PAGE天津港內控制度管理制度一、總則（一）目的本制度旨在建立健全天津港內部控制體系，規(guī)范港口運營管理流程，防范經(jīng)營風險，確保港口資產安全，提高運營效率和效益，保障天津港各項業(yè)務活動合法、合規(guī)、有序進行。（二）適用范圍本制度適用于天津港集團及其下屬各子公司、分公司，以及在天津港從事港口相關業(yè)務活動的所有部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)政策以及相關監(jiān)管要求制定和執(zhí)行內控制度。2.全面性原則：涵蓋港口運營的各個環(huán)節(jié)，包括但不限于貨物裝卸、存儲、運輸、商務管理、財務管理、人力資源管理等，確保不留內控死角。3.制衡性原則：在崗位設置、職責分工、業(yè)務流程等方面，通過合理的制度設計，實現(xiàn)各部門、各崗位之間的相互制約和監(jiān)督，防止權力濫用和舞弊行為。4.適應性原則：根據(jù)天津港的發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務特點、市場環(huán)境等因素，適時調整和完善內控制度，確保制度的有效性和適應性。5.成本效益原則：在保證內部控制有效性的前提下，合理權衡控制成本與控制效益，以適當?shù)目刂拼胧崿F(xiàn)最佳的控制效果，提高港口運營效率。二、內部控制環(huán)境（一）組織架構1.明確天津港集團的組織架構，包括董事會、監(jiān)事會、管理層等各治理主體的職責權限、任職條件、議事規(guī)則等，確保各治理主體之間相互獨立、相互制約、相互監(jiān)督。2.合理設置內部職能部門，明確各部門的職責分工和工作流程，避免職能交叉、推諉扯皮等現(xiàn)象。各部門應在職責范圍內履行相應的管理職能，確保各項業(yè)務活動有序開展。（二）人力資源政策1.建立科學合理的人力資源管理制度，包括員工招聘、培訓、考核、晉升、薪酬福利等方面。根據(jù)崗位需求和員工能力素質，選拔合適的人才，確保員工隊伍具備專業(yè)知識和技能，能夠勝任本職工作。2.加強員工培訓與發(fā)展，定期組織各類培訓活動，提高員工的業(yè)務水平和綜合素質。鼓勵員工不斷學習和創(chuàng)新，為員工提供晉升和發(fā)展的機會，激發(fā)員工的工作積極性和創(chuàng)造力。3.完善績效考核機制，建立科學合理的績效評價指標體系，對員工的工作業(yè)績、工作態(tài)度、工作能力等進行全面評價。根據(jù)績效考核結果，實施相應的獎懲措施，激勵員工提高工作績效。（三）企業(yè)文化1.培育積極向上的企業(yè)文化，倡導誠實守信、愛崗敬業(yè)、團結協(xié)作、開拓創(chuàng)新等價值觀，增強員工的歸屬感和凝聚力。通過企業(yè)文化建設，引導員工樹立正確的職業(yè)道德觀和行為準則，自覺遵守內控制度。2.加強企業(yè)文化宣傳，通過多種渠道和方式，如內部刊物、宣傳欄、培訓講座、文化活動等，傳播企業(yè)文化理念，使企業(yè)文化深入人心，成為全體員工的共同行為規(guī)范。三、風險評估（一）風險識別與評估1.建立風險識別與評估機制，定期對天津港面臨的內外部風險進行識別和評估。風險識別應涵蓋市場風險、信用風險、操作風險、合規(guī)風險等各個方面，全面分析可能影響港口運營的各種因素。2.采用科學合理的風險評估方法，如定性與定量相結合的方法，對識別出的風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。根據(jù)風險評估結果，制定相應的風險應對策略。（二）風險應對策略1.對于不同等級的風險，制定針對性的風險應對策略。對于高風險，應采取風險規(guī)避、風險降低等措施；對于中風險，可采取風險分擔、風險接受等措施；對于低風險，可適當關注并采取風險監(jiān)控等措施。2.在制定風險應對策略時，應充分考慮成本效益原則，確保風險應對措施的有效性和可行性。同時，要注重風險應對措施的協(xié)同性和綜合性，避免單一措施無法有效應對復雜的風險情況。四、控制活動（一）貨物裝卸與運輸控制1.制定貨物裝卸作業(yè)流程和標準，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和質量要求。加強對裝卸設備的管理和維護，確保設備正常運行，提高裝卸效率和質量。2.建立貨物運輸調度管理制度，合理安排運輸計劃，優(yōu)化運輸路線，提高運輸效率。加強對運輸過程的監(jiān)控，確保貨物安全運輸，防止貨物損壞、丟失等情況發(fā)生。3.加強對貨物裝卸和運輸過程中的安全管理，制定安全操作規(guī)程，配備必要的安全設施和防護用品。定期組織安全檢查和培訓，提高員工的安全意識和應急處理能力。（二）商務管理控制1.規(guī)范商務合同管理流程，加強對商務合同的簽訂、審核、執(zhí)行、變更、終止等環(huán)節(jié)的管理。合同簽訂前，應對對方的主體資格、信用狀況等進行審查，確保合同的合法性和有效性。2.加強港口收費管理，制定收費標準和收費流程，明確收費項目和收費依據(jù)。嚴格執(zhí)行收費制度，確保收費合規(guī)、準確，杜絕亂收費現(xiàn)象。3.建立客戶關系管理系統(tǒng)，加強對客戶的信息收集、分析和管理。及時了解客戶需求，提供優(yōu)質的服務，提高客戶滿意度和忠誠度。（三）財務管理控制1.建立健全財務管理制度，規(guī)范財務核算流程，確保財務信息真實、準確、完整。加強財務預算管理，合理編制預算，嚴格執(zhí)行預算，定期對預算執(zhí)行情況進行分析和考核。