PAGE收費(fèi)站現(xiàn)金內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)收費(fèi)站現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金收支流程，防范現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)，確保收費(fèi)站現(xiàn)金安全、完整，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所屬各收費(fèi)站現(xiàn)金收取、繳存、保管、使用等相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，確?，F(xiàn)金管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.安全性原則采取有效措施，保障現(xiàn)金在各個(gè)環(huán)節(jié)的安全，防止現(xiàn)金被盜、挪用、丟失等情況發(fā)生。3.準(zhǔn)確性原則現(xiàn)金收支記錄準(zhǔn)確無(wú)誤，做到賬實(shí)相符、賬賬相符。4.及時(shí)性原則現(xiàn)金收取后及時(shí)繳存，現(xiàn)金使用按規(guī)定及時(shí)辦理，確保資金流轉(zhuǎn)順暢。二、現(xiàn)金收取管理（一）收費(fèi)員職責(zé)1.嚴(yán)格按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確收取車(chē)輛通行費(fèi)，向司乘人員出具合法有效的票據(jù)。2.對(duì)收取的現(xiàn)金進(jìn)行認(rèn)真清點(diǎn)、核對(duì)，確保金額準(zhǔn)確無(wú)誤。3.將收取的現(xiàn)金及時(shí)繳存到指定的收款處，不得私自留存。（二）現(xiàn)金收取流程1.車(chē)輛到達(dá)收費(fèi)站時(shí)，收費(fèi)員引導(dǎo)車(chē)輛至指定車(chē)道。2.收費(fèi)員根據(jù)車(chē)型、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算應(yīng)收金額，并告知司乘人員。3.司乘人員支付現(xiàn)金后，收費(fèi)員當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，與應(yīng)收金額核對(duì)一致。4.收費(fèi)員打印收費(fèi)票據(jù)，交予司乘人員，并提醒其妥善保管。5.收費(fèi)員將收取的現(xiàn)金整理好，放入專(zhuān)門(mén)的現(xiàn)金繳存袋，在繳存袋上注明收取時(shí)間、金額、車(chē)道號(hào)等信息。（三）現(xiàn)金收取監(jiān)督1.班長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)本班收費(fèi)員現(xiàn)金收取情況進(jìn)行監(jiān)督，檢查收費(fèi)員是否按規(guī)定操作，現(xiàn)金金額是否準(zhǔn)確。2.監(jiān)控室通過(guò)視頻監(jiān)控系統(tǒng)對(duì)收費(fèi)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)通知相關(guān)人員處理。三、現(xiàn)金繳存管理（一）繳存時(shí)間規(guī)定1.收費(fèi)員收取的現(xiàn)金應(yīng)在每日規(guī)定的繳存時(shí)間內(nèi)繳存到指定的收款處。2.一般情況下，每日[具體繳存時(shí)間]前收取的現(xiàn)金必須在當(dāng)日繳存；超過(guò)繳存時(shí)間收取的現(xiàn)金，應(yīng)在次日繳存。（二）繳存方式1.現(xiàn)金繳存可采用現(xiàn)金直接繳存銀行或通過(guò)收費(fèi)站內(nèi)部的現(xiàn)金繳存系統(tǒng)繳存到指定賬戶(hù)。2.采用現(xiàn)金直接繳存銀行的，收費(fèi)員應(yīng)填寫(xiě)現(xiàn)金繳款單，注明繳存金額、繳存日期、收費(fèi)站名稱(chēng)等信息，并與收款處人員一同前往銀行辦理繳存手續(xù)。3.通過(guò)現(xiàn)金繳存系統(tǒng)繳存的，收費(fèi)員應(yīng)按照系統(tǒng)操作流程，將現(xiàn)金繳存信息錄入系統(tǒng)，經(jīng)系統(tǒng)審核后完成繳存。（三）繳存記錄1.收款處人員在收到收費(fèi)員繳存的現(xiàn)金后，應(yīng)及時(shí)在現(xiàn)金繳存登記簿上進(jìn)行登記，記錄繳存時(shí)間、金額、繳存人等信息。2.現(xiàn)金繳存登記簿應(yīng)妥善保管，以備查閱。（四）繳存核對(duì)1.銀行收到現(xiàn)金繳存后，應(yīng)出具現(xiàn)金繳存回單。收款處人員應(yīng)及時(shí)將現(xiàn)金繳存回單與現(xiàn)金繳存登記簿進(jìn)行核對(duì)，確保繳存金額一致。2.如發(fā)現(xiàn)繳存金額不一致等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)查明原因，并與銀行溝通解決。四、現(xiàn)金保管管理（一）保管場(chǎng)所1.收費(fèi)站應(yīng)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的現(xiàn)金保管場(chǎng)所，配備必要的安全設(shè)施，如保險(xiǎn)柜、監(jiān)控設(shè)備等。2.現(xiàn)金保管場(chǎng)所應(yīng)保持整潔、通風(fēng)良好，嚴(yán)禁存放易燃、易爆等危險(xiǎn)物品。（二）保險(xiǎn)柜管理1.現(xiàn)金應(yīng)存放于保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜應(yīng)專(zhuān)人專(zhuān)用，鑰匙和密碼由專(zhuān)人保管。2.保險(xiǎn)柜應(yīng)定期檢查，確保其性能良好，能夠正常使用。3.如保險(xiǎn)柜出現(xiàn)故障或損壞，應(yīng)及時(shí)報(bào)告，并聯(lián)系專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行維修或更換。（三）現(xiàn)金保管限額1.收費(fèi)站應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，合理確定現(xiàn)金保管限額。