PAGE怎樣完善信貸內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強公司信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制，規(guī)范信貸操作流程，有效防范信貸風(fēng)險，確保公司信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有涉及信貸業(yè)務(wù)的部門、崗位及相關(guān)人員。（三）基本原則1.合法性原則：信貸業(yè)務(wù)的開展必須嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保各項操作合法合規(guī)。2.審慎性原則：在信貸業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)，要保持審慎態(tài)度，充分評估風(fēng)險，采取有效措施防范風(fēng)險。3.全面性原則：內(nèi)控制度應(yīng)涵蓋信貸業(yè)務(wù)的全過程，包括貸前調(diào)查、貸時審查、貸后管理等各個環(huán)節(jié)，不留死角。4.制衡性原則：明確各部門、各崗位在信貸業(yè)務(wù)中的職責和權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，防止權(quán)力濫用和風(fēng)險集中。5.有效性原則：內(nèi)控制度應(yīng)具有可操作性，能夠切實發(fā)揮防范風(fēng)險的作用，確保信貸業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行。二、信貸業(yè)務(wù)流程控制（一）貸前調(diào)查1.調(diào)查內(nèi)容借款人基本情況：包括借款人的主體資格、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等。借款用途：詳細了解借款用途的真實性、合理性和合法性，核實是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸投向。還款能力：通過分析借款人的財務(wù)報表、經(jīng)營現(xiàn)金流等，評估其還款能力和還款來源的穩(wěn)定性。擔保情況：對保證人的資格、擔保能力進行審查，對抵押物、質(zhì)押物的權(quán)屬、價值、變現(xiàn)能力等進行評估。2.調(diào)查方法實地調(diào)查：調(diào)查人員應(yīng)實地走訪借款人的經(jīng)營場所、辦公地點等，了解其實際經(jīng)營情況。資料收集與分析：收集借款人的相關(guān)資料，如營業(yè)執(zhí)照、財務(wù)報表、稅務(wù)記錄等，并進行分析核實。信用調(diào)查：通過人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構(gòu)等渠道，查詢借款人的信用記錄，評估其信用狀況。與相關(guān)人員訪談：與借款人的法定代表人、財務(wù)負責人、上下游客戶等進行訪談，了解其經(jīng)營情況、信譽情況等。3.調(diào)查職責分工客戶經(jīng)理負責具體的調(diào)查工作，收集整理調(diào)查資料，撰寫調(diào)查報告。風(fēng)險管理部門負責對調(diào)查資料進行審核，提出風(fēng)險評估意見。法律合規(guī)部門負責對借款合同、擔保合同等法律文件進行審查，確保其合法合規(guī)。（二）貸時審查1.審查內(nèi)容調(diào)查資料的完整性和真實性：審查客戶經(jīng)理提交的調(diào)查資料是否齊全、真實，是否符合要求。風(fēng)險評估的準確性：對風(fēng)險管理部門提出的風(fēng)險評估意見進行審核，判斷風(fēng)險評估是否準確合理。信貸政策的執(zhí)行情況：審查信貸業(yè)務(wù)是否符合公司的信貸政策，包括信貸投向、額度限制、利率政策等。法律合規(guī)性審查：對借款合同、擔保合同等法律文件進行審查，確保其符合法律法規(guī)的規(guī)定，不存在法律風(fēng)險。2.審查流程客戶經(jīng)理將調(diào)查資料提交給風(fēng)險管理部門進行初審。風(fēng)險管理部門初審?fù)ㄟ^后，提交給法律合規(guī)部門進行法律合規(guī)審查。法律合規(guī)部門審查通過后，提交給信貸審批委員會進行審批。信貸審批委員會根據(jù)審查情況進行審議，做出審批決策。（三）貸后管理1.管理內(nèi)容貸款資金監(jiān)控：監(jiān)控貸款資金的使用情況，確保貸款資金按約定用途使用，防止挪用。借款人經(jīng)營狀況跟蹤：定期跟蹤借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險。還款情況監(jiān)測：密切關(guān)注借款人的還款情況，及時提醒借款人按時還款，對逾期貸款進行催收。擔保情況檢查：定期檢查抵押物、質(zhì)押物的狀況，保證人的擔保能力是否發(fā)生變化等。2.管理措施建立貸后管理臺賬：詳細記錄貸款的發(fā)放、使用、還款等情況，便于跟蹤管理。定期現(xiàn)場檢查：貸后管理人員應(yīng)定期對借款人進行現(xiàn)場檢查，了解其實際經(jīng)營情況。風(fēng)險預(yù)警機制：建立風(fēng)險預(yù)警指標體系，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險進行及時預(yù)警，采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施。不良貸款處置：對出現(xiàn)的不良貸款，應(yīng)及時采取有效的處置措施，如催收、訴訟、重組等，降低損失。三、信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險識別信用風(fēng)險：借款人無法按時足額償還貸款本息的風(fēng)險。市場風(fēng)險：由于市場利率波動、市場供求變化等因素導(dǎo)致信貸資產(chǎn)價值下降的風(fēng)險。操作風(fēng)險：由于內(nèi)部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌娘L(fēng)險。法律風(fēng)險：由于法律法規(guī)變化、合同糾紛等原因?qū)е碌娘L(fēng)險。2.風(fēng)險評估建立風(fēng)險評估指標體系：根據(jù)不同類型的風(fēng)險，設(shè)定相應(yīng)的評估指標，如信用評級、利率敏感度、操作風(fēng)險事件發(fā)生率等。采用科學(xué)的評估方法：如定性分析與定量分析相結(jié)合、專家評估與模型評估相結(jié)合等方法，對風(fēng)險進行評估。定期進行風(fēng)險評估：至少每年對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行一次全面評估，及時發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險點，并調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略。（二）風(fēng)險應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避：對于風(fēng)險較高、無法有效控制的信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)采取風(fēng)險規(guī)避策略，不予受理。2.風(fēng)險降低：通過加強貸前調(diào)查、貸時審查、貸后管理等措施，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。