2026年基金從業(yè)資格水平考試模擬題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格水平考試模擬題及答案考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應當建立健全的合規(guī)風控體系，但合規(guī)風控體系可以不覆蓋所有業(yè)務環(huán)節(jié)。2.基金募集期間，基金管理人不得向非合格投資者募集資金。3.基金合同是基金運作的基礎法律文件，其內容必須符合《證券投資基金法》的規(guī)定。4.基金托管人應當對基金財產(chǎn)進行獨立保管，但可以與基金管理人存在關聯(lián)關系。5.基金信息披露的目的是為了保護投資者利益，但信息披露可以不完全真實、準確。6.基金投資顧問可以為基金管理人提供投資建議，但不得代為進行投資決策。7.基金份額持有人大會是基金的最高權力機構，其決議對所有持有人具有約束力。8.基金管理人應當定期對基金進行風險評估，但風險評估的頻率可以低于季度一次。9.基金銷售機構應當對投資者進行適當性管理，但適當性管理可以簡化流程。10.基金合同中約定的基金費用，包括管理費、托管費等，不得高于行業(yè)平均水平。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金投資的基本原則？（）A.分散投資B.集中投資C.風險與收益匹配D.流動性管理2.基金合同中，關于基金運作方式的描述，以下哪項是錯誤的？（）A.基金的投資范圍B.基金的業(yè)績比較基準C.基金的投資策略D.基金的費用結構3.基金信息披露中，以下哪項屬于臨時信息披露？（）A.基金招募說明書B.基金季度報告C.基金份額持有人大會決議D.基金凈值公告4.基金管理人聘請基金投資顧問，以下哪項行為是不合規(guī)的？（）A.投資顧問提供投資建議B.投資顧問參與投資決策C.投資顧問提供市場分析報告D.投資顧問收取合理費用5.基金托管人的主要職責不包括？（）A.保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人指令C.監(jiān)督基金管理人運作D.決定基金投資方向6.基金募集期間，以下哪類投資者不屬于合格投資者？（）A.金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人B.最近三年個人年均收入不低于50萬元的個人C.金融資產(chǎn)不低于100萬元的個人D.最近三年個人年均收入不低于30萬元的個人7.基金合同中，關于基金終止的事由，以下哪項是錯誤的？（）A.基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模B.基金持有人大會決定終止C.基金管理人決定終止D.基金無法繼續(xù)運作8.基金銷售機構進行適當性管理時，以下哪項做法是不合規(guī)的？（）A.評估投資者的風險承受能力B.向投資者推薦與其風險承受能力匹配的產(chǎn)品C.限制投資者的投資金額D.向投資者提供客觀的投資建議9.基金管理人進行基金估值時，以下哪項做法是不合規(guī)的？（）A.遵循公允價值原則B.采用市場報價法C.考慮非交易因素D.任意調整估值方法10.基金信息披露中，以下哪項屬于定期信息披露？（）A.基金招募說明書B.基金凈值公告C.基金份額持有人大會決議D.基金臨時公告三、多選題（每題2分，共20分）1.基金投資的基本原則包括哪些？（）A.分散投資B.集中投資C.風險與收益匹配D.流動性管理2.基金合同的主要內容有哪些？（）A.基金運作方式B.基金投資范圍C.基金費用結構D.基金風險等級3.基金信息披露的目的是什么？（）A.保護投資者利益B.提高市場透明度C.促進基金銷售D.規(guī)范基金運作4.基金投資顧問的職責包括哪些？（）A.提供投資建議B.參與投資決策C.進行市場分析D.保管基金財產(chǎn)5.基金托管人的主要職責有哪些？（）A.保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人指令C.監(jiān)督基金管理人運作D.決定基金投資方向6.基金募集期間，合格投資者的標準有哪些？（）A.金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人B.最近三年個人年均收入不低于50萬元的個人C.金融資產(chǎn)不低于100萬元的個人D.最近三年個人年均收入不低于30萬元的個人7.基金合同中，關于基金終止的事由有哪些？（）A.基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模B.基金持有人大會決定終止C.基金管理人決定終止D.基金無法繼續(xù)運作8.基金銷售機構進行適當性管理時，需要考慮哪些因素？（）A.投資者的風險承受能力B.投資者的投資經(jīng)驗C.投資者的投資目標D.投資者的投資金額9.基金管理人進行基金估值時，需要考慮哪些因素？（）A.遵循公允價值原則B.采用市場報價法C.考慮非交易因素D.任意調整估值方法10.