2026年口碑服務(wù)公司物資與設(shè)備報(bào)廢管理制度第一章總則第一條為規(guī)范口碑服務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）物資與設(shè)備報(bào)廢管理工作，提高資產(chǎn)利用效率，保障公司資產(chǎn)安全完整，防范資產(chǎn)流失，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部資產(chǎn)管理規(guī)定，結(jié)合公司口碑服務(wù)業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)營需求，制定本制度。第二條本制度所稱物資，是指公司在經(jīng)營管理過程中使用的，單位價(jià)值較低、使用年限較短的各類消耗性及低值易耗物品，包括但不限于辦公耗材（紙張、筆墨、硒鼓等）、服務(wù)輔助用品（清潔工具、防護(hù)用品等）、包裝材料等；所稱設(shè)備，是指公司擁有或控制的，單位價(jià)值較高、使用年限較長，能獨(dú)立發(fā)揮作用的各類固定資產(chǎn)類設(shè)備，包括但不限于辦公設(shè)備（計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)等）、服務(wù)作業(yè)設(shè)備（服務(wù)檢測(cè)儀器、現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)工具等）、通信設(shè)備、消防設(shè)備等。第三條本制度適用于公司各部門、各業(yè)務(wù)單元及全體員工涉及的所有物資與設(shè)備報(bào)廢管理活動(dòng)，涵蓋報(bào)廢申請(qǐng)、審核、鑒定、審批、處置及檔案管理等全流程環(huán)節(jié)。第四條物資與設(shè)備報(bào)廢管理遵循“依法合規(guī)、公開透明、權(quán)責(zé)明確、高效便捷、物盡其用”的原則，確保報(bào)廢工作規(guī)范有序開展，最大限度降低公司資產(chǎn)損失。第五條公司行政部為物資與設(shè)備報(bào)廢管理的歸口管理部門，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)報(bào)廢全流程工作，包括組織報(bào)廢鑒定、審核報(bào)廢申請(qǐng)、監(jiān)督處置過程、歸檔管理檔案等；各使用部門為報(bào)廢申請(qǐng)的責(zé)任部門，負(fù)責(zé)本部門使用物資與設(shè)備的日常維護(hù)、報(bào)廢申請(qǐng)發(fā)起、配合報(bào)廢鑒定及處置等工作；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)報(bào)廢資產(chǎn)的賬務(wù)處理、價(jià)值核算，監(jiān)督報(bào)廢過程中的資產(chǎn)價(jià)值管理，確保賬實(shí)相符；審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)廢管理工作的合規(guī)性、公正性進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)。第二章報(bào)廢條件第六條物資報(bào)廢需符合下列條件之一：（一）已達(dá)到或超過規(guī)定使用年限，且性能嚴(yán)重下降、無法正常使用，無維修價(jià)值的；（二）因意外事故、自然災(zāi)害等不可抗力因素造成損壞，無法修復(fù)或修復(fù)成本過高的；（三）因技術(shù)更新?lián)Q代，原有物資已不適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求，且無二次利用價(jià)值的；（四）存在安全隱患，繼續(xù)使用可能危及人身安全或公司財(cái)產(chǎn)安全的；（五）其他經(jīng)鑒定確需報(bào)廢的情形。第七條設(shè)備報(bào)廢需符合下列條件之一：（一）達(dá)到國家或行業(yè)規(guī)定的使用年限，經(jīng)檢測(cè)鑒定性能已無法滿足業(yè)務(wù)需求，且無法修復(fù)的；（二）未達(dá)到規(guī)定使用年限，但因技術(shù)落后、工藝淘汰，被新設(shè)備替代，且無改造利用價(jià)值的；（三）因意外損壞、自然災(zāi)害等原因造成嚴(yán)重?fù)p毀，維修費(fèi)用超過設(shè)備現(xiàn)有評(píng)估價(jià)值50%以上，或維修后仍無法保證正常使用及安全性能的；（四）設(shè)備存在重大安全隱患，經(jīng)專業(yè)機(jī)構(gòu)檢測(cè)確認(rèn)無法通過整改消除，繼續(xù)使用可能引發(fā)安全事故的；（五）因國家政策調(diào)整、環(huán)保要求等，設(shè)備不符合現(xiàn)行法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，無法繼續(xù)使用的；（六）其他經(jīng)技術(shù)鑒定和財(cái)務(wù)審核確認(rèn)無使用價(jià)值、無修復(fù)價(jià)值的情形。第三章報(bào)廢流程第八條申請(qǐng)發(fā)起。各使用部門對(duì)符合報(bào)廢條件的物資與設(shè)備，由使用人提出報(bào)廢申請(qǐng)，填寫《物資與設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購置日期、使用年限、資產(chǎn)編號(hào)、購置金額、現(xiàn)狀及報(bào)廢原因等信息，并附相關(guān)證明材料（如檢測(cè)報(bào)告、損壞照片、維修記錄等），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至行政部。第九條初步審核。