PAGE政府采購管理內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)本公司/組織政府采購管理，規(guī)范采購行為，防范采購風(fēng)險，提高采購資金使用效益，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于本公司/組織內(nèi)涉及政府采購活動的所有部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.公正性原則：確保采購過程公平、公正，維護(hù)各方合法權(quán)益。3.公開性原則：采購信息應(yīng)依法依規(guī)公開，接受監(jiān)督。4.效益性原則：提高采購資金使用效益，實(shí)現(xiàn)物有所值。5.內(nèi)部控制原則：建立健全內(nèi)部控制機(jī)制，防范采購風(fēng)險。二、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)本部門工作需要和事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，在每年規(guī)定時間內(nèi)提出下一年度政府采購預(yù)算申請。2.申請內(nèi)容應(yīng)詳細(xì)、準(zhǔn)確，包括采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)算金額、資金來源等。3.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對各部門采購預(yù)算進(jìn)行匯總、審核，結(jié)合公司/組織年度財務(wù)狀況和資金安排，提出預(yù)算調(diào)整建議，報管理層審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行。各部門應(yīng)按照預(yù)算安排組織實(shí)施采購活動，不得擅自調(diào)整或變更。2.如因特殊情況確需調(diào)整采購預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。（三）預(yù)算監(jiān)督1.財務(wù)部門定期對采購預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)措施。2.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對采購預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，確保預(yù)算執(zhí)行的合規(guī)性和有效性。三、采購需求管理（一）需求提出1.使用部門根據(jù)實(shí)際工作需要，詳細(xì)填寫采購需求申請表，明確采購項(xiàng)目的功能、性能、質(zhì)量、服務(wù)等要求。2.采購需求應(yīng)符合法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和公司/組織實(shí)際情況，避免提出過高或過低的不合理要求。（二）需求論證1.對于金額較大、技術(shù)復(fù)雜或?qū)I(yè)性較強(qiáng)的采購項(xiàng)目，應(yīng)組織相關(guān)專家或?qū)I(yè)人員進(jìn)行需求論證。2.論證內(nèi)容包括采購需求的合理性、可行性、必要性等，形成論證報告。（三）需求調(diào)整1.在采購過程中，如因市場變化、技術(shù)發(fā)展等原因需要調(diào)整采購需求，應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。2.調(diào)整后的采購需求應(yīng)重新進(jìn)行論證，并及時通知相關(guān)部門和供應(yīng)商。四、采購方式選擇（一）公開招標(biāo)1.達(dá)到公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的采購項(xiàng)目，應(yīng)采用公開招標(biāo)方式。2.公開招標(biāo)應(yīng)按照法定程序進(jìn)行，包括發(fā)布招標(biāo)公告、發(fā)售招標(biāo)文件、開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)等環(huán)節(jié)。（二）邀請招標(biāo)1.符合下列情形之一的，可以采用邀請招標(biāo)方式：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購的；采用公開招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購項(xiàng)目總價值的比例過大的。2.邀請招標(biāo)應(yīng)向三家以上具備承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力、資信良好的特定供應(yīng)商發(fā)出投標(biāo)邀請書。（三）競爭性談判1.符合下列情形之一的，可以采用競爭性談判方式：招標(biāo)后沒有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時間不能滿足用戶緊急需要的；不能事先計(jì)算出價格總額的。2.競爭性談判應(yīng)成立談判小組，與符合資格條件的供應(yīng)商就采購貨物、工程和服務(wù)事宜進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。（四）單一來源采購1.符合下列情形之一的，可以采用單一來源采購方式：只能從唯一供應(yīng)商處采購的；發(fā)生了不可預(yù)見的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購的；必須保證原有采購項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購，且添購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。2.單一來源采購應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，并在指定媒體上公示。（五）詢價1.采購的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價格變化幅度小的政府采購項(xiàng)目，可以采用詢價方式采購。2.詢價應(yīng)成立詢價小組，向符合資格條件的供應(yīng)商發(fā)出詢價通知書，要求其一次報出不得更改的價格，確定成交供應(yīng)商。五、采購文件管理（一）招標(biāo)文件編制1.招標(biāo)文件應(yīng)根據(jù)采購項(xiàng)目特點(diǎn)和需求編制，明確采購項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、商務(wù)條款、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。2.招標(biāo)文件應(yīng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，不得含有歧視性、傾向性條款。（二）招標(biāo)文件審核1.招標(biāo)文件編制完成后，應(yīng)提交采購部門負(fù)責(zé)人、法律合規(guī)部門等相關(guān)人員進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容包括招標(biāo)文件的合法性、合規(guī)性、完整性、公正性等，確保招標(biāo)文件質(zhì)量。（三）招標(biāo)文件發(fā)售1.招標(biāo)文件應(yīng)按照規(guī)定時間和地點(diǎn)發(fā)售，發(fā)售時應(yīng)向潛在供應(yīng)商提供招標(biāo)文件的書面文本和電子文檔。2.發(fā)售招標(biāo)文件應(yīng)收取適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合國家有關(guān)規(guī)定。（四）招標(biāo)文件澄清與修改1.在招標(biāo)文件發(fā)售期間，如潛在供應(yīng)商對招標(biāo)文件有疑問或異議，應(yīng)及時提出。采購部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)給予澄清或答復(fù)。