在金融監(jiān)管持續(xù)深化、金融創(chuàng)新層出不窮的背景下，銀行合規(guī)管理已從“被動(dòng)合規(guī)”轉(zhuǎn)向“主動(dòng)合規(guī)”。合規(guī)審查作為風(fēng)險(xiǎn)防控的核心環(huán)節(jié)，直接關(guān)系到銀行的合規(guī)經(jīng)營能力與風(fēng)險(xiǎn)抵御水平。本文結(jié)合銀行業(yè)實(shí)踐，系統(tǒng)梳理合規(guī)審查流程的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，剖析風(fēng)險(xiǎn)控制的核心策略，為銀行提升合規(guī)管理效能提供實(shí)操參考。一、銀行合規(guī)審查的核心流程合規(guī)審查貫穿銀行經(jīng)營全流程，需建立“事前防范、事中管控、事后審計(jì)”的閉環(huán)管理機(jī)制，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)始終符合監(jiān)管要求與內(nèi)部制度規(guī)范。（一）事前合規(guī)審查：筑牢業(yè)務(wù)開展的制度防線事前審查是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)“源頭防控”的關(guān)鍵，需從制度合規(guī)性與業(yè)務(wù)方案合規(guī)性兩方面入手：1.制度合規(guī)性審查銀行新制定或修訂的內(nèi)部制度（如授信政策、操作流程），需對照《商業(yè)銀行法》《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)，以及銀保監(jiān)會(huì)、人民銀行的監(jiān)管要求開展合規(guī)性評估。例如，在個(gè)人信息保護(hù)方面，需嚴(yán)格遵循《個(gè)人信息保護(hù)法》對客戶數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、使用的規(guī)范，確保制度條款無合規(guī)性漏洞。2.業(yè)務(wù)方案合規(guī)性評估針對新產(chǎn)品研發(fā)、新業(yè)務(wù)上線（如跨境人民幣結(jié)算、供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新），需從客戶準(zhǔn)入、交易結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋三個(gè)維度審查：客戶準(zhǔn)入：核查是否符合反洗錢客戶身份識別要求；交易結(jié)構(gòu)：驗(yàn)證是否存在監(jiān)管套利空間（如規(guī)避信貸規(guī)模管控的變相融資）；風(fēng)險(xiǎn)緩釋：評估抵質(zhì)押品管理是否符合《民法典》物權(quán)編規(guī)定。（二）事中合規(guī)審查：動(dòng)態(tài)監(jiān)控業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)事中審查需依托系統(tǒng)監(jiān)控與人工干預(yù)結(jié)合的方式，實(shí)時(shí)識別操作與交易風(fēng)險(xiǎn)：1.操作合規(guī)性監(jiān)控依托業(yè)務(wù)系統(tǒng)嵌入合規(guī)審查節(jié)點(diǎn)，對關(guān)鍵操作（如貸款審批、賬戶開立、資金劃轉(zhuǎn)）實(shí)施“雙人復(fù)核+系統(tǒng)校驗(yàn)”：貸款審批：核查授信材料是否完整、審批權(quán)限是否合規(guī)；賬戶開立：驗(yàn)證客戶身份信息是否通過公安、征信系統(tǒng)核驗(yàn)；資金劃轉(zhuǎn)：監(jiān)控是否存在異常交易（如短期內(nèi)多筆大額公轉(zhuǎn)私）。2.交易合規(guī)性篩查運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)構(gòu)建反洗錢、反欺詐模型，對交易流水進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測：跨境交易：篩查是否涉及敏感國家/地區(qū)、是否符合外匯管理局“展業(yè)三原則”；同業(yè)業(yè)務(wù)：識別是否存在“抽屜協(xié)議”“多層嵌套”等違規(guī)行為。（三）事后合規(guī)審查：強(qiáng)化問題整改與經(jīng)驗(yàn)沉淀事后審查需通過審計(jì)檢查與機(jī)制優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的“閉環(huán)迭代”：1.