2026年全國基金從業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年全國基金從業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識考核試卷考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金管理人應(yīng)當建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，確?；疬\作符合法律法規(guī)要求。2.證券投資基金的投資者風(fēng)險承受能力評估結(jié)果僅適用于該基金管理人所有產(chǎn)品。3.基金合同是基金運作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容需經(jīng)中國證監(jiān)會審核批準。4.開放式基金的申購和贖回價格以基金份額凈值為基礎(chǔ)計算，每日計算一次。5.基金托管人需對基金資產(chǎn)進行獨立保管，但無需對基金投資決策提供意見。6.股票型基金的風(fēng)險收益特征通常低于混合型基金。7.基金信息披露中，定期報告的披露頻率低于臨時報告。8.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，可向投資者承諾最低收益。9.基金管理人董事會對基金運作的合規(guī)性負最終責(zé)任。10.QDII基金可投資于境外市場，但需遵守中國證監(jiān)會的相關(guān)限制。二、單選題（共10題，每題2分，總分20分）1.下列哪項不屬于基金管理人應(yīng)履行的職責(zé)？（）A.組織基金財產(chǎn)的投資管理B.編制基金財務(wù)會計報告C.保管基金財產(chǎn)D.辦理基金份額的申購與贖回2.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述屬于哪一部分內(nèi)容？（）A.基金費用B.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)C.基金運作方式D.基金托管人3.基金信息披露中，"基金招募說明書"屬于哪類報告？（）A.定期報告B.臨時報告C.基金合同D.基金凈值公告4.下列哪種基金類型通常不投資于固定收益類資產(chǎn)？（）A.混合型基金B(yǎng).股票型基金C.指數(shù)型基金D.貨幣市場基金5.基金托管人對基金資產(chǎn)進行保管的依據(jù)是？（）A.基金管理人授權(quán)B.基金合同約定C.中國證監(jiān)會要求D.基金份額持有人大會決議6.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風(fēng)險揭示時，應(yīng)重點說明？（）A.基金預(yù)期收益率B.基金投資方向C.基金風(fēng)險等級D.基金銷售費用7.基金份額凈值計算公式中，分子為？（）A.基金總資產(chǎn)-基金總負債B.基金凈資產(chǎn)C.基金總資產(chǎn)D.基金總負債8.基金管理人聘請基金托管人的主要目的是？（）A.提高基金業(yè)績B.分散運營風(fēng)險C.降低管理費用D.增加基金規(guī)模9.下列哪項不屬于基金運作中的合規(guī)風(fēng)險？（）A.投資范圍違規(guī)B.信息披露不及時C.費用結(jié)構(gòu)不透明D.基金業(yè)績排名靠后10.基金合同中，關(guān)于基金終止的事由描述屬于？（）A.基金運作方式B.基金費用C.基金終止的事由D.基金份額持有人權(quán)利義務(wù)三、多選題（共10題，每題2分，總分20分）1.基金管理人的內(nèi)部控制體系應(yīng)包括哪些要素？（）A.組織架構(gòu)B.風(fēng)險管理C.信息披露D.投資決策2.基金合同中，關(guān)于基金份額持有人權(quán)利義務(wù)的描述包括？（）A.參與基金份額持有人大會B.獲得基金財產(chǎn)收益C.對基金運作進行監(jiān)督D.依法轉(zhuǎn)讓基金份額3.基金信息披露的禁止行為包括？（）A.虛假記載B.誤導(dǎo)性陳述C.隱瞞重要信息D.承諾收益4.基金投資組合限制中，通常包括哪些要求？（）A.投資比例限制B.投資范圍限制C.業(yè)績比較基準D.風(fēng)險等級匹配5.基金托管人的主要職責(zé)包括？（）A.保管基金財產(chǎn)B.復(fù)核基金份額凈值C.監(jiān)督基金投資運作D.辦理基金清算6.基金銷售機構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵守哪些原則？（）A.客戶適當性B.信息披露充分C.風(fēng)險揭示到位D.收費透明7.