PAGE全面風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本制度旨在建立健全公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)內(nèi)部控制，規(guī)范公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)、子公司，涵蓋公司所有業(yè)務(wù)活動(dòng)、職能部門和全體員工。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，如《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引等，以及行業(yè)通行的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)制定。（四）基本原則1.全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制應(yīng)貫穿公司經(jīng)營管理的全過程，涵蓋所有業(yè)務(wù)、部門和崗位，不留死角。2.重要性原則重點(diǎn)關(guān)注對(duì)公司戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營等有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，合理分配資源，優(yōu)先處理重要風(fēng)險(xiǎn)。3.制衡性原則通過合理設(shè)置職能部門和崗位，明確職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機(jī)制，防止權(quán)力濫用和錯(cuò)誤發(fā)生。4.適應(yīng)性原則制度應(yīng)與公司的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，并隨著內(nèi)外部環(huán)境的變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和完善。5.成本效益原則風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制應(yīng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以合理的成本實(shí)現(xiàn)有效控制，提高公司運(yùn)營效率。二、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成人員風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、各主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成，設(shè)主任一名，由公司董事長(zhǎng)擔(dān)任。2.職責(zé)權(quán)限審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度，確保其符合公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)和法律法規(guī)要求。定期評(píng)估公司面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)狀況，審定重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和解決方案。協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理中的重大問題，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況。對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出改進(jìn)建議。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門1.部門設(shè)置公司設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作機(jī)構(gòu)。2.職責(zé)權(quán)限制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理的具體制度、流程和方法，并組織實(shí)施。對(duì)公司各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期監(jiān)測(cè)、評(píng)估和報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。協(xié)助各業(yè)務(wù)部門識(shí)別、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議，并跟蹤監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況。組織開展風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，收集、整理、分析風(fēng)險(xiǎn)信息，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供支持。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)權(quán)限各業(yè)務(wù)部門是本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)。具體職責(zé)包括：制定本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部備案。定期對(duì)本部門業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)隱患。按照公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策和要求，制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)合規(guī)開展，并有效控制風(fēng)險(xiǎn)。配合風(fēng)險(xiǎn)管理部開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息。（四）內(nèi)部審計(jì)部門1.職責(zé)權(quán)限內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部控制制度的有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況，提出改進(jìn)意見和建議。具體職責(zé)包括：制定內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，對(duì)公司各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制情況進(jìn)行定期審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)。審查財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)行為和內(nèi)部控制缺陷。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行評(píng)價(jià)，提出優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程和方法的建議，促進(jìn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，確保整改措施有效落實(shí)。三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查問卷，廣泛收集公司員工對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和看法，涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等方面。流程圖法：繪制公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程的詳細(xì)流程圖，分析流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如采購流程中的供應(yīng)商選擇、合同簽訂，銷售流程中的客戶信用評(píng)估、收款等。財(cái)務(wù)報(bào)表分析法：通過對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，識(shí)別可能影響公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的風(fēng)險(xiǎn)因素，如資產(chǎn)負(fù)債率過高、盈利能力下降等?，F(xiàn)場(chǎng)檢查法：風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門定期深入各業(yè)務(wù)部門進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，觀察業(yè)務(wù)操作過程，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別范圍市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，主要源于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)狀況的影響。信用風(fēng)險(xiǎn)：指交易對(duì)手未能履行合同約定而導(dǎo)致公司遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，如客戶違約、供應(yīng)商延遲交貨等。操作風(fēng)險(xiǎn)：涵蓋由于內(nèi)部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，如業(yè)務(wù)流程錯(cuò)誤、員工舞弊、信息系統(tǒng)癱瘓等。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：公司無法及時(shí)滿足資金需求或無法以合理成本融資的風(fēng)險(xiǎn)，可能影響公司正常運(yùn)營和償債能力。