合規(guī)性審計(jì)與檢查定期開展專項(xiàng)審計(jì)（如信貸業(yè)務(wù)合規(guī)審計(jì)、理財(cái)業(yè)務(wù)穿透式檢查），采用“抽樣+全量”結(jié)合的方式：抽樣檢查：聚焦高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)（如房地產(chǎn)貸款、地方政府融資平臺貸款）；全量檢查：覆蓋新上線業(yè)務(wù)（如數(shù)字人民幣錢包開立）。檢查后形成問題清單，明確整改責(zé)任與時(shí)限。2.整改跟蹤與機(jī)制優(yōu)化對整改情況實(shí)施“銷號管理”，整改完成后開展“回頭看”驗(yàn)證效果。同時(shí)，將典型合規(guī)問題轉(zhuǎn)化為制度優(yōu)化需求，例如針對“員工行為管理漏洞”，完善《員工異常行為排查辦法》，增加對“非工作時(shí)間大額轉(zhuǎn)賬”“員工賬戶與客戶賬戶資金往來”的監(jiān)控指標(biāo)。二、風(fēng)險(xiǎn)控制的核心策略：從“被動(dòng)合規(guī)”到“主動(dòng)防控”合規(guī)審查的終極目標(biāo)是識別并控制風(fēng)險(xiǎn)，需構(gòu)建“風(fēng)險(xiǎn)識別-措施落地-文化滲透”的三維防控體系。（一）風(fēng)險(xiǎn)識別：精準(zhǔn)定位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)貫穿“政策、操作、文化”全鏈條，需針對性識別：1.政策合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注監(jiān)管政策動(dòng)態(tài)（如資本管理新規(guī)、綠色金融監(jiān)管要求），評估政策變化對現(xiàn)有業(yè)務(wù)的影響。例如，LPR改革后，需審查貸款利率定價(jià)是否符合“市場化、透明化”要求，避免隱性利率違規(guī)。2.操作合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)聚焦“人、系統(tǒng)、流程”三個(gè)要素：人員層面：排查是否存在“飛單”“違規(guī)代客操作”；系統(tǒng)層面：驗(yàn)證是否存在權(quán)限管控漏洞（如超權(quán)限審批）；流程層面：識別是否存在“逆流程操作”（如先放款后審批）。3.合規(guī)文化風(fēng)險(xiǎn)警惕“重業(yè)績、輕合規(guī)”的文化傾向，通過員工行為分析（如合規(guī)培訓(xùn)參與度、違規(guī)行為發(fā)生率）評估文化建設(shè)效果，及時(shí)糾正“合規(guī)為了應(yīng)付檢查”的錯(cuò)誤認(rèn)知。（二）控制措施：構(gòu)建多層次防御體系風(fēng)險(xiǎn)控制需從制度、科技、人員三方面發(fā)力，形成“硬約束+軟賦能”的防御網(wǎng)：1.制度優(yōu)化：建立“合規(guī)負(fù)面清單”梳理監(jiān)管禁止性規(guī)定（如嚴(yán)禁違規(guī)向房地產(chǎn)企業(yè)輸血、嚴(yán)禁虛構(gòu)貿(mào)易背景融資），形成《合規(guī)負(fù)面清單》并嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，對觸碰清單的操作實(shí)施“硬攔截”。例如，某銀行在授信系統(tǒng)中設(shè)置“房企三道紅線”校驗(yàn)規(guī)則，自動(dòng)拒絕對不符合要求的房企放款。2.科技賦能：打造智能合規(guī)平臺整合內(nèi)外部數(shù)據(jù)（行內(nèi)交易數(shù)據(jù)、監(jiān)管處罰案例、輿情信息），運(yùn)用AI技術(shù)實(shí)現(xiàn)“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警-處置-反饋”全流程自動(dòng)化：通過自然語言處理（NLP）解析監(jiān)管文件，自動(dòng)更新內(nèi)部制度的合規(guī)性要求；通過知識圖譜識別關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)（如集團(tuán)客戶跨賬戶資金挪用）。3.人員賦能：實(shí)施“合規(guī)能力進(jìn)階計(jì)劃”分層分類開展培訓(xùn)：新員工：開展“合規(guī)基礎(chǔ)課”（如反洗錢基礎(chǔ)知識、賬戶管理規(guī)范）；管理人員：開展“合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)力課”（如合規(guī)與業(yè)績平衡策略、監(jiān)管溝通技巧）。同時(shí)，建立“合規(guī)積分制”，將合規(guī)表現(xiàn)與績效考核、晉升掛鉤。