PAGE設(shè)備資產(chǎn)管理制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司設(shè)備資產(chǎn)管理，確保設(shè)備資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，提高設(shè)備資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益，特制定本制度規(guī)范。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有設(shè)備資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、使用、維護(hù)、保養(yǎng)、維修、改造、報(bào)廢等全過程管理。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)設(shè)備資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算的管理體制。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：按照設(shè)備資產(chǎn)的重要性和管理職責(zé)，實(shí)行分級(jí)管理，明確各級(jí)管理人員的職責(zé)和權(quán)限。3.效益優(yōu)先原則：以提高設(shè)備資產(chǎn)的使用效益為核心，優(yōu)化設(shè)備資產(chǎn)配置，降低設(shè)備資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)成本。4.依法管理原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保設(shè)備資產(chǎn)管理合法合規(guī)。二、管理職責(zé)（一）設(shè)備資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善設(shè)備資產(chǎn)管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.組織編制設(shè)備資產(chǎn)購(gòu)置、更新、改造計(jì)劃，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。3.負(fù)責(zé)設(shè)備資產(chǎn)的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、登記、建賬、立卡等工作。4.定期組織設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，核實(shí)設(shè)備資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量和使用狀況，確保賬實(shí)相符。5.負(fù)責(zé)設(shè)備資產(chǎn)的維護(hù)、保養(yǎng)、維修、改造等日常管理工作，建立設(shè)備資產(chǎn)技術(shù)檔案。6.負(fù)責(zé)設(shè)備資產(chǎn)的報(bào)廢鑒定、審批和處置工作。7.負(fù)責(zé)對(duì)設(shè)備資產(chǎn)使用部門進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和考核。（二）設(shè)備資產(chǎn)使用部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門設(shè)備資產(chǎn)的日常使用、維護(hù)、保養(yǎng)和管理工作。2.配合設(shè)備資產(chǎn)管理部門做好設(shè)備資產(chǎn)的采購(gòu)、驗(yàn)收、安裝調(diào)試等工作。3.按照設(shè)備資產(chǎn)操作規(guī)程和維護(hù)保養(yǎng)要求，正確使用設(shè)備資產(chǎn)，確保設(shè)備資產(chǎn)的安全運(yùn)行。4.及時(shí)向設(shè)備資產(chǎn)管理部門報(bào)告設(shè)備資產(chǎn)的故障、損壞等情況，并配合做好維修、改造等工作。5.負(fù)責(zé)本部門設(shè)備資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，協(xié)助設(shè)備資產(chǎn)管理部門核實(shí)設(shè)備資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量和使用狀況。6.負(fù)責(zé)提出本部門設(shè)備資產(chǎn)的購(gòu)置、更新、改造等需求，并配合設(shè)備資產(chǎn)管理部門做好相關(guān)工作。（三）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)設(shè)備資產(chǎn)購(gòu)置、更新、改造等資金的預(yù)算安排和審核。2.負(fù)責(zé)設(shè)備資產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算和賬務(wù)處理，按照規(guī)定計(jì)提折舊和減值準(zhǔn)備。3.參與設(shè)備資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，負(fù)責(zé)對(duì)設(shè)備資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估和核實(shí)。4.負(fù)責(zé)審核設(shè)備資產(chǎn)的報(bào)廢鑒定和處置方案，辦理設(shè)備資產(chǎn)報(bào)廢的財(cái)務(wù)手續(xù)。（四）審計(jì)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)對(duì)設(shè)備資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.參與設(shè)備資產(chǎn)的采購(gòu)、驗(yàn)收、報(bào)廢等環(huán)節(jié)的審計(jì)工作，確保設(shè)備資產(chǎn)管理合法合規(guī)。3.對(duì)設(shè)備資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行審計(jì)核實(shí)，提出審計(jì)意見和建議。三、設(shè)備資產(chǎn)規(guī)劃與預(yù)算（一）規(guī)劃編制1.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求和設(shè)備資產(chǎn)現(xiàn)狀，每年定期組織編制設(shè)備資產(chǎn)購(gòu)置、更新、改造計(jì)劃。2.設(shè)備資產(chǎn)購(gòu)置、更新、改造計(jì)劃應(yīng)包括設(shè)備名稱、型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、資金預(yù)算等內(nèi)容，并說明購(gòu)置、更新、改造的必要性和可行性。3.設(shè)備資產(chǎn)購(gòu)置、更新、改造計(jì)劃應(yīng)征求設(shè)備資產(chǎn)使用部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門的意見，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。（二）預(yù)算管理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)設(shè)備資產(chǎn)購(gòu)置、更新、改造計(jì)劃，編制設(shè)備資產(chǎn)年度預(yù)算，并納入公司年度預(yù)算管理體系。2.設(shè)備資產(chǎn)預(yù)算應(yīng)明確預(yù)算項(xiàng)目、預(yù)算金額、預(yù)算執(zhí)行時(shí)間等內(nèi)容，并按照公司預(yù)算管理規(guī)定進(jìn)行審核、審批和執(zhí)行。3.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)按照設(shè)備資產(chǎn)預(yù)算組織實(shí)施設(shè)備資產(chǎn)購(gòu)置、更新、改造等工作，嚴(yán)格控制預(yù)算執(zhí)行，確保預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。