2.加強資金管理，合理安排資金，優(yōu)化資金結構，提高資金使用效率。嚴格控制資金收支，確保資金安全。加強對資金的監(jiān)控和分析，防范資金風險。3.強化財務內部控制，建立財務審批制度、財務審計制度等，加強對財務活動的監(jiān)督和檢查。定期進行財務審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正財務管理中存在的問題。（四）資產管理控制1.加強港口固定資產管理，建立固定資產臺賬，對固定資產的購置、驗收、使用、維護、處置等環(huán)節(jié)進行全過程管理。定期對固定資產進行清查盤點，確保固定資產賬實相符。2.規(guī)范港口流動資產的管理，加強對存貨、應收賬款等流動資產的核算和監(jiān)控。合理控制存貨庫存水平，加強對應收賬款的催收，提高流動資產的周轉效率。3.建立資產減值準備制度，定期對資產進行減值測試，合理計提資產減值準備，確保資產價值真實反映其實際狀況。（五）信息系統(tǒng)控制1.建立完善的港口信息系統(tǒng)，涵蓋港口運營管理的各個方面，如貨物管理系統(tǒng)、商務管理系統(tǒng)、財務管理系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)等。確保信息系統(tǒng)的安全性、穩(wěn)定性和可靠性，為港口運營提供有力的信息支持。2.加強信息系統(tǒng)的內部控制，制定信息系統(tǒng)操作規(guī)范和安全管理制度，明確信息系統(tǒng)各崗位的職責權限。加強對信息系統(tǒng)的維護和管理，定期進行數(shù)據(jù)備份和系統(tǒng)升級，防止信息泄露和系統(tǒng)故障。3.利用信息技術手段加強對港口運營的監(jiān)控和分析，通過數(shù)據(jù)分析及時發(fā)現(xiàn)運營中的問題和風險，為決策提供科學依據(jù)。五、信息與溝通（一）信息收集與傳遞1.建立廣泛的信息收集渠道，包括內部各部門之間的信息交流、與客戶和供應商的溝通、行業(yè)信息的收集等。確保信息收集的及時性、準確性和完整性。2.規(guī)范信息傳遞流程，明確信息傳遞的方式、途徑和責任人。加強對信息傳遞過程的管理，確保信息能夠及時、準確地傳遞到相關部門和人員手中，避免信息延誤和失真。（二）信息系統(tǒng)建設與維護1.持續(xù)優(yōu)化港口信息系統(tǒng)，根據(jù)業(yè)務發(fā)展和管理需求，不斷完善信息系統(tǒng)功能。加強信息系統(tǒng)的集成性和兼容性，實現(xiàn)各業(yè)務系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)共享和協(xié)同工作。2.加強信息系統(tǒng)的安全防護，采取防火墻、加密技術、訪問控制等措施確保信息系統(tǒng)的安全。定期對信息系統(tǒng)進行安全評估和漏洞掃描，及時發(fā)現(xiàn)和處理安全隱患。3.建立信息系統(tǒng)維護團隊，負責信息系統(tǒng)的日常維護和技術支持。制定信息系統(tǒng)維護計劃，及時處理系統(tǒng)故障和問題，確保信息系統(tǒng)的正常運行。（三）溝通與協(xié)調機制1.建立健全內部溝通與協(xié)調機制，加強各部門之間的溝通與協(xié)作。定期召開工作會議、協(xié)調會等，及時解決工作中存在的問題，促進各項工作的順利開展。2.加強與外部利益相關者的溝通與協(xié)調。與政府部門、監(jiān)管機構、行業(yè)協(xié)會等保持密切聯(lián)系，及時了解政策法規(guī)變化和行業(yè)動態(tài)。與客戶、供應商等建立良好的合作關系，及時反饋港口運營情況，聽取意見和建議，共同推動港口發(fā)展。六、內部監(jiān)督（一）內部審計1.設立獨立的內部審計機構，配備專業(yè)的內部審計人員。內部審計機構應定期對天津港的內部控制制度執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，檢查制度的有效性和合規(guī)性。2.制定內部審計計劃，明確審計目標、范圍、內容和方法。內部審計人員應按照審計計劃開展工作，對港口運營的各個環(huán)節(jié)進行全面審計，重點關注財務收支、資產管理、工程建設、重大決策等方面。3.加強內部審計結果的運用，及時向管理層反饋審計發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進建議。管理層應根據(jù)審計建議，督促相關部門進行整改，確保內部控制制度得到有效執(zhí)行。（二）風險管理監(jiān)督1.建立風險管理監(jiān)督機制，定期對風險評估結果和風險應對措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。檢查風險識別是否全面、風險評估是否準確、風險應對措施是否有效等。2.加強對風險管理信息系統(tǒng)的監(jiān)控，確保風險信息能夠及時、準確地反映港口運營中的風險狀況。通過對風險信息的分析和預警，及時發(fā)現(xiàn)潛在的風險，并采取相應的措施進行防范和控制。（三）內部控制評價1.定期開展內部控制評價工作，對天津港內部控制制度的健全性、合理性和有效性進行全面評價。評價內容包括內部控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督等各個方面。2.采用適當?shù)脑u價方法，如自我評價、內部審計