（三）合規(guī)文化：從“約束”到“自覺”的轉(zhuǎn)變合規(guī)文化是風(fēng)險(xiǎn)控制的“靈魂”，需通過高管帶頭、案例教育、激勵(lì)引導(dǎo)實(shí)現(xiàn)從“被動(dòng)遵守”到“主動(dòng)踐行”的轉(zhuǎn)變：1.高管帶頭：踐行“合規(guī)從高層做起”高管層在決策中優(yōu)先考慮合規(guī)因素，例如在審批新產(chǎn)品時(shí)，要求業(yè)務(wù)部門同步提交“合規(guī)影響評估報(bào)告”；在內(nèi)部會(huì)議中，將合規(guī)案例作為“反面教材”警示全員。2.案例教育：用“身邊事”教育“身邊人”定期發(fā)布《合規(guī)案例匯編》，選取內(nèi)部違規(guī)案例（如員工違規(guī)銷售理財(cái)產(chǎn)品）和同業(yè)處罰案例（如某銀行因違規(guī)開展理財(cái)業(yè)務(wù)被罰款），通過“情景還原+責(zé)任剖析”強(qiáng)化警示教育效果。3.激勵(lì)引導(dǎo)：營造“合規(guī)光榮”的氛圍設(shè)立“年度合規(guī)標(biāo)兵”“合規(guī)創(chuàng)新獎(jiǎng)”，表彰在合規(guī)管理中表現(xiàn)突出的團(tuán)隊(duì)和個(gè)人。例如，某銀行對成功攔截重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的員工給予專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)，并在內(nèi)部宣傳其事跡，形成正向激勵(lì)。三、實(shí)踐難點(diǎn)與優(yōu)化建議當(dāng)前，銀行合規(guī)審查面臨“監(jiān)管政策迭代快、跨部門協(xié)作難、新興業(yè)務(wù)合規(guī)性模糊”等挑戰(zhàn)，需從以下方面突破：（一）難點(diǎn)：監(jiān)管動(dòng)態(tài)與業(yè)務(wù)創(chuàng)新的雙重挑戰(zhàn)1.監(jiān)管政策更新頻繁如《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》國內(nèi)實(shí)施細(xì)則、金融控股公司監(jiān)管新規(guī)等，要求銀行持續(xù)跟蹤并調(diào)整合規(guī)體系，傳統(tǒng)“被動(dòng)響應(yīng)”模式易導(dǎo)致合規(guī)滯后。2.新興業(yè)務(wù)合規(guī)性待明確金融科技（如虛擬數(shù)字人營銷、AI信貸審批）、跨境金融（如離岸人民幣業(yè)務(wù)）等創(chuàng)新業(yè)務(wù)，監(jiān)管規(guī)則尚在完善中，銀行需自行探索合規(guī)邊界，存在“試錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)”。（二）優(yōu)化建議：構(gòu)建動(dòng)態(tài)、協(xié)同、智能的合規(guī)體系1.建立“合規(guī)敏捷響應(yīng)機(jī)制”組建“監(jiān)管政策研究小組”，實(shí)時(shí)跟蹤監(jiān)管動(dòng)態(tài)，將政策要求轉(zhuǎn)化為“可操作的合規(guī)要點(diǎn)”（如將《數(shù)據(jù)安全法》要求分解為“客戶數(shù)據(jù)加密標(biāo)準(zhǔn)”“數(shù)據(jù)共享審批流程”），確保制度更新時(shí)效。2.強(qiáng)化“跨部門合規(guī)協(xié)同”打破“合規(guī)部門單打獨(dú)斗”的局面，建立“業(yè)務(wù)-合規(guī)-風(fēng)控”聯(lián)合審查機(jī)制：新產(chǎn)品研發(fā)階段，三部門同步參與方案設(shè)計(jì)；問題整改階段，三部門聯(lián)合制定措施，避免“業(yè)務(wù)推責(zé)、合規(guī)被動(dòng)”。3.深化“科技+合規(guī)”融合運(yùn)用區(qū)塊鏈技術(shù)實(shí)現(xiàn)“交易全流程存證”（如供應(yīng)鏈金融中貿(mào)易背景的鏈上驗(yàn)證），運(yùn)用聯(lián)邦學(xué)習(xí)技術(shù)在“數(shù)據(jù)隱私保護(hù)”前提下開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)建模，提升風(fēng)險(xiǎn)識別的精準(zhǔn)性與效率。4.培養(yǎng)“復(fù)合型合規(guī)人才”招聘兼具“法律+金融+科技”背景的人才，通過“輪崗制”（如合規(guī)人員到業(yè)務(wù)部門掛職）提升業(yè)務(wù)理解能力，打造既懂監(jiān)管又懂業(yè)務(wù)的合規(guī)團(tuán)