2026年基金從業(yè)資格法律法規(guī)練習(xí)及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格法律法規(guī)練習(xí)試卷考核對象：基金從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（20分）-單選題（20分）-多選題（20分）-案例分析（18分）-論述題（22分）總分：100分---一、判斷題（共10題，每題2分，共20分）1.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格。2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，不需要遵守《證券法》的相關(guān)規(guī)定。3.基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。5.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)由基金份額持有人通過書面形式進(jìn)行表決。6.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露基金信息。7.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品，也可以委托基金銷售機(jī)構(gòu)代為銷售。8.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其市值計算應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。9.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理制度，但不需要對基金財產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險管理。10.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)向投資者充分揭示投資風(fēng)險。二、單選題（共10題，每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金財產(chǎn)的投資范圍？（）A.股票B.債券C.期貨D.非公開交易的股權(quán)和房地產(chǎn)2.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間出現(xiàn)哪些情形，應(yīng)當(dāng)回避？（）A.持有基金份額超過基金總份額的1%B.與基金管理人存在利害關(guān)系C.年齡超過60周歲D.受過行政處罰但已滿3年3.基金信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露基金信息的，應(yīng)當(dāng)受到哪種處罰？（）A.罰款B.沒收違法所得C.責(zé)令改正D.以上都是4.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括？（）A.客戶利益優(yōu)先B.公開透明C.收入最大化D.合規(guī)經(jīng)營5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)如何處理？（）A.執(zhí)行指令B.拒絕執(zhí)行并報告中國證監(jiān)會C.與基金管理人協(xié)商后執(zhí)行D.忽略指令6.基金份額持有人大會的表決方式不包括？（）A.書面形式B.電子形式C.現(xiàn)場投票D.拍賣形式7.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其市值計算應(yīng)當(dāng)遵循的原則不包括？（）A.公允價值B.市場價格C.基金管理人評估D.中國證監(jiān)會規(guī)定8.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險管理制度，其中不包括？（）A.風(fēng)險評估B.風(fēng)險控制C.風(fēng)險預(yù)警D.風(fēng)險收益配比9.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)向投資者充分揭示哪些風(fēng)險？（）A.市場風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.運營風(fēng)險D.以上都是10.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品，也可以委托基金銷售機(jī)構(gòu)代為銷售，但應(yīng)當(dāng)遵守哪些規(guī)定？（）A.中國證監(jiān)會的規(guī)定B.基金行業(yè)協(xié)會的自律規(guī)則C.基金管理人的內(nèi)部制度D.以上都是三、多選題（共10題，每題2分，共20分）1.基金管理人的職責(zé)包括哪些？（）A.組織基金財產(chǎn)的投資B.編制基金財務(wù)會計報告C.辦理基金備案手續(xù)D.從事基金財產(chǎn)的保管2.基金托管人的職責(zé)包括哪些？（）A.保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人的投資指令C.監(jiān)督基金管理人的投資運作D.編制基金資產(chǎn)凈值報告3.基金信息披露的內(nèi)容包括哪些？（）A.基金招募說明書B.基金合同C.基金季度報告D.基金財務(wù)會計報告4.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括哪些？（）A.客戶利益優(yōu)先B.公開透明C.合規(guī)經(jīng)營D.收入最大化5.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其市值計算應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括哪些？（）A.公允價值B.市場價格C.基金管理人評估D.中國證監(jiān)會規(guī)定6.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險管理制度，其中包括哪些環(huán)節(jié)？（）A.風(fēng)險評估B.風(fēng)險控制C.風(fēng)險預(yù)警D.風(fēng)險處置7.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)向投資者充分揭示哪些風(fēng)險？（）A.市場風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.運營風(fēng)險D.法律法規(guī)風(fēng)險8.