如要求借款人提供足額有效的擔保、對貸款進行合理定價等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：通過購買保險、資產(chǎn)證券化等方式，將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方。4.風(fēng)險承受：對于一些風(fēng)險較低、影響較小的風(fēng)險，可以采取風(fēng)險承受策略，由公司自行承擔風(fēng)險。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險監(jiān)控建立風(fēng)險監(jiān)控指標體系：對信貸業(yè)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險指標進行實時監(jiān)控，如不良貸款率、逾期貸款率、撥備覆蓋率等。定期進行風(fēng)險分析：根據(jù)風(fēng)險監(jiān)控數(shù)據(jù)，定期對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行分析，評估風(fēng)險變化趨勢?，F(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合：通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式，全面了解信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況。2.風(fēng)險預(yù)警設(shè)定風(fēng)險預(yù)警閾值：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，設(shè)定不同風(fēng)險指標的預(yù)警閾值，當風(fēng)險指標超過預(yù)警閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。預(yù)警處置機制：建立預(yù)警處置機制，對預(yù)警信號進行及時分析和處置，采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，防止風(fēng)險擴大。四、信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的監(jiān)督與評價（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督主體內(nèi)部審計部門負責對信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行定期審計監(jiān)督。風(fēng)險管理部門負責對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行實時監(jiān)控和監(jiān)督。法律合規(guī)部門負責對信貸業(yè)務(wù)的法律合規(guī)情況進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督內(nèi)容制度執(zhí)行情況：檢查各部門、各崗位是否嚴格按照信貸內(nèi)控制度的規(guī)定開展業(yè)務(wù)操作。風(fēng)險防控情況：檢查風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對等措施是否有效落實，風(fēng)險是否得到有效控制。法律合規(guī)情況：檢查信貸業(yè)務(wù)是否符合法律法規(guī)的要求，法律文件是否合法有效。（二）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門監(jiān)督：主動接受銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時整改監(jiān)管部門提出的問題和要求。2.行業(yè)自律監(jiān)督：積極參與行業(yè)自律組織的活動，遵守行業(yè)自律規(guī)范，接受行業(yè)自律監(jiān)督。（三）內(nèi)部控制評價1.評價主體：成立內(nèi)部控制評價小組，負責對信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的有效性進行評價。評價小組應(yīng)由內(nèi)部審計部門、風(fēng)險管理部門、法律合規(guī)部門等相關(guān)人員組成。2.評價內(nèi)容制度健全性評價：評價信貸內(nèi)控制度是否涵蓋了信貸業(yè)務(wù)的全過程，是否存在制度漏洞。制度執(zhí)行有效性評價：評價各部門、各崗位是否嚴格執(zhí)行信貸內(nèi)控制度，制度執(zhí)行效果如何。風(fēng)險防控有效性評價：評價風(fēng)險識別、評估、應(yīng)對等措施是否有效，是否能夠有效防范信貸風(fēng)險。3.評價周期：至少每年對信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度進行一次全面評價。4.評價報告：評價小組應(yīng)根據(jù)評價結(jié)果撰寫評價報告，提出改進建議和措施，報公司管理層審議。公司管理層應(yīng)根據(jù)評價報告，及時對信貸內(nèi)控制度進行調(diào)整和完善。五、信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的信息溝通與交流（一）內(nèi)部信息溝通1.建立信息溝通機制明確各部門、各崗位在信息溝通中的職責和權(quán)限，確保信息能夠及時、準確地傳遞。建立定期的信貸業(yè)務(wù)工作會議制度，各部門匯報工作進展情況、存在的問題及風(fēng)險狀況等，加強信息交流與溝通。建立信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)，實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)信息的自動化處理和共享，提高信息傳遞效率和準確性。2.信息傳遞流程客戶經(jīng)理在調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險信息，應(yīng)及時報告給風(fēng)險管理部門和上級領(lǐng)導(dǎo)。風(fēng)險管理部門對風(fēng)險信息進行分析評估后，將相關(guān)信息反饋給客戶經(jīng)理，并提出風(fēng)險防控建議。法律合規(guī)部門在審查過程中發(fā)現(xiàn)的法律合規(guī)問題，應(yīng)及時與風(fēng)險管理部門和業(yè)務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，共同解決問題。貸后管理人員在管理過程中發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險信息，應(yīng)及時報告給風(fēng)險管理部門和上級領(lǐng)導(dǎo)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施。（二）外部信息溝通1.與監(jiān)管部門溝通：及時了解監(jiān)管政策的變化，主動向監(jiān)管部門匯報公司信貸業(yè)務(wù)的開展情況，接受監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。2.與客戶溝通：加強與借款人、保證人、抵押物所有人等客戶的溝通，及時了解客戶的需求和意見，解決客戶在信貸業(yè)務(wù)過程中