PAGE創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)管理制度規(guī)范一、總則（一）制定目的為規(guī)范創(chuàng)業(yè)板上市公司的注冊(cè)行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)證券法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度規(guī)范適用于在創(chuàng)業(yè)板申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市、上市公司再融資（包括向原股東配售股份、向不特定對(duì)象發(fā)行股票、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等）以及重大資產(chǎn)重組等注冊(cè)事項(xiàng)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵循法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保注冊(cè)程序合法、合規(guī)、公正。2.信息披露原則：強(qiáng)調(diào)發(fā)行人及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，保障投資者知情權(quán)。3.市場(chǎng)化原則：充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用，提高審核效率，優(yōu)化資源配置。4.審慎監(jiān)管原則：對(duì)注冊(cè)申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審核，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定。二、注冊(cè)主體及職責(zé)（一）發(fā)行人發(fā)行人是信息披露的第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，依法履行信息披露義務(wù)，保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照本制度規(guī)范及相關(guān)規(guī)定，編制并報(bào)送注冊(cè)申請(qǐng)文件，配合中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展盡職調(diào)查工作。（二）保薦人保薦人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，對(duì)發(fā)行人進(jìn)行輔導(dǎo)、盡職調(diào)查、推薦發(fā)行，并在注冊(cè)申請(qǐng)文件中出具保薦意見(jiàn)。保薦人應(yīng)當(dāng)持續(xù)督導(dǎo)發(fā)行人履行規(guī)范運(yùn)作、信守承諾、信息披露等義務(wù)，督促發(fā)行人遵守本制度規(guī)范及相關(guān)規(guī)定。（三）會(huì)計(jì)師事務(wù)所會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照?qǐng)?zhí)業(yè)準(zhǔn)則和職業(yè)道德規(guī)范，對(duì)發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量進(jìn)行審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告。會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行充分關(guān)注，對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性發(fā)表明確意見(jiàn)。（四）律師事務(wù)所律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，對(duì)發(fā)行人的法律事項(xiàng)進(jìn)行核查，并出具法律意見(jiàn)書(shū)。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的設(shè)立、存續(xù)、經(jīng)營(yíng)、治理、股權(quán)結(jié)構(gòu)、重大合同等方面的合法性進(jìn)行充分論證，對(duì)發(fā)行人是否符合法律法規(guī)和本制度規(guī)范的要求發(fā)表明確意見(jiàn)。（五）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照?qǐng)?zhí)業(yè)準(zhǔn)則和職業(yè)道德規(guī)范，對(duì)發(fā)行人涉及的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，并出具資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告。資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)估過(guò)程中采用的評(píng)估方法、評(píng)估參數(shù)等進(jìn)行充分說(shuō)明，對(duì)評(píng)估結(jié)果的合理性發(fā)表明確意見(jiàn)。三、注冊(cè)程序（一）申請(qǐng)與受理發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，制作并報(bào)送注冊(cè)申請(qǐng)文件。保薦人應(yīng)當(dāng)對(duì)注冊(cè)申請(qǐng)文件進(jìn)行內(nèi)核，出具保薦意見(jiàn)后，向深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“深交所”）申報(bào)。深交所收到注冊(cè)申請(qǐng)文件后，對(duì)文件的齊備性進(jìn)行檢查，符合要求的予以受理。（二）審核問(wèn)詢深交所受理注冊(cè)申請(qǐng)文件后，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核問(wèn)詢。審核問(wèn)詢主要關(guān)注發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求，以及中介機(jī)構(gòu)的核查意見(jiàn)是否充分、合理。審核問(wèn)詢可以采取書(shū)面問(wèn)詢、口頭問(wèn)詢、現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式進(jìn)行。發(fā)行人及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照深交所的要求，對(duì)審核問(wèn)詢進(jìn)行回復(fù)。回復(fù)應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，并對(duì)深交所提出的問(wèn)題進(jìn)行充分說(shuō)明和解釋。（三）上市委員會(huì)審議深交所設(shè)立上市委員會(huì)，對(duì)審核報(bào)告和發(fā)行人的注冊(cè)申請(qǐng)文件進(jìn)行審議。上市委員會(huì)由專業(yè)人士組成，按照規(guī)定的程序和規(guī)則對(duì)注冊(cè)申請(qǐng)進(jìn)行審議，提出審議意見(jiàn)。（四）注冊(cè)決定深交所根據(jù)上市委員會(huì)的審議意見(jiàn)，出具審核意見(jiàn)，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)履行注冊(cè)程序。中國(guó)證監(jiān)會(huì)在收到深交所審核意見(jiàn)后，在規(guī)定的期限內(nèi)作出是否同意注冊(cè)的決定。（五）發(fā)行與上市發(fā)行人獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)的決定后，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定在深交所發(fā)行上市。發(fā)行上市過(guò)程中，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照信息披露要求，及時(shí)披露發(fā)行上市相關(guān)信息。四、信息披露要求（一）招股說(shuō)明書(shū)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)編制招股說(shuō)明書(shū)，作為注冊(cè)申請(qǐng)文件的必備部分。招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的基本情況、業(yè)務(wù)與技術(shù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息、風(fēng)險(xiǎn)因素、募集資金運(yùn)用等進(jìn)行詳細(xì)披露，確保投資者能夠全面了解發(fā)行人的情況。招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深交所的格式要求，內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、清晰，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。（二）上市公告書(shū)發(fā)行人在股票上市前，應(yīng)當(dāng)編制上市公告書(shū)，并按照深交所的要求進(jìn)行披露。上市公告書(shū)應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人的基本情況、上市情況、募集資金運(yùn)用等進(jìn)行簡(jiǎn)要介紹，同時(shí)披露與招股說(shuō)明書(shū)不一致的內(nèi)容。（三）定期報(bào)告上市公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和深交所的規(guī)定，定期披露年度報(bào)告、中期報(bào)告和季度報(bào)告。定期報(bào)告應(yīng)當(dāng)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、重大事項(xiàng)等進(jìn)行詳細(xì)披露，確保投資者能夠及時(shí)了解公司的動(dòng)態(tài)。（四）臨時(shí)報(bào)告上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露重大事件、重大交易等臨時(shí)報(bào)告。臨時(shí)報(bào)告應(yīng)當(dāng)對(duì)事件的發(fā)生情況、影響因素、決策過(guò)程等進(jìn)行詳細(xì)披露，確保投資者能夠及時(shí)了解事件的全貌。五、監(jiān)督管理與法律責(zé)任（一）監(jiān)督管理中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深交所應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)管理制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)行人、保薦人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為進(jìn)行監(jiān)督管理。發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)依法采取措施予以糾正，并追究相關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任。（二）法律責(zé)任發(fā)行人、保薦人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)及其相關(guān)責(zé)任人員違反本