四、設(shè)備資產(chǎn)采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)設(shè)備資產(chǎn)購(gòu)置、更新、改造計(jì)劃，編制設(shè)備資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃，并明確采購(gòu)設(shè)備的名稱、型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)要求、交貨時(shí)間等內(nèi)容。2.設(shè)備資產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施，確保采購(gòu)設(shè)備符合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求和設(shè)備資產(chǎn)管理要求。（二）采購(gòu)方式1.設(shè)備資產(chǎn)采購(gòu)應(yīng)根據(jù)采購(gòu)設(shè)備的性質(zhì)、金額、市場(chǎng)供應(yīng)情況等因素，選擇合適的采購(gòu)方式，包括招標(biāo)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、單一來源采購(gòu)等。2.招標(biāo)采購(gòu)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司招標(biāo)管理規(guī)定進(jìn)行，確保招標(biāo)過程公開、公平、公正。3.競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、單一來源采購(gòu)等應(yīng)按照公司相關(guān)采購(gòu)管理規(guī)定進(jìn)行，確保采購(gòu)過程合規(guī)、合理。（三）采購(gòu)合同1.設(shè)備資產(chǎn)采購(gòu)應(yīng)簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)設(shè)備的名稱、型號(hào)規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等內(nèi)容。2.采購(gòu)合同應(yīng)經(jīng)公司法律部門審核后簽訂，確保采購(gòu)合同合法有效。3.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的執(zhí)行和跟蹤，及時(shí)協(xié)調(diào)解決采購(gòu)合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。（四）驗(yàn)收管理1.設(shè)備資產(chǎn)到貨后，設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織設(shè)備資產(chǎn)使用部門、質(zhì)量檢驗(yàn)部門等相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括設(shè)備資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、外觀質(zhì)量、技術(shù)性能、隨機(jī)附件等，確保驗(yàn)收設(shè)備符合采購(gòu)合同要求。3.驗(yàn)收合格的設(shè)備資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，驗(yàn)收不合格的設(shè)備資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決。五、設(shè)備資產(chǎn)使用管理（一）使用登記1.設(shè)備資產(chǎn)使用部門應(yīng)建立設(shè)備資產(chǎn)使用登記臺(tái)賬，詳細(xì)記錄設(shè)備資產(chǎn)的使用情況，包括使用時(shí)間、使用人員、使用地點(diǎn)、使用頻率等。2.設(shè)備資產(chǎn)使用登記臺(tái)賬應(yīng)定期更新，確保設(shè)備資產(chǎn)使用情況真實(shí)、準(zhǔn)確。（二）操作規(guī)程1.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)制定設(shè)備資產(chǎn)操作規(guī)程，明確設(shè)備資產(chǎn)的操作步驟、操作方法、操作要求等內(nèi)容。2.設(shè)備資產(chǎn)使用部門應(yīng)組織設(shè)備資產(chǎn)使用人員學(xué)習(xí)設(shè)備資產(chǎn)操作規(guī)程，確保設(shè)備資產(chǎn)使用人員熟悉設(shè)備資產(chǎn)的操作方法和要求。3.設(shè)備資產(chǎn)使用人員應(yīng)嚴(yán)格按照設(shè)備資產(chǎn)操作規(guī)程進(jìn)行操作，嚴(yán)禁違規(guī)操作，確保設(shè)備資產(chǎn)的安全運(yùn)行。（三）維護(hù)保養(yǎng)1.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)制定設(shè)備資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，明確設(shè)備資產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)周期、維護(hù)保養(yǎng)內(nèi)容、維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人等內(nèi)容。2.設(shè)備資產(chǎn)使用部門應(yīng)按照設(shè)備資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃組織實(shí)施設(shè)備資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)工作，確保設(shè)備資產(chǎn)的正常運(yùn)行。3.設(shè)備資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)工作應(yīng)做好記錄，包括維護(hù)保養(yǎng)時(shí)間、維護(hù)保養(yǎng)內(nèi)容、維護(hù)保養(yǎng)人員等，并存檔備查。（四）故障維修1.設(shè)備資產(chǎn)發(fā)生故障時(shí)，設(shè)備資產(chǎn)使用人員應(yīng)及時(shí)向設(shè)備資產(chǎn)管理部門報(bào)告，并填寫設(shè)備資產(chǎn)故障報(bào)告表。2.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)組織維修人員對(duì)設(shè)備資產(chǎn)故障進(jìn)行維修，分析故障原因，采取有效措施，防止類似故障再次發(fā)生。3.設(shè)備資產(chǎn)維修工作應(yīng)做好記錄，包括維修時(shí)間、維修內(nèi)容、維修人員、維修費(fèi)用等，并存檔備查。六、設(shè)備資產(chǎn)改造與更新管理（一）改造與更新計(jì)劃1.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)設(shè)備資產(chǎn)的技術(shù)狀況、使用年限、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求等因素，定期組織編制設(shè)備資產(chǎn)改造與更新計(jì)劃。2.設(shè)備資產(chǎn)改造與更新計(jì)劃應(yīng)包括設(shè)備資產(chǎn)名稱、型號(hào)規(guī)格、改造與更新內(nèi)容、資金預(yù)算等內(nèi)容，并說明改造與更新的必要性和可行性。3.設(shè)備資產(chǎn)改造與更新計(jì)劃應(yīng)征求設(shè)備資產(chǎn)使用部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門的意見，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。（二）改造與更新實(shí)施1.