2026年北京市證券從業(yè)資格考試及答案考試時(shí)長(zhǎng)：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年北京市證券從業(yè)資格考試試卷（中等級(jí)別）考核對(duì)象：證券從業(yè)資格考試應(yīng)試人員###題型分值分布1.判斷題（共10題，每題2分，總分20分）2.單選題（共10題，每題2分，總分20分）3.多選題（共10題，每題2分，總分20分）4.案例分析題（共3題，每題6分，總分18分）5.論述題（共2題，每題11分，總分22分）總分：100分---###一、判斷題（每題2分，共20分）請(qǐng)判斷下列說(shuō)法的正誤。1.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的200%。2.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，定向資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶可以是機(jī)構(gòu)投資者。3.證券發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在離職后3年內(nèi)不得公開(kāi)買賣該公司的證券。4.證券交易印花稅的稅率為成交金額的1%，由買方單邊繳納。5.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，保證金比例不得低于150%。6.證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，注冊(cè)資本最低限額為5000萬(wàn)元人民幣。7.證券交易中，連續(xù)競(jìng)價(jià)階段的價(jià)格優(yōu)先原則是指價(jià)格高的買單優(yōu)先成交。8.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，可以接受單一客戶委托資產(chǎn)低于100萬(wàn)元的委托。9.證券公司債券的發(fā)行利率不得超過(guò)同期銀行間市場(chǎng)同期限債券發(fā)行利率的140%。10.證券公司內(nèi)部控制制度中，業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)管理必須嚴(yán)格分離。---###二、單選題（每題2分，共20分）請(qǐng)選擇最符合題意的選項(xiàng)。1.下列哪種金融工具不屬于證券類資產(chǎn)？（）A.股票B.債券C.保險(xiǎn)產(chǎn)品D.證券投資基金2.證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，其凈資本不得低于人民幣（）萬(wàn)元。A.5000B.1億C.2億D.5億3.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的規(guī)模不得低于（）萬(wàn)元。A.1000B.5000C.1億D.5億4.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其自營(yíng)投資規(guī)模不得超過(guò)凈資本的（）%。A.100B.200C.300D.5005.證券公司債券的發(fā)行，應(yīng)由（）機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。A.證券公司自身B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)C.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)D.獨(dú)立第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)6.證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，注冊(cè)資本最低限額為（）萬(wàn)元人民幣。A.1000B.2000C.5000D.1億7.證券交易中，集合競(jìng)價(jià)階段是指（）階段。A.開(kāi)盤前5分鐘B.開(kāi)盤后連續(xù)競(jìng)價(jià)C.收盤前3分鐘D.每日收盤時(shí)8.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，定向資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶可以是（）投資者。A.個(gè)人B.機(jī)構(gòu)C.個(gè)人或機(jī)構(gòu)D.僅機(jī)構(gòu)9.證券公司債券的發(fā)行利率不得超過(guò)同期銀行間市場(chǎng)同期限債券發(fā)行利率的（）%。A.100B.120C.140D.16010.證券公司內(nèi)部控制制度中，業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)管理必須（）分離。A.完全B.部分C.無(wú)需D.交叉---###三、多選題（每題2分，共20分）請(qǐng)選擇所有符合題意的選項(xiàng)。1.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，其投資范圍包括（）。A.股票B.債券C.期貨D.證券投資基金2.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資者人數(shù)不得低于（）。A.50人B.100人C.200人D.300人3.證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，需滿足的條件包括（）。A.注冊(cè)資本不低于5000萬(wàn)元B.具有健全的內(nèi)部控制制度C.具有合格的高級(jí)管理人員D.具有足夠的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所4.證券交易中，連續(xù)競(jìng)價(jià)階段的價(jià)格優(yōu)先原則包括（）。A.價(jià)格高的買單優(yōu)先成交B.價(jià)格低的賣單優(yōu)先成交C.時(shí)間優(yōu)先D.成交量大優(yōu)先5.證券公司債券的發(fā)行，需經(jīng)（）機(jī)構(gòu)審批。A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)B.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)C.中國(guó)人民銀行D.獨(dú)立第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)6.