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品，也可以委托基金銷售機(jī)構(gòu)代為銷售，但應(yīng)當(dāng)遵守哪些規(guī)定？（）A.中國證監(jiān)會的規(guī)定B.基金行業(yè)協(xié)會的自律規(guī)則C.基金管理人的內(nèi)部制度D.投資者的風(fēng)險承受能力評估9.基金份額持有人大會的表決方式包括哪些？（）A.書面形式B.電子形式C.現(xiàn)場投票D.拍賣形式10.基金信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露基金信息的，應(yīng)當(dāng)受到哪些處罰？（）A.罰款B.沒收違法所得C.責(zé)令改正D.停止基金銷售四、案例分析（共3題，每題6分，共18分）案例一：某基金管理公司擬發(fā)行一只新的公募基金產(chǎn)品，委托某銀行代為銷售。在銷售過程中，該銀行向投資者宣傳該基金“保本保息，風(fēng)險極低”，但未充分揭示基金的投資風(fēng)險。部分投資者購買后，基金凈值大幅下跌，投資者要求銀行賠償損失。問題：1.該銀行在基金銷售過程中存在哪些違規(guī)行為？2.投資者是否可以要求銀行賠償損失？為什么？案例二：某基金管理公司的基金經(jīng)理張某，在任職期間持有該基金管理公司發(fā)行的某只私募基金份額，占比超過基金總份額的2%。同時，張某還兼任該基金管理公司的投資總監(jiān)，負(fù)責(zé)制定投資策略。問題：1.張某的行為是否符合《證券投資基金法》的規(guī)定？為什么？2.如果張某的行為違反了規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？案例三：某基金托管人在發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反了《證券法》的規(guī)定后，未拒絕執(zhí)行，也未向中國證監(jiān)會報告。隨后，該基金因投資指令錯誤遭受重大損失。問題：1.該基金托管人存在哪些違規(guī)行為？2.該基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？五、論述題（共2題，每題11分，共22分）1.論述基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理制度的重要性。2.論述基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露基金信息的意義。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√2.×（基金銷售機(jī)構(gòu)需要遵守《證券法》的相關(guān)規(guī)定）3.√4.√5.×（基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場投票、書面形式或者電子形式進(jìn)行表決）6.√7.√8.√9.×（基金管理人應(yīng)當(dāng)對基金財產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險管理）10.√解析：1.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)具備基金從業(yè)資格，這是《證券投資基金法》的規(guī)定。2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，需要遵守《證券法》的相關(guān)規(guī)定，確保銷售行為合規(guī)。3.基金財產(chǎn)不得用于向他人貸款或者提供擔(dān)保，這是基金財產(chǎn)獨立性的體現(xiàn)。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并報告中國證監(jiān)會。5.基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場投票、書面形式或者電子形式進(jìn)行表決，不限于書面形式。6.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露基金信息，這是信息披露的基本原則。7.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品，也可以委托基金銷售機(jī)構(gòu)代為銷售。8.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其市值計算應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。9.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理制度，對基金財產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險管理。10.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)向投資者充分揭示投資風(fēng)險。二、單選題1.D2.B3.D4.C5.B6.D7.B8.D9.D10.A解析：1.基金財產(chǎn)不得投資于非公開交易的股權(quán)和房地產(chǎn)，這是《證券投資基金法》的規(guī)定。2.基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間與基金管理人存在利害關(guān)系，應(yīng)當(dāng)回避。3.基金信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露基金信息的，應(yīng)當(dāng)受到罰款、沒收違法所得、責(zé)令改正等處罰。4.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先、公開透明、合規(guī)經(jīng)營的原則，收入最大化不是合規(guī)原則。5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行并報告中國證監(jiān)會。6.基金份額持有人大會的表決方式包括書面形式、電子形式和現(xiàn)場投票，不包括拍賣形式。7.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其市值計算應(yīng)當(dāng)遵循公允價值原則，不限于市場價格。8.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險管理制度，包括風(fēng)險評估、風(fēng)險控制、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險處置，但不包括風(fēng)險收益配比。9.