2025企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)落地操作課后測試題(含參考答案)一、單項選擇題（每題1分，共30分。每題只有一個正確答案，請將正確選項字母填入括號內(nèi)）1.2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》要求企業(yè)設(shè)立合規(guī)管理“三道防線”，其中第一道防線是指（）。A.合規(guī)管理職能部門B.業(yè)務(wù)部門C.內(nèi)部審計部門D.董事會審計委員會【答案】B2.根據(jù)ISO37301:2021，合規(guī)管理體系的PDCA循環(huán)中“C”階段的核心輸出是（）。A.合規(guī)風險評估報告B.合規(guī)方針C.合規(guī)績效評價結(jié)果D.合規(guī)文化調(diào)研報告【答案】C3.某央企境外子公司收到當?shù)乇O(jiān)管機構(gòu)調(diào)查通知，按照《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》首要動作應(yīng)是（）。A.立即對外發(fā)布澄清公告B.24小時內(nèi)向集團首席合規(guī)官報告C.委托外部律所應(yīng)訴D.暫停一切當?shù)貥I(yè)務(wù)【答案】B4.在合規(guī)義務(wù)識別工具“COMPLYMAP”中，字母“M”代表的步驟是（）。A.MonitorB.MeasureC.MapD.Manage【答案】C5.2025年3月施行的《數(shù)據(jù)跨境傳輸安全認證規(guī)則》將“敏感個人信息”出境閾值調(diào)整為累計（）人。A.1萬B.5萬C.10萬D.50萬【答案】C6.合規(guī)審查嵌入重大決策流程時，對“三重一大”事項實行（）機制。A.合規(guī)一票否決B.合規(guī)背書C.合規(guī)聯(lián)簽D.合規(guī)聽證【答案】A7.企業(yè)建立“合規(guī)黑名單”制度時，最需關(guān)注的法律風險是（）。A.反壟斷B.反歧視C.反洗錢D.反不正當競爭【答案】B8.合規(guī)舉報熱線接聽率低于（）將被監(jiān)管評級扣分。A.70%B.80%C.90%D.95%【答案】C9.2025版《反壟斷合規(guī)指引》將“軸輻合謀”行為明確納入（）壟斷協(xié)議類型。A.橫向B.縱向C.混合D.軸輻本身【答案】D10.合規(guī)有效性評價中，抽樣測試的最低樣本量一般不少于風險事項總量的（）。A.3%B.5%C.10%D.15%【答案】B11.對商業(yè)伙伴的合規(guī)盡調(diào)，ESG維度中“G”對應(yīng)的合規(guī)主題優(yōu)先關(guān)注（）。A.反商業(yè)賄賂B.數(shù)據(jù)安全C.碳排放D.員工多樣性【答案】A12.合規(guī)文化成熟度模型從“被動遵循”到“主動引領(lǐng)”共劃分為（）個層級。A.3B.4C.5D.6【答案】C13.2025年《上市公司自律監(jiān)管指引》要求合規(guī)管理職責寫入（）文件。A.公司章程B.董事會議事規(guī)則C.總經(jīng)理工作細則D.監(jiān)事會報告【答案】A14.合規(guī)信息化系統(tǒng)“四色預(yù)警”中，橙色提示代表（）。A.重大合規(guī)風險已發(fā)生B.合規(guī)風險正在擴大C.新增高風險領(lǐng)域D.風險已整改關(guān)閉【答案】B15.對算法推薦合規(guī)審計，首要遵循的部門規(guī)章是（）。A.《互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)算法推薦管理規(guī)定》B.《個人信息保護法》C.《數(shù)據(jù)安全法》D.《網(wǎng)絡(luò)安全審查辦法》【答案】A16.合規(guī)培訓學時計入員工繼續(xù)教育學時，比例上限為總學時的（）。A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】B17.2025年《企業(yè)環(huán)境信息依法披露管理辦法》將“碳排放信息披露”納入（）級合規(guī)義務(wù)。A.強制B.鼓勵C.自愿D.試點【答案】A18.合規(guī)審計報告最終審批主體應(yīng)為（）。A.合規(guī)管理負責人B.董事會審計委員會C.監(jiān)事會D.董事長【答案】B19.對境外制裁名單實時篩查，系統(tǒng)更新頻率不得低于（）小時一次。A.1B.2C.4D.8【答案】A20.合規(guī)管理納入國企負責人經(jīng)營業(yè)績考核，權(quán)重占比原則上不低于（）。A.3%B.5%C.8%D.10%【答案】B21.2025年《禁止濫用行政權(quán)力排除、限制競爭行為規(guī)定》將“指定交易”行為最高罰款額提高到上一年度銷售額的（）。