2026年口碑服務(wù)公司重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理制度第一章總則第一條為規(guī)范本公司重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，建立健全事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后復(fù)盤(pán)的全流程風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，提升重大決策的科學(xué)性、合規(guī)性與可行性，防范和化解決策實(shí)施過(guò)程中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司經(jīng)營(yíng)安全與可持續(xù)發(fā)展，維護(hù)公司品牌聲譽(yù)與客戶(hù)權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》《中華人民共和國(guó)數(shù)據(jù)安全法》等相關(guān)法律法規(guī)及公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司各類(lèi)重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，覆蓋公司戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)管理、業(yè)務(wù)拓展、項(xiàng)目投資、重大合作、制度變革、合規(guī)管理等多個(gè)領(lǐng)域；公司各業(yè)務(wù)部門(mén)、職能部門(mén)及全體員工參與重大決策相關(guān)工作時(shí)，均需遵守本制度要求。第三條重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估核心原則：堅(jiān)持“依法合規(guī)、客觀公正、全面細(xì)致、全程管控、權(quán)責(zé)統(tǒng)一”的原則，以風(fēng)險(xiǎn)防控為核心，立足公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況與行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，科學(xué)識(shí)別、精準(zhǔn)研判、有效應(yīng)對(duì)各類(lèi)潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保重大決策既符合法律法規(guī)要求，又契合公司發(fā)展戰(zhàn)略。第四條公司成立重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“評(píng)估小組”），由公司主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，分管風(fēng)控工作的負(fù)責(zé)人擔(dān)任副組長(zhǎng)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人、核心業(yè)務(wù)骨干及外聘專(zhuān)家（必要時(shí)）為成員。評(píng)估小組牽頭統(tǒng)籌重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，審定評(píng)估方案、審核評(píng)估報(bào)告、決策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。第五條公司風(fēng)控管理部門(mén)（或指定職能部門(mén)，下同）為重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的日常辦事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)落實(shí)評(píng)估小組的決策部署，牽頭組織風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體實(shí)施工作，包括評(píng)估方案制定、評(píng)估流程推進(jìn)、評(píng)估資料匯總、評(píng)估報(bào)告編制、風(fēng)險(xiǎn)整改跟蹤等；各相關(guān)部門(mén)按職責(zé)分工配合完成風(fēng)險(xiǎn)排查、資料提供、數(shù)據(jù)支撐等工作。第六條重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作實(shí)行“誰(shuí)決策、誰(shuí)負(fù)責(zé)，誰(shuí)評(píng)估、誰(shuí)擔(dān)責(zé)”的責(zé)任機(jī)制，明確各環(huán)節(jié)責(zé)任主體，確保評(píng)估工作扎實(shí)推進(jìn)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效落地；任何部門(mén)和個(gè)人不得規(guī)避、簡(jiǎn)化或拒絕執(zhí)行重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序。第二章重大決策評(píng)估范圍與評(píng)估類(lèi)型第七條重大決策評(píng)估范圍：（一）公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與調(diào)整，包括中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)制定、業(yè)務(wù)領(lǐng)域拓展或收縮、市場(chǎng)布局優(yōu)化、品牌戰(zhàn)略升級(jí)等；（二）重大項(xiàng)目投資與融資，包括各類(lèi)固定資產(chǎn)投資、項(xiàng)目合作投資、對(duì)外融資、股權(quán)收購(gòu)或轉(zhuǎn)讓等；（三）重大業(yè)務(wù)合作與拓展，包括與重要合作伙伴開(kāi)展的長(zhǎng)期合作、跨區(qū)域業(yè)務(wù)拓展、新業(yè)務(wù)模式推廣、重大服務(wù)項(xiàng)目簽約等；（四）公司治理與制度變革，包括公司章程修訂、組織架構(gòu)調(diào)整、核心管理制度重大修訂、薪酬體系改革、績(jī)效考核制度重大調(diào)整等；（五）重大合規(guī)管理事項(xiàng)，包括涉及客戶(hù)信息保護(hù)、數(shù)據(jù)安全、廣告宣傳合規(guī)、勞動(dòng)用工合規(guī)等方面的重大決策；（六）其他可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展、品牌聲譽(yù)、客戶(hù)權(quán)益產(chǎn)生重大影響的決策事項(xiàng)，包括重大資產(chǎn)處置、重大訴訟應(yīng)對(duì)策略、突發(fā)事件應(yīng)急處置方案等。第八條重大決策評(píng)估類(lèi)型：（一）事前評(píng)估：所有納入評(píng)估范圍的重大決策，在決策正式實(shí)施前必須開(kāi)展事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，全面識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案，為決策制定提供科學(xué)依據(jù)；未經(jīng)事前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重大決策，不得提交審議或?qū)嵤?。（二）事中評(píng)估：對(duì)于實(shí)施周期較長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)因素復(fù)雜的重大決策，在決策實(shí)施過(guò)程中需定期開(kāi)展事中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化情況，核查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性；若發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或原有風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)措施。（三）事后評(píng)估：重大決策實(shí)施完成后，需開(kāi)展事后風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，總結(jié)評(píng)估決策實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管控成效，分析風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作中的經(jīng)驗(yàn)與不足，梳理決策實(shí)施對(duì)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展的實(shí)際影響，形成事后評(píng)估報(bào)告，為后續(xù)重大決策提供參考。