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，定向資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶可以是（）。A.個(gè)人投資者B.機(jī)構(gòu)投資者C.基金公司D.保險(xiǎn)公司7.證券公司內(nèi)部控制制度中，風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括（）。A.業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)管理分離B.定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)C.設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門D.建立客戶投訴處理機(jī)制8.證券交易中，集合競(jìng)價(jià)階段的價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制包括（）。A.最大成交量原則B.價(jià)格優(yōu)先原則C.時(shí)間優(yōu)先原則D.成交量?jī)?yōu)先原則9.證券公司債券的發(fā)行，需滿足的條件包括（）。A.發(fā)行利率不得超過(guò)同期銀行間市場(chǎng)同期限債券發(fā)行利率的140%B.具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)C.具有足夠的償債能力D.經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)10.證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，禁止的行為包括（）。A.利用客戶資產(chǎn)進(jìn)行利益輸送B.違規(guī)承諾收益C.泄露客戶信息D.未經(jīng)客戶同意動(dòng)用客戶資產(chǎn)---###四、案例分析題（每題6分，共18分）案例一某證券公司A，注冊(cè)資本為2億元人民幣，2025年12月31日凈資本為1.5億元人民幣。該公司擬申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，并計(jì)劃發(fā)行5年期公司債券籌集資金。已知同期銀行間市場(chǎng)同期限債券發(fā)行利率為4%。該公司目前持有自營(yíng)股票市值1億元人民幣，債券市值5000萬(wàn)元人民幣，期貨頭寸市值2000萬(wàn)元人民幣。請(qǐng)回答：1.該證券公司是否符合融資融券業(yè)務(wù)資格的凈資本要求？2.該證券公司發(fā)行公司債券的利率上限是多少？3.該證券公司自營(yíng)投資規(guī)模是否符合規(guī)定？案例二某證券公司B，注冊(cè)資本為5000萬(wàn)元人民幣，擬設(shè)立一家資產(chǎn)管理子公司，主要業(yè)務(wù)為管理集合資產(chǎn)管理計(jì)劃。該公司計(jì)劃發(fā)行一只集合資產(chǎn)管理計(jì)劃，目標(biāo)規(guī)模為2億元人民幣，投資者人數(shù)為150人。已知該集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍包括股票、債券和公募基金。請(qǐng)回答：1.該證券公司設(shè)立資產(chǎn)管理子公司需滿足哪些條件？2.該集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資者人數(shù)是否符合規(guī)定？3.該集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資范圍是否合規(guī)？案例三某證券公司C，注冊(cè)資本為1億元人民幣，2025年12月31日凈資本為8000萬(wàn)元人民幣。該公司擬設(shè)立一家營(yíng)業(yè)部，并計(jì)劃開(kāi)展證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。已知該公司目前持有自營(yíng)股票市值5000萬(wàn)元人民幣，債券市值3000萬(wàn)元人民幣，期貨頭寸市值1000萬(wàn)元人民幣。請(qǐng)回答：1.該證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部需滿足哪些條件？2.該證券公司自營(yíng)投資規(guī)模是否符合規(guī)定？3.該證券公司開(kāi)展證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)需滿足哪些條件？---###五、論述題（每題11分，共22分）1.請(qǐng)論述證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性。2.請(qǐng)論述證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施及其應(yīng)用。---###標(biāo)準(zhǔn)答案及解析---###一、判斷題答案及解析1.√解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，證券公司自營(yíng)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的200%。2.√解析：定向資產(chǎn)管理計(jì)劃面向單一客戶，機(jī)構(gòu)投資者可以是客戶。3.√解析：根據(jù)《證券法》，證券公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員離職后3年內(nèi)不得公開(kāi)買賣公司證券。4.×解析：證券交易印花稅由買賣雙方各繳納0.1%，即成交金額的0.2%。5.×解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，保證金比例不得低于150%。6.×解析：證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣。7.√解析：連續(xù)競(jìng)價(jià)階段，價(jià)格優(yōu)先原則是指價(jià)格高的買單優(yōu)先成交。8.×解析：證券公司接受單一客戶委托資產(chǎn)，不得低于1000萬(wàn)元人民幣。9.√解析：根據(jù)《證券公司債券發(fā)行管理辦法》，發(fā)行利率不得超過(guò)同期銀行間市場(chǎng)同期限債券發(fā)行利率的140%。10.√解析：內(nèi)部控制制度要求業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)管理嚴(yán)格分離。---###二、單選題答案及解析1.C解析：保險(xiǎn)產(chǎn)品屬于保險(xiǎn)類資產(chǎn)，不屬于證券類資產(chǎn)。