(duì)于自助設(shè)備出現(xiàn)的故障或異常情況，應(yīng)及時(shí)通知技術(shù)維護(hù)人員進(jìn)行處理，并做好記錄。3.網(wǎng)上銀行與手機(jī)銀行操作規(guī)范加強(qiáng)網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行系統(tǒng)的安全防護(hù)，設(shè)置多重身份驗(yàn)證機(jī)制，如密碼、驗(yàn)證碼、指紋識(shí)別等。定期更新系統(tǒng)安全補(bǔ)丁，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊和數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)。向客戶(hù)宣傳網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行安全使用知識(shí)，提醒客戶(hù)妥善保管賬戶(hù)信息和密碼，避免在不安全的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下操作。五、銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分類(lèi)1.信用風(fēng)險(xiǎn)主要指客戶(hù)因信用狀況惡化，無(wú)法按時(shí)足額償還銀行卡欠款而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)可能源于客戶(hù)收入減少、失業(yè)、財(cái)務(wù)狀況惡化等原因。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)受市場(chǎng)利率波動(dòng)、匯率變動(dòng)等因素影響，銀行卡業(yè)務(wù)可能面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。例如，利率上升可能導(dǎo)致客戶(hù)還款成本增加，影響客戶(hù)還款能力；匯率變動(dòng)可能影響涉及外幣交易的銀行卡業(yè)務(wù)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)由于內(nèi)部操作流程不完善、人員失誤、系統(tǒng)故障等原因引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。如柜員操作失誤導(dǎo)致客戶(hù)賬戶(hù)信息錯(cuò)誤、自助設(shè)備故障引發(fā)客戶(hù)資金損失等。4.欺詐風(fēng)險(xiǎn)不法分子通過(guò)偽造銀行卡、冒用他人身份信息、利用系統(tǒng)漏洞等手段進(jìn)行詐騙活動(dòng)，給公司和客戶(hù)帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。欺詐風(fēng)險(xiǎn)是銀行卡業(yè)務(wù)面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一。（二）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)設(shè)定建立銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，包括客戶(hù)信用評(píng)分變化、賬戶(hù)交易頻率及金額異常變動(dòng)、逾期還款情況、欺詐交易發(fā)生率等指標(biāo)。通過(guò)對(duì)這些指標(biāo)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)分為不同級(jí)別，如紅色預(yù)警（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（一般風(fēng)險(xiǎn)）等。針對(duì)不同級(jí)別的預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施對(duì)申請(qǐng)銀行卡的客戶(hù)進(jìn)行嚴(yán)格的信用評(píng)估，合理確定客戶(hù)信用額度。加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)信用狀況的跟蹤監(jiān)測(cè)，定期評(píng)估客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信用狀況惡化的客戶(hù)，采取調(diào)整信用額度、加強(qiáng)催收等措施，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施密切關(guān)注市場(chǎng)利率、匯率等變動(dòng)情況，及時(shí)調(diào)整銀行卡業(yè)務(wù)相關(guān)產(chǎn)品定價(jià)策略。開(kāi)展利率互換、外匯套期保值等金融衍生品交易，對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試，評(píng)估極端市場(chǎng)情況下銀行卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。3.操作風(fēng)險(xiǎn)管理措施完善銀行卡業(yè)務(wù)操作流程，明確各崗位操作職責(zé)和權(quán)限，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督制約。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，減少操作失誤。定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行，防范系統(tǒng)故障引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。4.欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理措施加強(qiáng)銀行卡安全技術(shù)防范，采用先進(jìn)的防偽技術(shù)和加密算法，提高銀行卡的安全性。建立健全欺詐監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)交易行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和攔截欺詐交易。加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)等的協(xié)作配合，共同打擊銀行卡欺詐行為。對(duì)發(fā)生的欺詐事件進(jìn)行深入調(diào)查，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷完善欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理措施。六、銀行卡信息管理（一）信息收集與錄入業(yè)務(wù)部門(mén)在受理客戶(hù)銀行卡申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定收集客戶(hù)相關(guān)信息，包括客戶(hù)基本信息、賬戶(hù)信息、交易記錄等。確保收集的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并及時(shí)錄入銀行卡業(yè)務(wù)系統(tǒng)。信息錄入過(guò)程應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的審核，防止信息錯(cuò)誤或遺漏。（二）信息存儲(chǔ)與保密1.存儲(chǔ)安全銀行卡業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)具備完善的信息存儲(chǔ)安全機(jī)制，采用安全可靠的存儲(chǔ)設(shè)備和存儲(chǔ)方式，確?？蛻?hù)信息存儲(chǔ)的安全性和完整性。定期對(duì)存儲(chǔ)的客戶(hù)信息進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。2.保密措施嚴(yán)格限制對(duì)客戶(hù)信息的訪(fǎng)問(wèn)權(quán)限，只有經(jīng)過(guò)授權(quán)的人員才能訪(fǎng)問(wèn)和處理客戶(hù)信息。加強(qiáng)對(duì)員工的保密教育，簽訂保密協(xié)議，防止客戶(hù)信息泄露。對(duì)涉及客戶(hù)信息的系統(tǒng)操作和數(shù)據(jù)傳輸進(jìn)行加密處理，確保信息在傳輸過(guò)程中的安全性。（三）信息使用與共享1.信息使用規(guī)范公司內(nèi)部各部門(mén)在使用客戶(hù)信息時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守信息使用規(guī)范，僅限于開(kāi)展銀行卡業(yè)務(wù)相關(guān)工作所需。不得將客戶(hù)信息用于其他無(wú)關(guān)目的，不得擅自對(duì)外披露客戶(hù)信息。2.信息共享管理如因業(yè)務(wù)合作等原因需要與外部機(jī)構(gòu)共享客戶(hù)信息，應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，簽訂信息共享協(xié)議，并明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。在共享客戶(hù)信息前，應(yīng)確保外部機(jī)構(gòu)具備完善的信息安全管理措施，能夠有效保護(hù)客戶(hù)信息安全。七、監(jiān)督檢查與內(nèi)部審計(jì)（一）監(jiān)督檢查機(jī)制1.日常監(jiān)督業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立健全內(nèi)部日常監(jiān)督機(jī)制，對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)操作行為。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行檢查評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施有效落實(shí)。2.專(zhuān)項(xiàng)檢查根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況和監(jiān)管要求，不定期開(kāi)展銀行卡業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)檢查。專(zhuān)項(xiàng)檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制情況、信息安全管理等方面。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)下達(dá)整改通知，要求相關(guān)部門(mén)限期整改。（二）內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)計(jì)劃制定財(cái)務(wù)管理部門(mén)會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)，每年制定銀行卡業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。審計(jì)計(jì)劃應(yīng)明確審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍、審計(jì)重點(diǎn)、審計(jì)時(shí)間安排等內(nèi)容。2.審計(jì)實(shí)施內(nèi)部審計(jì)部門(mén)按照審計(jì)計(jì)劃組織開(kāi)展審計(jì)工作，通過(guò)查閱資料、實(shí)地檢查、數(shù)據(jù)分析等方式，對(duì)銀行卡業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制效果等進(jìn)行全面審計(jì)。審計(jì)過(guò)程中應(yīng)形成審計(jì)工作底稿，記錄審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及相關(guān)證據(jù)。3.審計(jì)報(bào)告與整改跟蹤審計(jì)工作結(jié)束后，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告，向公司管理層匯報(bào)審計(jì)結(jié)果。審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括審計(jì)概況、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、審計(jì)意見(jiàn)