第三章重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程第九條評(píng)估啟動(dòng)：（一）重大決策發(fā)起部門(mén)需在決策方案初步形成后，向風(fēng)控管理部門(mén)提交風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估申請(qǐng)，說(shuō)明決策事項(xiàng)名稱(chēng)、決策背景、決策目標(biāo)、實(shí)施計(jì)劃及相關(guān)資料；（二）風(fēng)控管理部門(mén)收到申請(qǐng)后，對(duì)決策事項(xiàng)是否納入評(píng)估范圍進(jìn)行審核，審核通過(guò)后報(bào)評(píng)估小組審批；評(píng)估小組審批同意后，正式啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，明確評(píng)估負(fù)責(zé)人、評(píng)估成員、評(píng)估期限及評(píng)估要求。第十條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與資料收集：（一）評(píng)估負(fù)責(zé)人牽頭組織評(píng)估成員開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，結(jié)合決策事項(xiàng)特點(diǎn)，通過(guò)查閱資料、實(shí)地調(diào)研、座談研討、專(zhuān)家咨詢(xún)等多種方式，全面梳理決策實(shí)施過(guò)程中可能面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)；（二）重點(diǎn)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型包括：政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如違反相關(guān)法律法規(guī)、政策調(diào)整變動(dòng)）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（如市場(chǎng)需求變化、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手沖擊、價(jià)格波動(dòng)）、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)（如資源配置不足、流程銜接不暢、人員能力不足）、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（如客戶(hù)信息泄露、虛假宣傳、合同違約）、品牌聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（如負(fù)面輿情、客戶(hù)投訴升級(jí)）、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（如資金鏈斷裂、投資回報(bào)不及預(yù)期）等；（三）評(píng)估成員需收集與決策事項(xiàng)相關(guān)的各類(lèi)資料，包括法律法規(guī)條文、行業(yè)數(shù)據(jù)、市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告、合作方資質(zhì)材料、財(cái)務(wù)測(cè)算數(shù)據(jù)、內(nèi)部管理制度等，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有充分的數(shù)據(jù)支撐。第十一條風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估：（一）評(píng)估小組對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分類(lèi)整理，逐一分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能造成的影響程度（包括對(duì)公司經(jīng)營(yíng)、品牌、客戶(hù)、財(cái)務(wù)等方面的影響）；（二）采用定性與定量相結(jié)合的方式開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行劃分，一般分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)等級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高、影響程度大，可能對(duì)公司造成重大損失或嚴(yán)重聲譽(yù)損害；中風(fēng)險(xiǎn)指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性中等、影響程度較大，可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生一定負(fù)面影響；低風(fēng)險(xiǎn)指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低、影響程度較小，通過(guò)常規(guī)管控措施即可化解；（三）評(píng)估過(guò)程中需充分征求決策發(fā)起部門(mén)、相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)及外部專(zhuān)家（必要時(shí)）的意見(jiàn)，確保風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估客觀、準(zhǔn)確、全面。第十二條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定：（一）針對(duì)評(píng)估識(shí)別出的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估小組結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)與公司實(shí)際情況，制定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，需制定詳細(xì)的規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移措施，必要時(shí)重新論證決策的可行性；對(duì)中風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，需明確風(fēng)險(xiǎn)管控關(guān)鍵點(diǎn)與責(zé)任人，制定具體的防控措施；對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，需明確常規(guī)管控要求，定期跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化；（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施需明確具體內(nèi)容、實(shí)施步驟、責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人及完成時(shí)限，確保措施可落地、可考核；同時(shí)制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，明確風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的應(yīng)急響應(yīng)流程、處置措施及責(zé)任分工，提升風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的及時(shí)性與有效性。第十三條評(píng)估報(bào)告編制與審核：（一）風(fēng)控管理部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程與結(jié)果，編制《重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，報(bào)告內(nèi)容包括決策事項(xiàng)概述、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別情況、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施與應(yīng)急預(yù)案、評(píng)估結(jié)論與建議等；（二）評(píng)估報(bào)告編制完成后，先征求決策發(fā)起部門(mén)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的意見(jiàn)，修改完善后提交評(píng)估小組審核；評(píng)估小組審核通過(guò)后，將評(píng)估報(bào)告與決策方案一并提交公司管理層或董事會(huì)審議決策。