2.在投標(biāo)截止時間前，如需要對招標(biāo)文件進(jìn)行修改，應(yīng)按照規(guī)定程序通知所有已獲取招標(biāo)文件的潛在供應(yīng)商，并相應(yīng)延長投標(biāo)截止時間。六、采購活動組織（一）采購項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃1.采購部門應(yīng)根據(jù)采購項(xiàng)目特點(diǎn)和要求，制定詳細(xì)的采購項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，明確采購流程、時間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人等。2.采購項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃應(yīng)報管理層審批后組織實(shí)施。（二）采購活動組織實(shí)施1.采購部門應(yīng)按照采購項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃組織采購活動，確保采購過程的順利進(jìn)行。2.在采購活動組織過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和公司/組織內(nèi)控制度要求，確保采購活動的合法性、合規(guī)性。（三）采購活動記錄1.采購部門應(yīng)建立采購活動記錄制度，對采購活動的全過程進(jìn)行詳細(xì)記錄。2.采購活動記錄應(yīng)包括采購項(xiàng)目名稱、采購方式、采購日期、采購程序、參與人員、采購文件、中標(biāo)（成交）供應(yīng)商等內(nèi)容。七、采購合同管理（一）合同簽訂1.采購項(xiàng)目中標(biāo)（成交）后，采購部門應(yīng)及時與中標(biāo)（成交）供應(yīng)商簽訂采購合同。2.采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購項(xiàng)目名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等內(nèi)容。3.采購合同應(yīng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求，采用書面形式，并加蓋雙方公章。（二）合同審核1.采購合同簽訂前，應(yīng)提交法律合規(guī)部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員進(jìn)行審核。2.審核內(nèi)容包括合同的合法性、合規(guī)性、完整性、條款合理性等，確保合同質(zhì)量。（三）合同履行1.采購合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)。2.采購部門應(yīng)跟蹤合同履行情況，及時協(xié)調(diào)解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。（四）合同變更與終止1.在合同履行過程中，如因特殊情況需要變更或終止合同，應(yīng)按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議或終止協(xié)議。2.合同變更或終止后，應(yīng)及時清理相關(guān)債權(quán)債務(wù)，確保雙方權(quán)益不受損害。八、采購驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.采購項(xiàng)目到貨前，采購部門應(yīng)通知使用部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)人員做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。2.驗(yàn)收準(zhǔn)備工作包括制定驗(yàn)收方案、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具、組織驗(yàn)收人員培訓(xùn)等。（二）驗(yàn)收實(shí)施1.采購項(xiàng)目到貨后，應(yīng)按照驗(yàn)收方案組織實(shí)施驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)格等要求，對采購項(xiàng)目的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號等進(jìn)行逐一核對和檢驗(yàn)。3.驗(yàn)收過程中，如發(fā)現(xiàn)采購項(xiàng)目存在質(zhì)量問題或其他不符合合同約定的情況，應(yīng)及時通知供應(yīng)商進(jìn)行整改或處理。（三）驗(yàn)收報告1.驗(yàn)收結(jié)束后，驗(yàn)收人員應(yīng)編寫驗(yàn)收報告，詳細(xì)記錄驗(yàn)收情況和驗(yàn)收結(jié)果。2.驗(yàn)收報告應(yīng)經(jīng)驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)，并加蓋驗(yàn)收部門公章。（四）驗(yàn)收結(jié)果處理1.如驗(yàn)收合格，采購部門應(yīng)及時辦理付款手續(xù)，并將采購項(xiàng)目交付使用部門。2.如驗(yàn)收不合格，采購部門應(yīng)按照合同約定要求供應(yīng)商限期整改或退換貨物，直至驗(yàn)收合格。如供應(yīng)商拒不履行義務(wù)，應(yīng)依法追究其違約責(zé)任。九、采購績效評價（一）評價指標(biāo)設(shè)定1.建立采購績效評價指標(biāo)體系，包括采購成本、采購質(zhì)量、采購效率、服務(wù)滿意度等方面的指標(biāo)。2.采購績效評價指標(biāo)應(yīng)科學(xué)合理、客觀公正，具有可操作性和可衡量性。（二）評價方法選擇1.采用定性與定量相結(jié)合的評價方法，對采購績效進(jìn)行綜合評價。2.定量評價可采用對比分析、趨勢分析等方法；定性評價可采用專家評價、用戶評價等方法。（三）評價周期確定1.根據(jù)采購項(xiàng)目特點(diǎn)和實(shí)際情況，確定采購績效評價周期。2.一般采購項(xiàng)目的績效評價周期為一年，重大采購項(xiàng)目可根據(jù)實(shí)際需要縮短評價周期。（四）評價結(jié)果應(yīng)用1.采購績效評價結(jié)果應(yīng)作為改進(jìn)采購工作、加強(qiáng)采購管理的重要依據(jù)。2.對于采購績效評價結(jié)果優(yōu)秀的部門和個人，應(yīng)給予表彰和獎勵；對于采購績效評價結(jié)果較差的部門和個人，應(yīng)進(jìn)行通報批評，并責(zé)令其限期整改。十、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查機(jī)制1.建立健全政府采購監(jiān)督檢查機(jī)制，明確監(jiān)督檢查部門和職責(zé)。2.監(jiān)督檢查部門應(yīng)定期或不定期對政府采購活動進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保采購活動的合法性、合規(guī)性。（二）內(nèi)部監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對政府采購活動進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，檢查采購項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況、采購程序合規(guī)性、采購合同履行情況等。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對政府采購資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保資金使用的合理性和合規(guī)性。（三）外部監(jiān)督1.接受政府采購監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，及時整改存在的問題。2.主動接受社會監(jiān)督，通過公開采購信息、設(shè)立舉報電話等方式，接受社會公眾對政府采購活動的監(jiān)督。（四）責(zé)任追