行政部收到報(bào)廢申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行初步審核。審核內(nèi)容包括：申請(qǐng)表填寫是否規(guī)范、信息是否準(zhǔn)確，附件材料是否齊全、與申請(qǐng)內(nèi)容是否相符。對(duì)審核不通過的，退回申請(qǐng)部門補(bǔ)充完善；審核通過的，進(jìn)入鑒定環(huán)節(jié)。第十條鑒定評(píng)估。行政部組織成立報(bào)廢鑒定小組，開展物資與設(shè)備報(bào)廢鑒定工作。鑒定小組由行政部、財(cái)務(wù)部、使用部門及相關(guān)技術(shù)人員組成，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專業(yè)鑒定機(jī)構(gòu)參與。鑒定小組需現(xiàn)場(chǎng)核查報(bào)廢物資與設(shè)備的實(shí)際狀況，結(jié)合申請(qǐng)材料及相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)資產(chǎn)的使用價(jià)值、修復(fù)價(jià)值、安全性能等進(jìn)行全面評(píng)估，明確是否符合報(bào)廢條件，并形成《物資與設(shè)備報(bào)廢鑒定報(bào)告》，詳細(xì)記錄鑒定過程、鑒定結(jié)論及處置建議，由鑒定小組成員簽字確認(rèn)。第十一條審批流程。報(bào)廢申請(qǐng)經(jīng)鑒定通過后，由行政部將《物資與設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)表》《報(bào)廢鑒定報(bào)告》及相關(guān)附件整理匯總，按以下權(quán)限逐級(jí)報(bào)批：（一）單項(xiàng)或批量報(bào)廢資產(chǎn)價(jià)值在規(guī)定金額以下的，經(jīng)行政部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批；（二）單項(xiàng)或批量報(bào)廢資產(chǎn)價(jià)值在規(guī)定金額及以上的，經(jīng)行政部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過，再由總經(jīng)理審批；（三）特殊貴重或重要資產(chǎn)的報(bào)廢，需報(bào)公司董事會(huì)審批。對(duì)審批未通過的，由行政部通知申請(qǐng)部門，說明原因并提出處理意見；審批通過的，進(jìn)入處置環(huán)節(jié)。第十二條處置準(zhǔn)備。審批通過后，行政部通知使用部門將報(bào)廢物資與設(shè)備統(tǒng)一移交至公司指定的資產(chǎn)存放區(qū)域，進(jìn)行集中管理，并負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行清理、登記、標(biāo)識(shí)，確保資產(chǎn)信息與審批材料一致。同時(shí)，行政部協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部做好報(bào)廢資產(chǎn)的賬務(wù)核對(duì)工作，為后續(xù)處置及賬務(wù)處理奠定基礎(chǔ)。第十三條處置實(shí)施。行政部根據(jù)報(bào)廢鑒定報(bào)告的處置建議及審批意見，結(jié)合報(bào)廢資產(chǎn)的實(shí)際情況，選擇合法合規(guī)、公開透明的處置方式，包括變賣、回收、銷毀、捐贈(zèng)等。（一）變賣處置：對(duì)于仍有一定殘值的報(bào)廢資產(chǎn)，行政部通過公開招標(biāo)、競(jìng)價(jià)等方式選擇受讓方，確保交易公平公正。交易完成后，與受讓方簽訂處置協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，及時(shí)辦理資產(chǎn)移交手續(xù)，并收回處置款項(xiàng)，全額上繳公司財(cái)務(wù)部。（二）回收處置：對(duì)于具有回收價(jià)值的廢舊物資或設(shè)備零部件，行政部聯(lián)系正規(guī)回收機(jī)構(gòu)進(jìn)行回收處理，簽訂回收協(xié)議，明確回收范圍、價(jià)格及環(huán)保要求，確?；厥者^程符合國家環(huán)保規(guī)定，回收款項(xiàng)上繳公司財(cái)務(wù)部。（三）銷毀處置：對(duì)于無殘值、存在安全隱患或涉及公司商業(yè)秘密的報(bào)廢資產(chǎn)，行政部組織專人在指定地點(diǎn)進(jìn)行銷毀處理，確保資產(chǎn)徹底失效，無法被再次利用。銷毀過程需有專人監(jiān)督，并拍攝影像資料留存?zhèn)洳椤＃ㄋ模┚栀?zèng)處置：對(duì)于符合捐贈(zèng)條件的報(bào)廢資產(chǎn)，經(jīng)公司審批同意后，行政部聯(lián)系合法的公益組織或受贈(zèng)單位，辦理捐贈(zèng)手續(xù)，簽訂捐贈(zèng)協(xié)議，確保捐贈(zèng)行為合規(guī)合法，并及時(shí)辦理資產(chǎn)移交。第十四條賬務(wù)處理。財(cái)務(wù)部根據(jù)審批通過的報(bào)廢申請(qǐng)、鑒定報(bào)告及處置協(xié)議等相關(guān)材料，按照國家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及公司財(cái)務(wù)管理制度，及時(shí)對(duì)報(bào)廢資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊及凈值，確保賬實(shí)相符、賬賬核對(duì)。