第十四條事中跟蹤與事后復(fù)盤(pán)：（一）重大決策實(shí)施過(guò)程中，風(fēng)控管理部門(mén)牽頭組織開(kāi)展事中風(fēng)險(xiǎn)跟蹤，定期檢查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的落實(shí)情況，監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)；若發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)上升或出現(xiàn)新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)組織補(bǔ)充評(píng)估，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，并向評(píng)估小組匯報(bào)；（二）重大決策實(shí)施完成后3個(gè)月內(nèi)，風(fēng)控管理部門(mén)組織開(kāi)展事后風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，總結(jié)決策實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管控成效，分析風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性，梳理未預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)不足，形成事后評(píng)估報(bào)告，上報(bào)評(píng)估小組；（三）評(píng)估小組根據(jù)事后評(píng)估報(bào)告，組織相關(guān)部門(mén)開(kāi)展復(fù)盤(pán)研討，針對(duì)評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，修訂完善公司重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制與相關(guān)管理制度，提升公司風(fēng)險(xiǎn)管控整體能力。第四章評(píng)估資料管理與保密要求第十五條評(píng)估資料管理：（一）風(fēng)控管理部門(mén)負(fù)責(zé)重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估全流程資料的收集、整理、歸檔工作，包括評(píng)估申請(qǐng)、評(píng)估方案、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別記錄、調(diào)研資料、專(zhuān)家意見(jiàn)、評(píng)估報(bào)告、審核意見(jiàn)、事中跟蹤記錄、事后評(píng)估報(bào)告等；（二）評(píng)估資料需按公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類(lèi)歸檔，確保資料完整、有序、可追溯；電子資料需存儲(chǔ)在公司指定的安全存儲(chǔ)系統(tǒng)中，紙質(zhì)資料需存放于專(zhuān)用檔案柜，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管；（三）評(píng)估資料的查閱、借閱需履行審批手續(xù)，嚴(yán)格控制查閱范圍，查閱人員需遵守資料保密規(guī)定，不得擅自復(fù)制、傳播評(píng)估資料。第十六條保密要求：（一）重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中涉及的公司商業(yè)秘密、決策方案、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、客戶(hù)信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果等敏感信息，全體參與評(píng)估人員需嚴(yán)格遵守公司保密規(guī)定，嚴(yán)禁擅自向無(wú)關(guān)人員泄露；（二）與外部專(zhuān)家、合作機(jī)構(gòu)等第三方合作開(kāi)展評(píng)估工作時(shí)，需簽訂保密協(xié)議，明確第三方的保密責(zé)任，嚴(yán)禁第三方泄露評(píng)估過(guò)程中獲取的公司敏感信息；（三）違反保密規(guī)定泄露相關(guān)信息的，將按公司紀(jì)律處分規(guī)定嚴(yán)肅處理；造成公司損失的，依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。第五章監(jiān)督管理與考核問(wèn)責(zé)第十七條監(jiān)督管理機(jī)制：（一）評(píng)估小組負(fù)責(zé)對(duì)重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作的全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，檢查評(píng)估方案落實(shí)情況、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的全面性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性、評(píng)估資料的完整性等；對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)督促相關(guān)部門(mén)整改；（二）風(fēng)控管理部門(mén)負(fù)責(zé)日常監(jiān)督工作，定期檢查各部門(mén)重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度的執(zhí)行情況，跟蹤重大決策實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)管控情況，形成監(jiān)督臺(tái)賬；（三）建立信息反饋機(jī)制，各部門(mén)在重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與實(shí)施過(guò)程中遇到的問(wèn)題，需及時(shí)向風(fēng)控管理部門(mén)及評(píng)估小組反饋；鼓勵(lì)員工對(duì)評(píng)估工作中的違規(guī)行為、不作為現(xiàn)象進(jìn)行舉報(bào)。第十八條考核評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)：（一）重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作考核納入各部門(mén)及相關(guān)員工的績(jī)效考核體系，考核指標(biāo)包括評(píng)估流程執(zhí)行規(guī)范性、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別全面性、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施有效性、評(píng)估資料完整性、問(wèn)題整改及時(shí)性等；（二）考核方式采用日常檢查與專(zhuān)項(xiàng)考核相結(jié)合、定量指標(biāo)與定性評(píng)估相結(jié)合的方式，確?？己私Y(jié)果客觀、公正；考核結(jié)果與部門(mén)績(jī)效、員工薪酬、評(píng)優(yōu)評(píng)先、崗位晉升等直接掛鉤。第十九條問(wèn)責(zé)措施：（一）對(duì)在重大決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作中，未按制度要求開(kāi)展評(píng)估、規(guī)避或簡(jiǎn)化評(píng)估流程、提供虛假評(píng)估資料、未落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的部門(mén)與個(gè)人，視情節(jié)輕重予以約談提醒、通報(bào)批評(píng)、扣減績(jī)效考核分?jǐn)?shù)等處理；（二）因未開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、評(píng)估結(jié)論失真、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施落實(shí)不到位等原因，導(dǎo)致重大決策實(shí)施后出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失、品牌聲譽(yù)損害或行政處罰的，追究相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人的責(zé)任；