基金運作中的主要風(fēng)險包括？（）A.市場風(fēng)險B.運營風(fēng)險C.合規(guī)風(fēng)險D.信用風(fēng)險8.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的描述可能包括？（）A.投資策略B.投資范圍C.換手率控制D.風(fēng)險收益特征9.基金信息披露的禁止行為包括？（）A.虛假記載B.誤導(dǎo)性陳述C.隱瞞重要信息D.承諾收益10.基金管理人聘請基金托管人的主要目的是？（）A.分散運營風(fēng)險B.提高基金業(yè)績C.降低管理費用D.增加基金規(guī)模四、案例分析（共3題，每題6分，總分18分）案例一：某基金管理人在2025年12月發(fā)現(xiàn)，其旗下一只股票型基金的投資組合中，某只股票的持倉比例超過合同約定的30%。經(jīng)調(diào)查，該持倉違反了基金合同約定的投資比例限制，且未及時向監(jiān)管機構(gòu)報告。問題：1.該基金管理人可能面臨哪些法律風(fēng)險？2.基金托管人在此案例中應(yīng)如何履行職責(zé)？案例二：某基金銷售機構(gòu)在推廣一只QDII基金時，向投資者承諾"保本保息，最低收益5%"，但未充分揭示該基金的投資風(fēng)險。問題：1.該銷售機構(gòu)的行為是否合規(guī)？為什么？2.投資者應(yīng)如何防范此類銷售誤導(dǎo)？案例三：某基金份額持有人大會擬就基金擴募事項進行表決，但會議通知中未明確列明擴募方案的具體內(nèi)容，僅表示"將增加基金規(guī)模"。問題：1.該基金份額持有人大會的表決是否有效？2.基金管理人應(yīng)如何完善信息披露以保障持有人權(quán)益？五、論述題（共2題，每題11分，總分22分）1.試述基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容及其重要性。2.結(jié)合當前市場環(huán)境，分析基金投資者進行風(fēng)險承受能力評估的意義及方法。---標準答案及解析一、判斷題1.√2.×（適用于該基金管理人所有產(chǎn)品，非僅限）3.√4.√5.×（需對投資決策提供監(jiān)督意見）6.×（股票型基金風(fēng)險通常高于混合型基金）7.√8.×（不得承諾最低收益）9.√10.√解析：-第5題：基金托管人需對投資決策進行監(jiān)督，而非僅保管資產(chǎn)。-第6題：股票型基金以股票為主，波動性較大，風(fēng)險高于混合型基金。二、單選題1.C（保管基金財產(chǎn)屬于托管人職責(zé)）2.C3.A4.D（貨幣市場基金主要投資短期固定收益）5.B6.C7.A8.B9.D（業(yè)績排名靠后屬于市場表現(xiàn)，非合規(guī)風(fēng)險）10.C解析：-第1題：基金托管人負責(zé)保管資產(chǎn)，管理人負責(zé)投資管理。-第7題：基金凈值計算基于資產(chǎn)減負債。三、多選題1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.ABCD7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.A解析：-第1題：內(nèi)部控制需覆蓋組織架構(gòu)、風(fēng)險管理、信息披露、投資決策等。-第10題：托管人主要作用是分散運營風(fēng)險。四、案例分析案例一：1.法律風(fēng)險：違反合同約定、監(jiān)管處罰、賠償持有人損失。2.托管人職責(zé)：復(fù)核投資比例、及時向監(jiān)管報告、監(jiān)督管理人合規(guī)運作。解析：-違反合同可能面臨監(jiān)管處罰，需承擔(dān)賠償責(zé)任。-托管人需履行監(jiān)督職責(zé)，確保管理人合規(guī)。案例二：1.不合規(guī)：承諾保本保息違反法規(guī)。2.投資者防范：核實銷售宣傳、咨詢專業(yè)人士、了解風(fēng)險。解析：-承諾保本保息屬于違規(guī)行為，需承擔(dān)法律責(zé)任。-投資者需理性評估風(fēng)險。案例三：1.表決可能無效：信息披露不充分。2.完善方法：明確列明擴募方案、召開說明會、提供詳細資料。解析：-信息披露不充分可能導(dǎo)致表決無效。-應(yīng)保障持有人知情權(quán)。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容及其重要性基金管理人內(nèi)部控制體系包括組織架構(gòu)、風(fēng)險管理、信息披露、投資決策、運營管理等方面。其重要性在于：-保障合規(guī)運營，避免法律風(fēng)險；-提高運營效率，降低管理成本；-保護投資者利益，增強市場信任；-提升基金業(yè)績，增強競爭力。解析：-內(nèi)部控制