同時(shí)，對(duì)處置過程中產(chǎn)生的收入或損失進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)核算。第十五條檔案歸檔。報(bào)廢處置工作完成后，行政部負(fù)責(zé)將報(bào)廢管理全流程的相關(guān)資料進(jìn)行整理歸檔，包括《物資與設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)表》《報(bào)廢鑒定報(bào)告》《審批文件》《處置協(xié)議》《移交清單》《銷毀記錄》《賬務(wù)處理憑證》等。檔案資料需分類存放、規(guī)范管理，保存期限符合公司檔案管理規(guī)定及國家相關(guān)要求，確保資料的完整性、可追溯性。第四章處置規(guī)范第十六條報(bào)廢資產(chǎn)處置必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，符合環(huán)保、安全、保密等要求，嚴(yán)禁違規(guī)處置、私分或擅自挪用報(bào)廢資產(chǎn)。第十七條處置過程中，行政部需安排專人全程監(jiān)督，確保處置流程公開透明、操作規(guī)范。對(duì)處置過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，如資產(chǎn)移交、變賣競(jìng)價(jià)、銷毀等，需做好記錄并留存相關(guān)證據(jù)資料。第十八條涉及公司商業(yè)秘密、核心技術(shù)的報(bào)廢設(shè)備，在處置前必須進(jìn)行數(shù)據(jù)清除、信息銷毀等處理，確保公司商業(yè)秘密及核心信息安全，防止信息泄露。第十九條報(bào)廢資產(chǎn)處置產(chǎn)生的所有收入，必須全額上繳公司財(cái)務(wù)部，納入公司統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)禁任何部門或個(gè)人截留、侵占、挪用處置款項(xiàng)。第二十條對(duì)于處置過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，如資產(chǎn)信息不符、處置價(jià)格明顯偏低、違規(guī)操作等，監(jiān)督人員需及時(shí)向行政部及公司管理層報(bào)告，查明原因并采取相應(yīng)的整改措施。第五章責(zé)任劃分第二十一條使用部門及使用人責(zé)任：負(fù)責(zé)本部門物資與設(shè)備的日常維護(hù)保養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)異常情況；按規(guī)定及時(shí)發(fā)起報(bào)廢申請(qǐng)，確保申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；配合報(bào)廢鑒定、資產(chǎn)移交及處置等工作；對(duì)因使用不當(dāng)、保管不善導(dǎo)致資產(chǎn)提前報(bào)廢或造成資產(chǎn)損失的，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十二條行政部責(zé)任：負(fù)責(zé)報(bào)廢管理的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，嚴(yán)格按照制度規(guī)定開展審核、鑒定、審批、處置及檔案歸檔等工作；對(duì)處置過程的合規(guī)性、公開性負(fù)責(zé)；及時(shí)與財(cái)務(wù)部對(duì)接賬務(wù)處理相關(guān)工作；對(duì)因管理不善、流程執(zhí)行不到位導(dǎo)致資產(chǎn)流失或違規(guī)處置的，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十三條財(cái)務(wù)部責(zé)任：負(fù)責(zé)報(bào)廢資產(chǎn)的價(jià)值核算、賬務(wù)處理，確保賬實(shí)相符；對(duì)報(bào)廢資產(chǎn)的處置收入進(jìn)行規(guī)范管理；監(jiān)督報(bào)廢管理過程中的財(cái)務(wù)合規(guī)性；對(duì)因賬務(wù)處理不及時(shí)、核算不準(zhǔn)確導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十四條鑒定小組責(zé)任：客觀、公正開展報(bào)廢鑒定工作，確保鑒定結(jié)論真實(shí)、準(zhǔn)確；對(duì)因鑒定失誤導(dǎo)致公司資產(chǎn)損失的，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十五條審計(jì)部責(zé)任：負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)廢管理全流程進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正違規(guī)行為；對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出審計(jì)建議，跟蹤整改落實(shí)情況；對(duì)因監(jiān)督不力導(dǎo)致重大違規(guī)問題發(fā)生的，承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十六條對(duì)在報(bào)廢管理工作中存在弄虛作假、徇私舞弊、違規(guī)處置、截留款項(xiàng)等行為的部門或個(gè)人，公司將按照內(nèi)部獎(jiǎng)懲制度給予相應(yīng)的紀(jì)律處分及經(jīng)濟(jì)處罰；涉嫌違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。第六章附則第二十七條本制度未盡事