2026年基金從業(yè)資格業(yè)務(wù)知識能力評估試題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格業(yè)務(wù)知識能力評估試題考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的合規(guī)風(fēng)控體系，但合規(guī)風(fēng)控體系可以不覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。2.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，可以未經(jīng)基金管理人授權(quán)，擅自修改基金產(chǎn)品宣傳材料。3.基金信息披露中，基金凈值公告屬于定期信息披露，無需在每日收盤后及時披露。4.基金投資組合中，現(xiàn)金類資產(chǎn)占比越高，通常意味著該基金的風(fēng)險越低。5.基金募集期間，基金管理人可以承諾保本保息，以吸引投資者參與。6.基金份額持有人大會的表決機制中，普通決議需代表基金份額總額的1/2以上通過。7.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任獨立于基金管理人的投資管理責(zé)任。8.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎(chǔ)法律文件，其內(nèi)容不得與基金招募說明書相抵觸。9.基金管理人聘請外部投資顧問時，無需對投資顧問的資質(zhì)進行嚴格審查。10.基金業(yè)績比較基準的設(shè)定應(yīng)合理反映基金的投資目標(biāo)與風(fēng)險收益特征。二、單選題（共10題，每題2分，共20分）1.下列哪種基金類型屬于非公開募集基金？（）A.股票型基金B(yǎng).混合型基金C.私募股權(quán)基金D.開放式基金2.基金信息披露的“實質(zhì)性原則”要求披露內(nèi)容應(yīng)側(cè)重于（）。A.投資策略的細節(jié)B.基金風(fēng)險揭示C.基金經(jīng)理的履歷D.基金費用構(gòu)成3.基金投資組合中，以下哪項不屬于流動性風(fēng)險的表現(xiàn)？（）A.基金無法按時兌付贖回申請B.基金持有的證券無法及時變現(xiàn)C.基金收益率波動較大D.基金管理人無法調(diào)整持倉4.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，以下哪項是必須明確的？（）A.基金的投資范圍B.基金經(jīng)理的薪酬結(jié)構(gòu)C.基金份額的轉(zhuǎn)讓規(guī)則D.基金的風(fēng)險等級5.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風(fēng)險承受能力評估時，以下哪項做法是合規(guī)的？（）A.僅提供單一選項供投資者選擇B.要求投資者簽署“不承擔(dān)任何風(fēng)險”的聲明C.根據(jù)投資者財務(wù)狀況和風(fēng)險偏好進行評估D.誘導(dǎo)投資者選擇低于實際風(fēng)險承受能力的等級6.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定披露招募說明書，可能面臨的法律責(zé)任包括（）。A.警告B.罰款C.暫停業(yè)務(wù)D.以上都是7.基金投資組合中，以下哪項屬于系統(tǒng)性風(fēng)險？（）A.市場利率變動B.單一證券停牌C.基金經(jīng)理更換D.交易對手違約8.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任主要體現(xiàn)在（）。A.確保基金財產(chǎn)獨立于托管人自有財產(chǎn)B.定期對基金資產(chǎn)進行估值C.制定基金投資策略D.向投資者提供投資建議9.基金合同中，關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的約定，以下哪項是必須明確的？（）A.基金份額轉(zhuǎn)讓的價格B.基金份額持有人大會的召集條件C.基金收益的分配方式D.基金經(jīng)理的任免程序10.基金信息披露中，以下哪項屬于臨時信息披露？（）A.基金招募說明書B.基金凈值公告C.基金份額持有人大會決議D.基金合同三、多選題（共10題，每題2分，共20分）1.基金管理人的內(nèi)部控制體系應(yīng)覆蓋哪些方面？（）A.投資決策流程B.信息披露管理C.財務(wù)風(fēng)險管理D.信息技術(shù)系統(tǒng)2.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時，應(yīng)遵循的原則包括（）。A.客戶利益優(yōu)先B.信息披露充分透明C.風(fēng)險匹配原則D.收入最大化3.基金投資組合中，以下哪些屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險？（）A.政策風(fēng)險B.經(jīng)營風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.信用風(fēng)險4.基金合同中，關(guān)于基金運作方式的約定，以下哪些是必須明確的？（）A.基金的投資目標(biāo)B.基金的費用標(biāo)準C.