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)向投資者充分揭示市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、運營風(fēng)險和法律法規(guī)風(fēng)險。10.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品，也可以委托基金銷售機(jī)構(gòu)代為銷售，但應(yīng)當(dāng)遵守中國證監(jiān)會的規(guī)定。三、多選題1.A,B,C2.A,B,C3.A,B,C,D4.A,B,C,D5.A,C,D6.A,B,C,D7.A,B,C,D8.A,B,C,D9.A,B,C10.A,B,C,D解析：1.基金管理人的職責(zé)包括組織基金財產(chǎn)的投資、編制基金財務(wù)會計報告、辦理基金備案手續(xù)等。2.基金托管人的職責(zé)包括保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人的投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資運作等。3.基金信息披露的內(nèi)容包括基金招募說明書、基金合同、基金季度報告、基金財務(wù)會計報告等。4.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益優(yōu)先、公開透明、合規(guī)經(jīng)營的原則，收入最大化不是合規(guī)原則。5.基金投資于非公開交易的股權(quán)，其市值計算應(yīng)當(dāng)遵循公允價值原則、基金管理人評估和中國證監(jiān)會規(guī)定。6.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的風(fēng)險管理制度，包括風(fēng)險評估、風(fēng)險控制、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險處置。7.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)向投資者充分揭示市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、運營風(fēng)險和法律法規(guī)風(fēng)險。8.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品，也可以委托基金銷售機(jī)構(gòu)代為銷售，但應(yīng)當(dāng)遵守中國證監(jiān)會的規(guī)定、基金行業(yè)協(xié)會的自律規(guī)則、基金管理人的內(nèi)部制度和投資者的風(fēng)險承受能力評估。9.基金份額持有人大會的表決方式包括書面形式、電子形式和現(xiàn)場投票。10.基金信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露基金信息的，應(yīng)當(dāng)受到罰款、沒收違法所得、責(zé)令改正、停止基金銷售等處罰。四、案例分析案例一：1.該銀行在基金銷售過程中存在以下違規(guī)行為：-未充分揭示基金的投資風(fēng)險，宣傳“保本保息，風(fēng)險極低”與實際情況不符。-違反了《證券投資基金法》的規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向投資者充分揭示投資風(fēng)險。2.投資者可以要求銀行賠償損失，因為銀行未充分揭示基金的投資風(fēng)險，導(dǎo)致投資者在未了解風(fēng)險的情況下購買基金，屬于誤導(dǎo)銷售。解析：1.銀行在銷售過程中宣傳“保本保息，風(fēng)險極低”，但未充分揭示基金的投資風(fēng)險，違反了《證券投資基金法》的規(guī)定。2.投資者可以要求銀行賠償損失，因為銀行的行為屬于誤導(dǎo)銷售，投資者在未了解風(fēng)險的情況下購買基金，銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。案例二：1.張某的行為不符合《證券投資基金法》的規(guī)定，因為基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間持有該基金管理公司發(fā)行的某只私募基金份額，占比超過基金總份額的2%，違反了利益回避的規(guī)定。2.如果張某的行為違反了規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)以下法律責(zé)任：-責(zé)令改正-罰款-沒收違法所得-情節(jié)嚴(yán)重的，可以暫停或者撤銷基金從業(yè)資格解析：1.張某的行為違反了《證券投資基金法》的規(guī)定，因為基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間持有該基金管理公司發(fā)行的某只私募基金份額，占比超過基金總份額的2%，違反了利益回避的規(guī)定。2.如果張某的行為違反了規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括責(zé)令改正、罰款、沒收違法所得、暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格等。案例三：1.該基金托管人存在以下違規(guī)行為：-未拒絕執(zhí)行違反《證券法》的投資指令-未向中國證監(jiān)會報告2.該基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)以下法律責(zé)任：-責(zé)令改正-罰款-情節(jié)嚴(yán)重的，可以暫?；蛘叱蜂N基金托管業(yè)務(wù)資格解析：1.該基金托管人在發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反了《證券法》的規(guī)定后，未拒絕執(zhí)行，也未向中國證監(jiān)會報告，違反了《證券投資基金法》的規(guī)定。2.該基金托管人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括責(zé)令改正、罰款、暫?；蛘叱蜂N基金托管業(yè)務(wù)資格等。五、論述題1.論述基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理制度的重要性。基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理制度，這是基金行業(yè)健康發(fā)展的基礎(chǔ)。首先，風(fēng)險管理制度可以幫助基金管理人識別、評估和控制風(fēng)險，確?；鹭敭a(chǎn)的安全。其次，風(fēng)險管理制度可以提高基金管理人的風(fēng)險管理能力，降低投資風(fēng)險，保護(hù)投資者的利