2.B解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》，凈資本不得低于1億元人民幣。3.B解析：集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的規(guī)模不得低于5000萬(wàn)元人民幣。4.B解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，自營(yíng)投資規(guī)模不得超過(guò)凈資本的200%。5.D解析：證券公司債券需由獨(dú)立第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。6.D解析：證券公司設(shè)立營(yíng)業(yè)部，注冊(cè)資本最低限額為1億元人民幣。7.A解析：集合競(jìng)價(jià)階段是指開(kāi)盤前5分鐘。8.C解析：定向資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶可以是個(gè)人或機(jī)構(gòu)投資者。9.C解析：根據(jù)《證券公司債券發(fā)行管理辦法》，發(fā)行利率不得超過(guò)同期銀行間市場(chǎng)同期限債券發(fā)行利率的140%。10.A解析：內(nèi)部控制制度要求業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)管理完全分離。---###三、多選題答案及解析1.A,B,D解析：證券公司自營(yíng)投資范圍包括股票、債券和證券投資基金，不包括期貨。2.A,B解析：集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資者人數(shù)不得低于50人，且不得低于100人。3.A,B,C,D解析：設(shè)立營(yíng)業(yè)部需滿足注冊(cè)資本、內(nèi)部控制、高級(jí)管理人員和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等條件。4.A,B,C解析：連續(xù)競(jìng)價(jià)階段的價(jià)格優(yōu)先原則包括價(jià)格高買單優(yōu)先、價(jià)格低賣單優(yōu)先和時(shí)間優(yōu)先。5.A,D解析：證券公司債券需經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，并由獨(dú)立第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。6.A,B解析：定向資產(chǎn)管理計(jì)劃的客戶可以是個(gè)人或機(jī)構(gòu)投資者。7.A,B,C,D解析：內(nèi)部控制制度的風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)管理分離、定期內(nèi)部審計(jì)、設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門和客戶投訴處理機(jī)制。8.A,B,C解析：集合競(jìng)價(jià)階段的價(jià)格發(fā)現(xiàn)機(jī)制包括最大成交量原則、價(jià)格優(yōu)先原則和時(shí)間優(yōu)先原則。9.A,B,C,D解析：證券公司債券發(fā)行需滿足發(fā)行利率上限、公司治理、償債能力和證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)等條件。10.A,B,C,D解析：客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)禁止利益輸送、違規(guī)承諾收益、泄露客戶信息和未經(jīng)客戶同意動(dòng)用客戶資產(chǎn)。---###四、案例分析題答案及解析案例一1.√解析：該公司凈資本為1.5億元人民幣，符合融資融券業(yè)務(wù)資格的凈資本要求（不低于1億元人民幣）。2.5.6%解析：發(fā)行利率不得超過(guò)同期銀行間市場(chǎng)同期限債券發(fā)行利率的140%，即4%×140%=5.6%。3.√解析：該公司自營(yíng)投資規(guī)模為1.5億元人民幣（股票1億元+債券5000萬(wàn)元+期貨2000萬(wàn)元），不超過(guò)凈資本的200%（1.5億元×200%=3億元）。案例二1.該證券公司需滿足注冊(cè)資本不低于5億元人民幣、具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)、具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力等條件。2.√解析：集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的投資者人數(shù)為150人，符合規(guī)定（不得低于100人）。3.√解析：投資范圍包括股票、債券和公募基金，符合規(guī)定。案例三1.該證券公司需滿足注冊(cè)資本不低于1億元人民幣、具有健全的內(nèi)部控制制度、具備合格的高級(jí)管理人員和足夠的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等條件。2.√解析：該公司自營(yíng)投資規(guī)模為8000萬(wàn)元人民幣（股票5000萬(wàn)元+債券3000萬(wàn)元+期貨1000萬(wàn)元），不超過(guò)凈資本的100%（8000萬(wàn)元×100%=8000萬(wàn)元）。3.該證券公司需滿足注冊(cè)資本不低于1億元人民幣、具有健全的內(nèi)部控制制度、具備合格的高級(jí)管理人員和足夠的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等條件。---###五、論述題答案及解析1.證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容包括：-業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)管理分離：確保業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)管理獨(dú)立，防止利益沖突。-定期內(nèi)部審計(jì)：定期對(duì)業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行審計(jì)，確保合規(guī)性。-設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門：專門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。-客戶投訴處理機(jī)制：建立客戶投訴處理機(jī)制，及時(shí)解決客戶問(wèn)題，維護(hù)公司聲譽(yù)。重要性：內(nèi)部