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：公司經(jīng)營活動(dòng)違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司章程等內(nèi)部規(guī)定而面臨的風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：公司戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略實(shí)施不力或外部環(huán)境變化導(dǎo)致公司戰(zhàn)略目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)可能性：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。影響程度：衡量風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響大小，包括對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績(jī)、聲譽(yù)等方面的影響，也分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法定性評(píng)估法：通過專家判斷、經(jīng)驗(yàn)分析等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度進(jìn)行定性描述和評(píng)價(jià)。定量評(píng)估法：運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，如計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、預(yù)期損失金額等。對(duì)于能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)先采用定量評(píng)估法；對(duì)于難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，則結(jié)合定性評(píng)估法進(jìn)行綜合評(píng)估。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)，分為重大風(fēng)險(xiǎn)、重要風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。重大風(fēng)險(xiǎn)紅色標(biāo)識(shí)，重要風(fēng)險(xiǎn)黃色標(biāo)識(shí)，一般風(fēng)險(xiǎn)藍(lán)色標(biāo)識(shí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果作為公司制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的重要依據(jù)。四、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于發(fā)生可能性高且影響程度大的風(fēng)險(xiǎn)，如某些高風(fēng)險(xiǎn)的投資項(xiàng)目或不符合法律法規(guī)要求的業(yè)務(wù)活動(dòng)，公司應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，停止相關(guān)業(yè)務(wù)或活動(dòng)，避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)降低措施對(duì)于利率風(fēng)險(xiǎn)，通過合理安排資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，采用利率衍生品如利率互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等進(jìn)行套期保值，降低利率波動(dòng)對(duì)公司收益的影響。針對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)用外匯衍生品如外匯遠(yuǎn)期、外匯期權(quán)等鎖定匯率，減少匯率變動(dòng)帶來的損失。對(duì)于股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，通過分散投資、套期保值等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。例如，投資多種不同行業(yè)的股票，降低單一股票價(jià)格波動(dòng)的影響；參與期貨交易對(duì)商品價(jià)格進(jìn)行套期保值。2.信用風(fēng)險(xiǎn)降低措施加強(qiáng)客戶信用管理，建立完善的客戶信用評(píng)估體系，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的評(píng)估，合理確定客戶信用額度，并定期進(jìn)行跟蹤和調(diào)整。完善合同管理制度，明確合同條款，加強(qiáng)合同簽訂、執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制，確保合同的有效性和可執(zhí)行性。建立應(yīng)收賬款管理制度，加強(qiáng)應(yīng)收賬款的催收工作，定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，及時(shí)采取措施防范壞賬風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)降低措施完善業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制制度，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限和操作規(guī)范，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)操作過程的監(jiān)督和檢查，防止因內(nèi)部程序不完善導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，規(guī)范員工操作行為，減少人為失誤。建立健全信息系統(tǒng)安全管理制度，加強(qiáng)信息系統(tǒng)的維護(hù)和管理，防止信息泄露、系統(tǒng)故障等操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)降低措施優(yōu)化資金管理，合理安排資金預(yù)算，確保資金的合理配置和有效使用。拓寬融資渠道，與多家金融機(jī)構(gòu)建立良好合作關(guān)系，確保在需要時(shí)能夠及時(shí)獲得足額的資金支持。加強(qiáng)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)和預(yù)警，建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)控公司的流動(dòng)性狀況，提前采取措施應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移1.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)于一些可以通過保險(xiǎn)覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)，如財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)、某些特定的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)等，公司可以購買相應(yīng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。2.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通過簽訂合同等方式，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給交易對(duì)手或其他第三方。例如，在采購合同中約定供應(yīng)商承擔(dān)因產(chǎn)品質(zhì)量問題導(dǎo)致公司損失的賠償責(zé)任；在業(yè)務(wù)外包合同中明確外包商對(duì)其工作失誤造成的損失承擔(dān)責(zé)任。（四）風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于發(fā)生可能性較小且影響程度較低的風(fēng)險(xiǎn)，公司可以選擇風(fēng)險(xiǎn)承受策略，即不采取額外的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，而是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的損失。但公司應(yīng)密切關(guān)注此類風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)策略。五、內(nèi)部控制活動(dòng)（一）不相容職務(wù)分離控制1.明確不相容職務(wù)授權(quán)審批與業(yè)務(wù)經(jīng)辦分離，如審批采購申請(qǐng)的人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行。業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì)計(jì)記錄分離，采購人員不能兼任采購業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算工作。會(huì)計(jì)記錄與財(cái)產(chǎn)保管分離，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)核算的人員不得同時(shí)負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)物資的保管。業(yè)務(wù)經(jīng)辦與稽核檢查分離，業(yè)務(wù)操作人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)自身業(yè)務(wù)的稽核檢查。2.實(shí)施措施通過合理設(shè)置崗位，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限，確保不相容職務(wù)相互分離、相互制約。