為規(guī)范企業(yè)合同履約行為，有效防范履約風險，保障合同約定的權(quán)利義務(wù)全面、及時、合規(guī)履行，實現(xiàn)合同預(yù)期目標，結(jié)合企業(yè)實際經(jīng)營管理需求，制定本合同履約管理方法（試行版）。本方法適用于企業(yè)各類合同的履約管理工作，涵蓋合同從生效至權(quán)利義務(wù)終止的全周期管理。一、總則（一）管理原則1.全面管控原則：對合同履約的進度、質(zhì)量、資金、風險等要素實施全流程、全要素管控，確保履約過程可追溯、可監(jiān)督。2.權(quán)責明晰原則：明確合同承辦部門、協(xié)作部門及相關(guān)崗位的履約管理職責，做到責任到人、考核到位。3.風險防控原則：建立履約風險識別、預(yù)警與應(yīng)對機制，提前防范、及時處置各類履約風險，降低損失發(fā)生概率。4.動態(tài)跟蹤原則：實時跟蹤履約進展，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時調(diào)整履約策略，保障合同目標順利實現(xiàn)。（二）管理職責合同承辦部門：作為履約管理的責任主體，負責組織合同交底、制定履約計劃、推進履約實施、協(xié)調(diào)履約爭議、收集履約資料等工作。法務(wù)部門：提供法律支持，審核履約過程中的法律文書，指導(dǎo)違約糾紛的處理，參與重大履約風險的評估與應(yīng)對。財務(wù)部門：負責合同資金的預(yù)算安排、支付審核與結(jié)算管理，監(jiān)督資金使用的合規(guī)性與合理性。審計部門：對合同履約情況進行定期審計，核查履約過程的合規(guī)性、資金使用的真實性及風險管控的有效性。二、履約前管理（一）合同交底合同簽訂生效后5個工作日內(nèi)，合同承辦部門應(yīng)組織開展合同交底工作，參會人員包括履約責任人、協(xié)作部門代表、法務(wù)及財務(wù)人員（必要時）。交底內(nèi)容需涵蓋：合同雙方的權(quán)利義務(wù)、履約期限、質(zhì)量標準、驗收要求等核心條款；履約關(guān)鍵節(jié)點（如交貨時間、付款節(jié)點、服務(wù)周期等）及對應(yīng)的責任分工；合同爭議解決方式、違約責任承擔等風險點及應(yīng)對要求。交底過程應(yīng)形成書面記錄，由參會人員簽字確認后存檔。（二）履約計劃制定合同承辦部門應(yīng)在合同交底完成后3個工作日內(nèi)，結(jié)合合同要求制定《合同履約計劃表》，明確：履約階段劃分（如前期籌備、中期實施、后期收尾）；各階段核心任務(wù)、責任人、時間節(jié)點、資源需求（如人力、資金、物資）；質(zhì)量控制標準、驗收方式及配套保障措施?！逗贤募s計劃表》經(jīng)部門負責人審批后，同步報送法務(wù)、財務(wù)部門備案。三、履約中管理（一）進度管理1.進度跟蹤：履約責任人應(yīng)按周/月（根據(jù)合同周期確定）填報《合同履約進度表》，對比實際進展與計劃目標的偏差，重點關(guān)注延遲或超前的任務(wù)節(jié)點。2.偏差處置：若出現(xiàn)進度偏差（如供應(yīng)商延遲交貨、服務(wù)進度滯后），履約責任人應(yīng)在24小時內(nèi)分析原因，提出調(diào)整方案（如調(diào)整資源投入、優(yōu)化工作流程、協(xié)商變更合同條款），經(jīng)部門負責人審批后實施，并同步更新《合同履約計劃表》。（二）質(zhì)量管理1.過程管控：嚴格按照合同約定的質(zhì)量標準開展履約活動，關(guān)鍵環(huán)節(jié)（如產(chǎn)品生產(chǎn)、工程施工、服務(wù)交付）應(yīng)留存過程記錄（如檢驗報告、施工日志、服務(wù)確認單）。2.質(zhì)量驗收：階段性履約成果需經(jīng)協(xié)作部門、客戶（或第三方）驗收確認，驗收不合格的應(yīng)限期整改，整改后重新組織驗收，直至符合質(zhì)量要求。（三）資金管理1.支付管理：財務(wù)部門根據(jù)合同付款條款及履約進度，審核付款申請（需附履約進度證明、驗收文件等資料），確?！