基金信息披露的類型有哪些？（）A.定期信息披露B.臨時信息披露C.基金招募說明書D.基金凈值公告四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理人在2025年10月發(fā)行了一只新的公募基金，基金合同中約定該基金的投資范圍為股票、債券和貨幣市場工具，但實際投資過程中，該基金大量投資于房地產(chǎn)相關信托產(chǎn)品，且未在基金合同中明確說明。此外，該基金在募集期間向部分金融資產(chǎn)低于100萬元的個人投資者募集資金，且未進行風險揭示。問題：1.該基金管理人存在哪些違規(guī)行為？2.該基金管理人應承擔哪些法律責任？案例二：某基金銷售機構在銷售一只高風險基金時，向投資者宣傳該基金“過去三年收益率超過50%”，但未說明該收益率是基于歷史數(shù)據(jù)且不代表未來表現(xiàn)。此外，該銷售機構未對投資者的風險承受能力進行充分評估，便向風險承受能力較低的投資者推薦該基金。問題：1.該基金銷售機構存在哪些違規(guī)行為？2.該基金銷售機構應如何改進其銷售行為？案例三：某基金托管人在2025年11月發(fā)現(xiàn)，某基金管理人在進行基金估值時，故意將一只未上市股票的估值價格定為0元，以規(guī)避虧損披露。此外，該托管人未及時向監(jiān)管機構報告該情況。問題：1.該基金托管人存在哪些違規(guī)行為？2.該基金托管人應如何履行其職責？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述基金管理人進行合規(guī)風控管理的重要性，并分析合規(guī)風控管理的主要內容。2.試述基金信息披露的基本原則，并分析基金信息披露對投資者和市場的意義。---標準答案及解析一、判斷題1.×（合規(guī)風控體系必須覆蓋所有業(yè)務環(huán)節(jié)）2.√3.√4.×（基金托管人必須與基金管理人保持獨立）5.×（信息披露必須真實、準確、完整）6.√7.√8.×（風險評估頻率不得低于季度一次）9.×（適當性管理必須嚴格）10.×（基金費用不得高于法定標準）二、單選題1.B（集中投資不符合基金投資的基本原則）2.D（基金運作方式的描述不包括費用結構）3.C（基金份額持有人大會決議屬于臨時信息披露）4.B（投資顧問不得參與投資決策）5.D（決定基金投資方向是基金管理人的職責）6.D（最近三年個人年均收入不低于30萬元的個人不屬于合格投資者）7.C（基金管理人不能單方面決定基金終止）8.C（適當性管理不能限制投資者的投資金額）9.D（估值方法不能任意調整）10.B（基金凈值公告屬于定期信息披露）三、多選題1.A、C、D（分散投資、風險與收益匹配、流動性管理）2.A、B、C（基金運作方式、投資范圍、費用結構）3.A、B、D（保護投資者利益、提高市場透明度、規(guī)范基金運作）4.A、C（提供投資建議、進行市場分析）5.A、B、C（保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人指令、監(jiān)督基金管理人運作）6.A、B、C（金融資產(chǎn)不低于300萬元、最近三年個人年均收入不低于50萬元、金融資產(chǎn)不低于100萬元）7.A、B、C、D（基金規(guī)模低于法定最低規(guī)模、基金持有人大會決定終止、基金管理人決定終止、基金無法繼續(xù)運作）8.A、B、C（風險承受能力、投資經(jīng)驗、投資目標）9.A、B、C（遵循公允價值原則、采用市場報價法、考慮非交易因素）10.A、B、C、D（定期信息披露、臨時信息披露、基金招募說明書、基金凈值公告）四、案例分析案例一：1.違規(guī)行為：-投資范圍未明確，實際投資與合同約定不符。-向非合格投資者募集資金。-未進行風險揭示。2.法律責任：-責令改正，處以罰款。-暫?；虺蜂N基金管理業(yè)務。-對直接負責的主管人員和其他責任人員給予處罰。案例二：1.違規(guī)行為：-宣傳虛假信息，誤導投資者。-未進行適當性管理，向不合適的投資者銷售高風險基金。2.改進措施：-加強投資者教育，確保投資者了解基金風險。-嚴格進行適當性管理，確保投資者與產(chǎn)品匹配。-建立合規(guī)風控體系，防止虛假宣傳。案例三：1.違規(guī)行為：-故意操縱基金估值，規(guī)避虧損披露。-未及時向監(jiān)管機構報告。2.履行職責措施：-加強對基金估值的監(jiān)督，確保估值公允。-發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時向監(jiān)管機構報告。-建立內部舉報機制，鼓勵員工報告違規(guī)行為。五、論述題1.基金管理人進行合規(guī)風控管理的重要性及主要內容合規(guī)風控管理是基金管理人穩(wěn)健運營的基礎，其重要性體現(xiàn)在：-保護投資者利益，防止利益沖突。-維護市場秩序，促進公平競爭。-降低運營風險，確保業(yè)務合規(guī)。-提高管理效率，優(yōu)化資源配置。主要內容：-建立合規(guī)風控體系，覆蓋所有業(yè)務環(huán)節(jié)。