一般情況下，現(xiàn)金保管限額不得超過(guò)[具體限額金額]。2.如因業(yè)務(wù)需要，需超過(guò)現(xiàn)金保管限額的，應(yīng)提前向上級(jí)主管部門(mén)報(bào)告，并采取相應(yīng)的安全防范措施。（四）現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)1.每日下班前，收費(fèi)員應(yīng)對(duì)本班收取未繳存的現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保現(xiàn)金賬實(shí)相符。2.收款處人員應(yīng)定期對(duì)保險(xiǎn)柜內(nèi)的現(xiàn)金進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，每月至少進(jìn)行[具體盤(pán)點(diǎn)次數(shù)]次。3.現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)應(yīng)編制現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表，記錄盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、金額、實(shí)存數(shù)、賬存數(shù)等信息。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的處理。五、現(xiàn)金使用管理（一）使用范圍1.收費(fèi)站現(xiàn)金主要用于日常辦公費(fèi)用支出、備用金補(bǔ)充等。2.嚴(yán)禁將現(xiàn)金用于非法活動(dòng)或違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的支出。（二）審批流程1.現(xiàn)金使用應(yīng)填寫(xiě)現(xiàn)金支出審批單，注明支出事由、金額、支付對(duì)象等信息。2.現(xiàn)金支出審批單應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批，一般由經(jīng)辦人簽字、部門(mén)負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批、主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3.審批通過(guò)后，方可辦理現(xiàn)金支付手續(xù)。（三）支付方式1.現(xiàn)金支付應(yīng)嚴(yán)格按照審批金額進(jìn)行，不得超支。2.支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)要求收款方出具合法有效的票據(jù)，并在票據(jù)上加蓋收款方印章。3.對(duì)于金額較大的現(xiàn)金支付，應(yīng)采取轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金支付方式，以確保資金安全。（四）支付記錄1.財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)對(duì)現(xiàn)金支出進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄支出時(shí)間、金額、用途等信息。2.現(xiàn)金支出記錄應(yīng)妥善保管，以備查閱。六、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.收費(fèi)站應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行內(nèi)部檢查，檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金收取、繳存、保管、使用等環(huán)節(jié)。2.內(nèi)部檢查可采用自查、互查等方式進(jìn)行，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。（二）外部監(jiān)督1.接受上級(jí)主管部門(mén)、財(cái)政部門(mén)、審計(jì)部門(mén)等的監(jiān)督檢查，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.對(duì)于外部監(jiān)督檢查提出的意見(jiàn)和建議，應(yīng)認(rèn)真整改落實(shí)，并及時(shí)反饋整改情況。七、風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)急處理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.定期對(duì)收費(fèi)站現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如現(xiàn)金被盜、挪用、自然災(zāi)害等。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。（二）應(yīng)急處理預(yù)案1.制定現(xiàn)金管理應(yīng)急處理預(yù)案，明確應(yīng)急處理流程和責(zé)任分工。2.定期對(duì)應(yīng)急處理預(yù)案進(jìn)行演練，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力。3.如發(fā)生現(xiàn)金管理突發(fā)事件，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急處理預(yù)案，采取有效措施進(jìn)行處理，并及時(shí)向上級(jí)主管部門(mén)報(bào)告。八、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.定期組織收費(fèi)站工作人員進(jìn)行現(xiàn)金內(nèi)控制度培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括現(xiàn)金管理法律法規(guī)、制度規(guī)定、操作流程等。（二）宣傳1.通過(guò)內(nèi)部宣傳欄、培訓(xùn)等方式，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金內(nèi)控制度的宣傳，使工作人員充分了解制度要