盁o依據(jù)不付款、超進度不付款、不合規(guī)不付款”。2.資金預(yù)警：若因?qū)Ψ竭`約（如延遲交貨導(dǎo)致付款條件不滿足）或自身資金安排問題可能影響付款履約，財務(wù)部門應(yīng)提前3個工作日向合同承辦部門及法務(wù)部門預(yù)警，共同制定應(yīng)對方案（如協(xié)商延期付款、調(diào)整資金配置）。（四）溝通協(xié)調(diào)1.內(nèi)部溝通：合同承辦部門應(yīng)每周組織履約例會，通報進度、質(zhì)量、資金情況，協(xié)調(diào)跨部門協(xié)作問題；重大問題應(yīng)形成《履約問題協(xié)調(diào)單》，報分管領(lǐng)導(dǎo)決策。2.外部溝通：與合同相對方建立定期溝通機制（如每月電話會議、季度現(xiàn)場溝通），及時反饋履約進展，協(xié)商解決爭議事項；溝通內(nèi)容應(yīng)形成書面記錄，雙方簽字確認后存檔。四、履約后管理（一）驗收與結(jié)算1.最終驗收：合同履約完成后，合同承辦部門應(yīng)在10個工作日內(nèi)組織最終驗收，驗收小組由技術(shù)、法務(wù)、財務(wù)人員及客戶代表（必要時）組成，驗收通過后出具《合同驗收報告》。2.結(jié)算管理：財務(wù)部門根據(jù)《合同驗收報告》及合同結(jié)算條款，在5個工作日內(nèi)完成結(jié)算審核，出具《合同結(jié)算單》，經(jīng)雙方確認后辦理尾款支付或費用清算。（二）資料歸檔合同承辦部門應(yīng)在結(jié)算完成后15個工作日內(nèi)，整理履約全過程資料（包括合同文本、交底記錄、進度表、驗收報告、溝通記錄、付款憑證等），按企業(yè)檔案管理要求歸檔，確保資料完整、可查。（三）履約后評價1.評價周期：單個合同履約完成后1個月內(nèi)，或年度末對當年履約的所有合同開展后評價。2.評價內(nèi)容：包括履約目標達成情況、風險管控效果、協(xié)作效率、對方履約能力評價等，形成《合同履約后評價報告》。3.結(jié)果應(yīng)用：后評價結(jié)果作為后續(xù)合同合作對象選擇、合同條款優(yōu)化、管理流程改進的重要依據(jù)。五、風險應(yīng)對（一）風險識別定期梳理履約風險類型，包括但不限于：對方違約風險：如延遲履約、質(zhì)量不達標、拒付貨款等；不可抗力風險：如自然災(zāi)害、政策調(diào)整導(dǎo)致履約受阻；自身履約風險：如資金短缺、資源不足、技術(shù)故障等。（二）風險預(yù)警建立風險預(yù)警指標（如對方付款延遲超5日、關(guān)鍵設(shè)備故障影響進度等），履約責任人發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號后，應(yīng)立即填報《履約風險預(yù)警單》，經(jīng)部門負責人審核后報法務(wù)、財務(wù)部門會商。（三）風險處置1.協(xié)商解決：對于一般違約或爭議，優(yōu)先通過協(xié)商達成補充協(xié)議（如延期履約、調(diào)整價款、更換標的物），明確新的權(quán)利義務(wù)。2.法律救濟：協(xié)商無果或?qū)Ψ絿乐剡`約時，法務(wù)部門應(yīng)在7個工作日內(nèi)啟動法律程序（如發(fā)律師函、申請仲裁、提起訴訟），同步保全相關(guān)證據(jù)（如合同文本、溝通記錄、履約憑證）。3.保險轉(zhuǎn)移：對于高風險合同（如大型工程、國際貿(mào)易），可通過購買履約保險（如履約保函、貨物運輸險）轉(zhuǎn)移部分風險。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查法務(wù)部門每季度抽查合同履約情況，重點核查風險處置、資料歸檔的合規(guī)性；審計部門每年開展合同履約專項審計，形成審計報告并提出整改建議。（二）考核機制將合同履約完成率、風險損失率、資料歸檔完整率等指標納入部門績效考核，權(quán)重不低于15%；對履約管理優(yōu)秀的部門或個人給予表彰獎勵，對履約失誤導(dǎo)致?lián)p失的責任人進行問責（如扣減績效、調(diào)崗培訓