基金的風(fēng)險等級D.基金的托管方式5.基金銷售機構(gòu)在向投資者進行風(fēng)險承受能力評估時，以下哪些做法是合規(guī)的？（）A.采用定量和定性相結(jié)合的方法B.向投資者充分解釋評估結(jié)果C.要求投資者簽署“不承擔(dān)任何責(zé)任”的聲明D.根據(jù)評估結(jié)果推薦合適的基金產(chǎn)品6.基金募集期間，基金管理人未按規(guī)定披露招募說明書，可能面臨的法律責(zé)任包括（）。A.警告B.罰款C.暫停業(yè)務(wù)D.撤銷基金管理人資格7.基金投資組合中，以下哪些屬于系統(tǒng)性風(fēng)險？（）A.市場利率變動B.通貨膨脹C.單一證券停牌D.政策風(fēng)險8.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管責(zé)任主要體現(xiàn)在（）。A.確?；鹭敭a(chǎn)獨立于托管人自有財產(chǎn)B.定期對基金資產(chǎn)進行核對C.制定基金投資策略D.向投資者提供投資建議9.基金合同中，關(guān)于基金份額持有人權(quán)利的約定，以下哪些是必須明確的？（）A.基金份額轉(zhuǎn)讓的價格B.基金份額持有人大會的召集條件C.基金收益的分配方式D.基金經(jīng)理的任免程序10.基金信息披露中，以下哪些屬于臨時信息披露？（）A.基金招募說明書B.基金凈值公告C.基金份額持有人大會決議D.基金合同變更四、案例分析（共3題，每題6分，共18分）案例一：某基金銷售機構(gòu)在銷售一款混合型基金時，向投資者宣傳“保本保息，收益穩(wěn)定”，但該基金并未承諾保本，且其投資策略中包含較多高風(fēng)險資產(chǎn)。投資者在購買后因市場波動導(dǎo)致虧損，要求銷售機構(gòu)承擔(dān)責(zé)任。問題：1.該銷售機構(gòu)的宣傳行為是否合規(guī)？為什么？2.投資者是否可以要求銷售機構(gòu)承擔(dān)責(zé)任？為什么？案例二：某基金管理人擬開展一款QDII基金產(chǎn)品的募集，該產(chǎn)品主要投資于海外市場，風(fēng)險較高。在募集過程中，基金管理人未充分披露該產(chǎn)品的風(fēng)險特征，導(dǎo)致部分投資者在購買后因匯率波動和海外市場風(fēng)險而遭受損失。問題：1.基金管理人未充分披露風(fēng)險特征的行為是否合規(guī)？為什么？2.投資者是否可以要求基金管理人承擔(dān)賠償責(zé)任？為什么？案例三：某基金份額持有人大會擬就基金擴募事項進行表決，但會議通知中未明確說明擴募的具體方案和影響，且參會份額持有人未超過法定比例，會議最終通過決議。問題：1.該會議決議是否有效？為什么？2.基金份額持有人有哪些救濟途徑？五、論述題（共2題，每題11分，共22分）1.論述基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容及其重要性。2.結(jié)合實際案例，分析基金信息披露中“實質(zhì)性原則”的實踐意義。---標(biāo)準答案及解析一、判斷題1.×（合規(guī)風(fēng)控體系應(yīng)覆蓋所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)）2.×（基金銷售材料需經(jīng)基金管理人授權(quán)）3.×（基金凈值公告屬于臨時信息披露）4.√5.×（基金募集期間不得承諾保本保息）6.√7.√8.√9.×（需嚴格審查投資顧問資質(zhì)）10.√解析：-第3題：基金凈值公告屬于臨時信息披露，需每日收盤后及時披露。-第9題：基金管理人聘請外部投資顧問時，需審查其資質(zhì)，以防范風(fēng)險。二、單選題1.C2.B3.C4.A5.C6.D7.A8.A9.B10.C解析：-第1題：私募股權(quán)基金屬于非公開募集基金。-第7題：系統(tǒng)性風(fēng)險是市場整體風(fēng)險，如利率變動。三、多選題1.A,B,C,D2.A,B,C3.B,D4.A,B,D5.A,B6.A,B,C7.A,B,D8.A,B9.B,C10.C解析：-第3題：非系統(tǒng)性風(fēng)險是單一資產(chǎn)特有的風(fēng)險，如經(jīng)營風(fēng)險和信用風(fēng)險。-第10題：臨時信息披露包括持有人大會決議等。四、案例分析案例一：1.不合規(guī)。基金銷售機構(gòu)不得進行虛假或誤導(dǎo)性宣傳。2.可以。銷售機構(gòu)未履行適當(dāng)性義務(wù)，需承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。解析：-銷售機構(gòu)宣傳“保本保息”屬于虛假宣傳，違反《基金法》相關(guān)規(guī)定。案例二：1.不合規(guī)?；鸸芾砣宋闯浞峙讹L(fēng)險特征，違反信息披露義務(wù)。2.可以。基金管理人需承擔(dān)賠償責(zé)任。解析：-基金管理人未充分披露風(fēng)險，屬于侵權(quán)行為。案例三：1.無效。會議通知未明確方案，參會份額持有人未達標(biāo)。2.可以通過起訴或申請撤銷決議。解析：-持有人大會決議需符合法定程序，否則無效。五、論述題1.基金管理人內(nèi)部控制體系的主要內(nèi)容及其重要性基金管理人內(nèi)部控制體系主要包括：投資管理、信息披露、風(fēng)險管理、財務(wù)管理、信息技術(shù)系統(tǒng)等方面。其重要性體現(xiàn)在：-保障基金財產(chǎn)安