A.3%B.5%C.8%D.10%【答案】D22.合規(guī)盡職調(diào)查檔案保存期限，自合作終止之日起不少于（）年。A.3B.5C.7D.10【答案】C23.企業(yè)發(fā)生數(shù)據(jù)泄露事件，應(yīng)在（）小時內(nèi)向省級以上網(wǎng)信部門報告。A.24B.48C.72D.96【答案】B24.合規(guī)管理“三張清單”不包括（）。A.崗位職責清單B.合規(guī)風險清單C.合規(guī)審查清單D.合規(guī)考核清單【答案】D25.2025年《刑法修正案（十二）》將“非法經(jīng)營同類營業(yè)罪”主體擴大至（）。A.國有公司高管B.民營公司高管C.上市公司高管D.所有公司高管【答案】B26.合規(guī)檢查采用“飛行檢查”方式時，檢查組抵達現(xiàn)場后應(yīng)首先出示（）。A.審計通知書B.合規(guī)檢查通知書C.監(jiān)管函D.執(zhí)法證【答案】B27.對第三方捐贈合規(guī)審批，單筆金額超過（）萬元須提交董事會審議。A.100B.300C.500D.1000【答案】C28.2025年《個人信息出境標準合同辦法》要求企業(yè)自合同生效之日起（）內(nèi)向省級網(wǎng)信部門備案。A.7日B.15日C.30日D.60日【答案】B29.合規(guī)管理“雙基”建設(shè)指的是（）。A.基層、基礎(chǔ)B.基本、基層C.基礎(chǔ)、基本功D.基本制度、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)【答案】A30.2025年《企業(yè)合規(guī)師職業(yè)技能標準》將高級合規(guī)師最低工作年限設(shè)定為（）年。A.3B.5C.8D.10【答案】C二、多項選擇題（每題2分，共20分。每題有兩個或兩個以上正確答案，多選、少選、錯選均不得分）31.以下哪些屬于2025年國資委《合規(guī)管理強化年》專項行動的“五個一”任務(wù)（）。A.發(fā)布一套合規(guī)手冊B.建立一張風險熱力圖C.組織一次合規(guī)宣誓D.開展一次合規(guī)體檢E.打造一條合規(guī)示范產(chǎn)線【答案】ABCDE32.合規(guī)風險評估中，常用的定量分析方法包括（）。A.風險價值法（VaR）B.損失分布法（LDA）C.情景分析法D.敏感性分析法E.貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法【答案】ABDE33.對商業(yè)伙伴開展合規(guī)盡調(diào)時，應(yīng)獲取的負面信息包括（）。A.行政處罰記錄B.法院判決記錄C.媒體負面報道D.員工匿名博客E.行業(yè)黑名單【答案】ABCE34.以下哪些情形需要啟動合規(guī)專項審計（）。A.收到監(jiān)管重大處罰B.發(fā)生合規(guī)事件造成500萬元以上損失C.新任首席合規(guī)官上任D.并購交割后12個月內(nèi)E.合規(guī)體系未通過外部認證【答案】ABD35.2025年《反壟斷合規(guī)指引》新增的“安全港”規(guī)則適用于（）。A.縱向價格限制B.縱向非價格限制C.軸輻協(xié)議D.經(jīng)營者集中簡易案件E.協(xié)同行為【答案】BD36.合規(guī)信息化系統(tǒng)與以下哪些內(nèi)部系統(tǒng)必須實現(xiàn)接口打通（）。A.ERPB.OAC.CRMD.HRME.EAM【答案】ABCD37.企業(yè)建立“合規(guī)紅名單”時，應(yīng)同時滿足的條件包括（）。A.連續(xù)三年零處罰B.通過ISO37301認證C.合規(guī)評分≥90分D.主動披露歷史違規(guī)并整改E.簽署合規(guī)承諾書【答案】ABCE38.2025年《上市公司可持續(xù)發(fā)展報告指引》要求強制披露的合規(guī)議題包括（）。A.反商業(yè)賄賂B.反壟斷C.數(shù)據(jù)安全D.知識產(chǎn)權(quán)保護E.稅務(wù)透明度【答案】ABCE39.以下哪些屬于合規(guī)管理“關(guān)鍵少數(shù)”人員（）。A.董事長B.總經(jīng)理C.首席合規(guī)官D.財務(wù)總監(jiān)E.子公司合規(guī)專員【答案】ABCD40.合規(guī)有效性評價報告應(yīng)呈送的對象有（）。A.董事會B.監(jiān)事會C.經(jīng)理層D.控股股東E.國資委（國企）【答案】ABCE三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯誤打“×”）41.2025年起，所有行業(yè)企業(yè)必須設(shè)置專職首席合規(guī)官，否則不予工商年檢。（）【答案】×42.合規(guī)管理體系認證證書有效期為三年，每年需接受監(jiān)督審核。