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)員工的培訓(xùn)和監(jiān)督，防止不相容職務(wù)混崗現(xiàn)象的發(fā)生。（二）授權(quán)審批控制1.建立授權(quán)體系明確各級(jí)管理人員和員工的授權(quán)范圍、審批程序和責(zé)任，根據(jù)公司業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況，制定不同層次的授權(quán)審批制度。2.規(guī)范審批流程業(yè)務(wù)活動(dòng)開展前，相關(guān)人員應(yīng)按照規(guī)定的審批流程提交申請(qǐng)，經(jīng)有權(quán)審批人審批同意后方可執(zhí)行。審批人應(yīng)嚴(yán)格按照授權(quán)范圍進(jìn)行審批，不得越權(quán)審批。對(duì)于重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)，實(shí)行集體決策審批制度。（三）會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制1.規(guī)范會(huì)計(jì)核算按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，制定公司會(huì)計(jì)核算辦法，規(guī)范會(huì)計(jì)憑證、賬簿和財(cái)務(wù)報(bào)告的編制與管理，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督定期對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)和分析，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)收支、資金運(yùn)作等方面的監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正財(cái)務(wù)違規(guī)行為，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（四）財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制1.實(shí)物資產(chǎn)保護(hù)建立健全實(shí)物資產(chǎn)管理制度，對(duì)固定資產(chǎn)、存貨等進(jìn)行定期清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)的安全完整。加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)保管場(chǎng)所的安全防范措施，限制未經(jīng)授權(quán)人員接觸資產(chǎn)。2.貨幣資金保護(hù)加強(qiáng)現(xiàn)金、銀行存款等貨幣資金的管理，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金收支管理制度，定期核對(duì)銀行賬戶余額，確保貨幣資金的安全。（五）預(yù)算控制1.編制預(yù)算根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和年度經(jīng)營計(jì)劃，制定全面的預(yù)算管理制度，明確預(yù)算編制的原則、方法和流程。各部門應(yīng)按照要求編制本部門的預(yù)算，經(jīng)匯總審核后形成公司年度預(yù)算。2.執(zhí)行與監(jiān)控嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行偏差并采取措施進(jìn)行調(diào)整。定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，為公司決策提供依據(jù)。（六）運(yùn)營分析控制1.建立指標(biāo)體系建立涵蓋財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等方面的運(yùn)營分析指標(biāo)體系，如財(cái)務(wù)比率分析指標(biāo)、業(yè)務(wù)量指標(biāo)、客戶滿意度指標(biāo)等，以便全面、準(zhǔn)確地反映公司運(yùn)營狀況。2.數(shù)據(jù)分析與報(bào)告定期收集、整理和分析相關(guān)數(shù)據(jù)，通過對(duì)比分析、趨勢(shì)分析等方法，及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司運(yùn)營中的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，并撰寫運(yùn)營分析報(bào)告，為管理層決策提供支持。（七）績(jī)效考評(píng)控制1.制定考核制度建立科學(xué)合理的績(jī)效考評(píng)制度，明確考核指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)各部門和員工的工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等進(jìn)行全面考核。2.結(jié)果應(yīng)用將績(jī)效考評(píng)結(jié)果與薪酬分配、晉升獎(jiǎng)勵(lì)、培訓(xùn)發(fā)展等掛鉤，激勵(lì)員工積極履行職責(zé)，提高工作效率和質(zhì)量，同時(shí)促進(jìn)公司整體績(jī)效的提升。六、信息與溝通（一）信息收集與傳遞1.內(nèi)部信息收集建立健全內(nèi)部信息收集機(jī)制，各部門應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部和其他相關(guān)部門報(bào)送業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等信息。風(fēng)險(xiǎn)管理部通過風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、內(nèi)部審計(jì)、現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式收集公司內(nèi)部各類風(fēng)險(xiǎn)信息，并進(jìn)行整理、分析和匯總。2.外部信息收集關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、法律法規(guī)變化等外部信息，通過新聞媒體、行業(yè)報(bào)告、政府網(wǎng)站等渠道收集相關(guān)信息。加強(qiáng)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)、客戶、供應(yīng)商等外部利益相關(guān)者的溝通與交流，及時(shí)了解外部環(huán)境變化對(duì)公司的影響。3.信息傳遞建立信息傳遞渠道，確保信息能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地在公司內(nèi)部各部門之間、管理層與員工之間傳遞。對(duì)于重要信息，應(yīng)采用書面報(bào)告、會(huì)議傳達(dá)、內(nèi)部通報(bào)等多種方式進(jìn)行傳遞，確保信息接收方能夠及時(shí)了解信息內(nèi)容，并采取相應(yīng)措施。（二）溝通機(jī)制1.內(nèi)部溝通建立定期的風(fēng)險(xiǎn)管理溝通會(huì)議制度，由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主任主持，各部門負(fù)責(zé)人參加，通報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)展情況，討論重大風(fēng)險(xiǎn)問題及應(yīng)對(duì)措施。加強(qiáng)部門之間的日常溝通與協(xié)作，通過內(nèi)部工作群、電子郵件、協(xié)同辦公系統(tǒng)等方式及時(shí)交流工作信息，共同解決業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題。鼓勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理溝通，對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患或改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的建議，可通過匿名舉報(bào)、意見箱等方式向風(fēng)險(xiǎn)管理部或管理層反饋。2.外部溝通建立與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的定期溝通機(jī)制，及時(shí)了解監(jiān)管政策變化，主動(dòng)匯報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制情況，確保公司經(jīng)營活動(dòng)符合監(jiān)管要求。加強(qiáng)與行業(yè)協(xié)會(huì)的溝通與交流，參與行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理研討活動(dòng)，學(xué)習(xí)借鑒同行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提升公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平。與客戶、供應(yīng)商等外部合作伙伴保持良好的溝通，及時(shí)了解其需求和意見，妥善處理合作過程中的風(fēng)險(xiǎn)問題，維護(hù)公司良好的商業(yè)信譽(yù)。七、監(jiān)督與評(píng)價(jià)（一）監(jiān)督機(jī)制1.內(nèi)部監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理措施的落實(shí)情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改效果。風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患并督促整改。同時(shí)，定期對(duì)公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和報(bào)告，為管理層決策提供依據(jù)。各部門應(yīng)定期開展自查自糾工作，對(duì)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中