PAGE公章管理內(nèi)控制度一、總則（一）目的為加強公司公章管理，規(guī)范公章使用流程，防范公章使用風險，保障公司合法權(quán)益，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機構(gòu)、子公司涉及公章使用的所有活動。（三）定義1.公章：指公司正式對外使用的具有法律效力的印章，包括但不限于公司公章、合同專用章、財務專用章、法定代表人章等。2.印章保管人：負責保管公司各類公章的人員。3.印章使用申請人：因工作需要申請使用公司公章的部門或個人。（四）基本原則1.依法合規(guī)原則：公章的使用必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.審慎用章原則：嚴格審核用章申請，確保用章事項真實、合法、有效。3.專人保管原則：各類公章指定專人保管，不得擅自交他人代管。4.登記備案原則：建立公章使用登記臺賬，對每次用章情況進行詳細記錄。二、公章的種類及用途（一）公司公章1.用于以公司名義對外出具的各類文件、函件、證明等。2.簽署各類合同、協(xié)議等具有法律效力的文件。3.其他需要代表公司行使權(quán)力或承擔責任的事項。（二）合同專用章專門用于簽署公司各類經(jīng)濟合同、業(yè)務協(xié)議等，明確雙方權(quán)利義務關(guān)系。（三）財務專用章1.用于公司財務結(jié)算、票據(jù)開具、資金收付等財務相關(guān)業(yè)務。2.簽署財務報表、稅務申報資料等文件。（四）法定代表人章在特定情況下，代表法定代表人行使職權(quán)，如辦理銀行開戶、授權(quán)委托等相關(guān)手續(xù)。三、公章的刻制與啟用（一）刻制1.公司公章、合同專用章、財務專用章等重要印章的刻制，必須由公司指定的具有資質(zhì)的印章制作單位負責。2.刻制印章前，需填寫《印章刻制申請表》，詳細注明印章名稱、規(guī)格、用途等信息，并經(jīng)公司法定代表人或授權(quán)代表審批同意。3.印章制作單位應嚴格按照審批要求進行刻制，確保印章質(zhì)量和安全性。（二）啟用1.新刻制的印章啟用前，由印章保管人填寫《印章啟用申請表》，報公司辦公室備案。2.辦公室負責在公司內(nèi)部發(fā)布印章啟用通知，明確印章的啟用時間、使用范圍、保管要求等事項。3.印章啟用后，原印章如有需要廢止，應及時辦理廢止手續(xù)，并將廢止印章交回公司辦公室統(tǒng)一保管。四、公章的保管（一）保管人員職責1.負責妥善保管所負責的公章，確保印章安全，防止印章被盜、丟失或損壞。2.嚴格按照規(guī)定的使用流程和審批權(quán)限使用公章，不得擅自使用公章。3.對公章使用情況進行詳細登記，定期將登記臺賬交公司辦公室審核。4.如發(fā)現(xiàn)公章丟失或被盜用，應立即向公司報告，并采取相應措施防止損失擴大。（二）保管要求1.各類公章應存放在安全可靠的保險柜或?qū)ｉT的印章保管箱內(nèi)，實行雙人保管（其中一人為印章保管人），鑰匙分別由保管人各自持有。2.保險柜或保管箱應放置在公司內(nèi)部安全區(qū)域，確保有監(jiān)控設備覆蓋。3.嚴禁將公章帶出公司使用，如因特殊情況確需帶出，必須經(jīng)公司法定代表人或授權(quán)代表批準，并由專人陪同攜帶，使用完畢后立即帶回公司保管。五、公章的使用（一）使用流程1.申請：印章使用申請人需填寫《公章使用申請表》，詳細說明用章事項、用章內(nèi)容、用章時間、用章份數(shù)等信息，并經(jīng)部門負責人審核簽字。2.審批：根據(jù)用章事項的性質(zhì)和審批權(quán)限，分別報公司相關(guān)領(lǐng)導審批。一般事項由分管領(lǐng)導審批；重大事項或涉及金額較大的事項，需經(jīng)公司法定代表人審批。3.登記：印章保管人在收到經(jīng)審批的《公章使用申請表》后，對用章事項進行認真審核，無誤后在《公章使用登記臺賬》上詳細記錄用章情況，包括用章時間、用章申請人、用章事項、審批人等信息，并由申請人簽字確認。4.用章：印章保管人按照審批意見和登記內(nèi)容，在用章文件或材料上加蓋公章，并確保印章清晰、端正、完整。5.歸檔：用章完畢后，印章保管人將《公章使用申請表》及用章后的文件或材料復印件整理歸檔，妥善保存。（二）審批權(quán)限1.以公司名義對外出具的一般性文件、函件、證明等，由分管領(lǐng)導審批。2.簽署合同、協(xié)議等經(jīng)濟業(yè)務文件，金額在[X]萬元以下的，由分管領(lǐng)導審批；金額在[X]萬元以上的，需經(jīng)公司法定代表人審批。3.涉及公司重大決策、重要事項的文件用章，無論金額大小，均需經(jīng)公司法定代表人審批。（三）禁止使用情形1.未經(jīng)審批的任何文件、材料不得加蓋公章。2.空白紙張、空白合同、空白介紹信等不得加蓋公章。特殊情況確需預先蓋章的，必須經(jīng)公司法定代表人或授權(quán)代表批準，并嚴格控制使用范圍和數(shù)量，使用完畢后及時收回核銷。3.與公司業(yè)務無關(guān)或內(nèi)容虛假、違法違規(guī)的事項不得加蓋公章。六、公章的變更與廢止（一）變更1.因公司名稱變更、經(jīng)營范圍調(diào)整、印章?lián)p壞等原因需要變更公章的，應按照本制度規(guī)定的刻制與啟用流程辦理新印章的刻制和啟用手續(xù)。2.新印章啟用后，原印章應及時廢止，并按照規(guī)定交回公司辦公室統(tǒng)一保管。（二）廢止1.公章因磨損、遺失、被盜等原因無法繼續(xù)使用的，印章保管人應及時向公司報告，并填寫《印章廢止申請表》，經(jīng)公司法定代表人或授權(quán)代表批準后，辦理印章廢止手續(xù)。2.廢止的印章應在公司辦公室監(jiān)督下進行銷毀，銷毀過程應進行詳細記錄，包括銷毀時間、地點、參與人員等信息，并由參與人員簽字確認。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對公章管理情況進行審計檢查，重點檢查印章保管、使用流程、審批權(quán)限執(zhí)行等方面是否符合本制度規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）日常監(jiān)督檢查公司辦公室負責對公章管理情況進行日常監(jiān)督檢查，不定期抽查印章保管情況、使用登記臺賬等，確保公章管理規(guī)范、安全。（三）違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定使用公章的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。2.因違規(guī)使用公章給公司造成經(jīng)濟損失或其他不良影響的，相關(guān)責任人應