（）【答案】√43.企業(yè)可以因合規(guī)原因降低員工績效獎金，但不得解除勞動合同。（）【答案】×44.對行政機關(guān)的合規(guī)承諾，如未履行可作為從重處罰情節(jié)。（）【答案】√45.商業(yè)伙伴合規(guī)盡調(diào)報告屬于工作底稿，一律不得對外披露。（）【答案】×46.2025年《關(guān)稅法》將“合規(guī)申報”列為企業(yè)享受快速通關(guān)的唯一條件。（）【答案】×47.合規(guī)文化測評得分低于60分的企業(yè)，不得參與國資委標桿評選。（）【答案】√48.數(shù)據(jù)出境安全評估由省級網(wǎng)信部門負責初審，國家網(wǎng)信部門終審。（）【答案】√49.合規(guī)管理信息系統(tǒng)日志保存期限不得少于三年。（）【答案】√50.企業(yè)合規(guī)師屬于國家職業(yè)資格目錄中的“準入類”資格。（）【答案】×四、簡答題（每題10分，共20分）51.簡述2025年《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》對“合規(guī)審查”嵌入業(yè)務(wù)流程的具體要求，并說明企業(yè)如何確保審查意見落地。【答案要點】（1）辦法第18條明確“合規(guī)審查作為重大事項決策前置程序”，未通過審查不得提交決策會議。（2）審查范圍涵蓋“三重一大”、合同、制度、新產(chǎn)品、新市場、投融資、并購等七大類。（3）審查意見分“通過、附條件通過、暫緩、否決”四檔，須在線留痕。（4）落地保障：①建立“合規(guī)聯(lián)簽”機制，業(yè)務(wù)、法務(wù)、合規(guī)三線并行；②系統(tǒng)設(shè)置強制校驗節(jié)點，未經(jīng)審查無法蓋章；③將審查通過率納入KPI，低于95%觸發(fā)問責；④建立“審查意見跟蹤臺賬”，對附條件通過事項限期補正，逾期自動升級至首席合規(guī)官督辦；⑤審計部每季度抽查10%項目，發(fā)現(xiàn)未整改到位扣減部門績效。52.結(jié)合2025年《數(shù)據(jù)跨境流動安全管理辦法》，說明企業(yè)如何構(gòu)建“數(shù)據(jù)出境合規(guī)雙軌機制”，并列舉關(guān)鍵控制點?！敬鸢敢c】（1）雙軌機制：安全評估軌與標準合同軌并行，根據(jù)數(shù)據(jù)類型、規(guī)模、敏感程度自動分流。（2）關(guān)鍵控制點：①數(shù)據(jù)資產(chǎn)盤點——建立L1L5敏感度標簽，觸發(fā)10萬人敏感個人信息自動進入評估軌；②合規(guī)義務(wù)清單——每季度同步更新區(qū)域立法、國際條約、行業(yè)規(guī)范；③數(shù)據(jù)出境影響評估（DPIA）——引入算法模型量化風險值，超過55分強制走評估軌；④第三方審計——年出境量超1TB需由具備國家認可資質(zhì)的機構(gòu)出具審計報告；⑤持續(xù)監(jiān)測——接口實時抓取境外接收方處理日志，異常訪問30分鐘內(nèi)預(yù)警；⑥應(yīng)急演練——每半年模擬數(shù)據(jù)泄露場景，72小時內(nèi)完成監(jiān)管報告；⑦合規(guī)閉環(huán)——審計發(fā)現(xiàn)問題納入整改池，整改完成率低于100%觸發(fā)暫停出境。五、案例分析題（共20分）53.背景材料：A集團為2025年世界500強央企，旗下B公司負責東南亞市場光纜鋪設(shè)。2025年4月，B公司與泰國承包商C公司簽訂1.2億美元EPC合同，并支付預(yù)付款1200萬美元。6月，美國財政部以C公司“向伊朗實體提供光纖設(shè)備”為由將其列入SDN名單。A集團內(nèi)部合規(guī)系統(tǒng)于第2日觸發(fā)預(yù)警，B公司仍繼續(xù)向C公司支付第二筆進度款600萬美元。7月，美國OFAC對A集團啟動調(diào)查，凍結(jié)A集團在美子公司賬戶2.3億美元。問題：（1）指出A集團合規(guī)管理存在的五項重大缺陷；（10分）（2）作為首席合規(guī)官，請?zhí)岢鲆环?0天整改行動計劃，需包含時間表、責任人、可量化指標。（10分）【參考答案】（1）重大缺陷：①制裁名單篩查系統(tǒng)未覆蓋泰國承包商，更新滯后；②預(yù)警后未啟動“暫停付款”紅線機制；③合同條款未設(shè)置“制裁事件不可抗力”退出條款；④境外資金支付缺乏二次合規(guī)復核；⑤未建立跨境合規(guī)事件24小時升級通道。（2）60天整改計劃：Day13：成立“SDN風險整改專班”，首席合規(guī)官任組長，法務(wù)、財務(wù)、審計、業(yè)務(wù)負責人為成員。Day47：完成全集團供應(yīng)商制裁名單回溯篩查，覆蓋率100%，發(fā)現(xiàn)高風險合同立即暫停。Day814：修訂《跨境支付合規(guī)指引》，新增“