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)按照設(shè)備資產(chǎn)改造與更新計(jì)劃組織實(shí)施設(shè)備資產(chǎn)改造與更新工作，確保改造與更新工作符合公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求和設(shè)備資產(chǎn)管理要求。2.設(shè)備資產(chǎn)改造與更新工作應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，確保改造與更新后的設(shè)備資產(chǎn)安全可靠、性能優(yōu)良。3.設(shè)備資產(chǎn)改造與更新工作完成后，設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收合格的設(shè)備資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)辦理入賬手續(xù)。七、設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)管理（一）清查盤點(diǎn)計(jì)劃1.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)每年定期組織編制設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、方法、人員等內(nèi)容。2.設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施，確保清查盤點(diǎn)工作有序進(jìn)行。（二）清查盤點(diǎn)實(shí)施1.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)按照設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)計(jì)劃組織實(shí)施設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作，對(duì)設(shè)備資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、使用狀況等進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)。2.設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作應(yīng)采用實(shí)地盤點(diǎn)、賬實(shí)核對(duì)等方法，確保清查盤點(diǎn)結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確。3.設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作完成后，設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)編制設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告，說明清查盤點(diǎn)的基本情況、清查盤點(diǎn)結(jié)果、存在問題及處理建議等內(nèi)容。（三）清查盤點(diǎn)結(jié)果處理1.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分析研究，提出處理意見和建議。2.對(duì)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等設(shè)備資產(chǎn)，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，確保賬實(shí)相符。3.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)將設(shè)備資產(chǎn)清查盤點(diǎn)結(jié)果及時(shí)反饋給相關(guān)部門，并督促相關(guān)部門對(duì)存在問題進(jìn)行整改落實(shí)。八、設(shè)備資產(chǎn)報(bào)廢管理（一）報(bào)廢鑒定1.設(shè)備資產(chǎn)使用部門應(yīng)定期對(duì)設(shè)備資產(chǎn)進(jìn)行檢查和評(píng)估，發(fā)現(xiàn)設(shè)備資產(chǎn)存在嚴(yán)重?fù)p壞、技術(shù)落后、能耗過高、維修成本過高等情況，認(rèn)為已無使用價(jià)值時(shí)，應(yīng)及時(shí)向設(shè)備資產(chǎn)管理部門提出報(bào)廢申請(qǐng)。2.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門和專業(yè)技術(shù)人員對(duì)設(shè)備資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢鑒定，確定設(shè)備資產(chǎn)是否符合報(bào)廢條件。3.報(bào)廢鑒定應(yīng)根據(jù)設(shè)備資產(chǎn)的技術(shù)狀況、使用年限、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求等因素，綜合考慮設(shè)備資產(chǎn)的剩余價(jià)值、維修成本、能耗情況等，確保報(bào)廢鑒定結(jié)果客觀、公正。（二）報(bào)廢審批1.設(shè)備資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)經(jīng)設(shè)備資產(chǎn)管理部門審核后，應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。2.公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)設(shè)備資產(chǎn)報(bào)廢鑒定結(jié)果和公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，對(duì)設(shè)備資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)進(jìn)行審批，確保設(shè)備資產(chǎn)報(bào)廢工作符合公司利益。（三）報(bào)廢處置1.設(shè)備資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，組織對(duì)報(bào)廢設(shè)備資產(chǎn)進(jìn)行處置。2.報(bào)廢設(shè)備資產(chǎn)的處置方式包括出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢拆解等，處置過程應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行，確保處置過程公開、公平、公正。3.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)廢設(shè)備資產(chǎn)的財(cái)務(wù)手續(xù)，核銷設(shè)備資產(chǎn)賬面價(jià)值，并將處置收入及時(shí)入賬。九、設(shè)備資產(chǎn)檔案管理（一）檔案建立1.設(shè)備資產(chǎn)管理部門應(yīng)建立設(shè)備資產(chǎn)檔案，對(duì)設(shè)備資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、使用、維護(hù)、保養(yǎng)、維修、改造、報(bào)廢等全過程資料進(jìn)行歸檔管理。2.設(shè)備資產(chǎn)檔案應(yīng)包括設(shè)備資產(chǎn)的購(gòu)置合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、使用登記臺(tái)賬、維護(hù)保養(yǎng)記錄、維修記錄、改造與更新記錄、報(bào)廢鑒定報(bào)告、報(bào)廢審批文件、處置記錄等內(nèi)容。（二）檔案保管1.設(shè)備資產(chǎn)檔案應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)保管，確保檔案的安全、完整。2.設(shè)備資產(chǎn)檔案應(yīng)按照檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂、存放，便于查閱和使用。3.設(shè)備資產(chǎn)檔案保管期