PAGE復(fù)核簽字制度規(guī)范一、總則（一）目的本制度旨在建立科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范的復(fù)核簽字流程，確保公司各類文件、決策、業(yè)務(wù)操作等的準(zhǔn)確性、合規(guī)性和有效性，避免因疏忽或失誤導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)和損失，保障公司的正常運(yùn)營和發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有部門及全體員工在工作過程中涉及的各類文件審批、業(yè)務(wù)流程執(zhí)行、財(cái)務(wù)支出、合同簽訂等需要進(jìn)行復(fù)核簽字的事項(xiàng)。（三）基本原則1.準(zhǔn)確性原則：復(fù)核簽字過程應(yīng)確保所涉及信息、數(shù)據(jù)、決策等準(zhǔn)確無誤，符合實(shí)際情況和相關(guān)要求。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。3.責(zé)任明確原則：明確各環(huán)節(jié)復(fù)核簽字人員的職責(zé)，做到責(zé)任到人，避免出現(xiàn)推諉扯皮現(xiàn)象。4.及時(shí)性原則：在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成復(fù)核簽字流程，不拖延，以保證工作的高效推進(jìn)。二、復(fù)核簽字流程（一）文件審批復(fù)核簽字流程1.起草：文件起草人員按照公司規(guī)定的格式和內(nèi)容要求撰寫文件，確保文件主題明確、邏輯清晰、表述準(zhǔn)確。2.初審：文件起草部門負(fù)責(zé)人對(duì)文件進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)檢查文件內(nèi)容是否完整、準(zhǔn)確，格式是否規(guī)范，是否符合部門工作實(shí)際和公司整體要求。初審?fù)ㄟ^后，在文件上簽署初審意見并簽字。3.會(huì)簽：涉及多個(gè)部門的文件，需進(jìn)行會(huì)簽。主辦部門將文件分發(fā)給相關(guān)會(huì)簽部門，各會(huì)簽部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)文件提出意見和建議，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后簽字確認(rèn)。主辦部門負(fù)責(zé)匯總各會(huì)簽意見，對(duì)文件進(jìn)行修改完善。4.審核：公司分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)文件進(jìn)行審核，從公司整體戰(zhàn)略、政策法規(guī)、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)等方面進(jìn)行全面把關(guān)，提出審核意見并簽字。審核通過后的文件提交至總經(jīng)理審批。5.審批：總經(jīng)理對(duì)文件進(jìn)行最終審批，根據(jù)公司發(fā)展需要和實(shí)際情況做出決策。審批通過的文件加蓋公司公章后生效；審批不通過的文件，返回起草部門重新修改完善。（二）業(yè)務(wù)流程執(zhí)行復(fù)核簽字流程1.計(jì)劃制定：各業(yè)務(wù)部門根據(jù)工作目標(biāo)和任務(wù)制定詳細(xì)的業(yè)務(wù)執(zhí)行計(jì)劃，明確工作步驟、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人等內(nèi)容。計(jì)劃經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)備案。2.執(zhí)行過程：業(yè)務(wù)人員按照計(jì)劃開展工作，在關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要節(jié)點(diǎn)進(jìn)行自我復(fù)核，確保操作符合流程要求和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)并進(jìn)行調(diào)整。同時(shí)，部門內(nèi)部設(shè)立監(jiān)督崗位或指定專人對(duì)業(yè)務(wù)執(zhí)行過程進(jìn)行不定期檢查，檢查結(jié)果記錄在案。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)操作或質(zhì)量問題，及時(shí)督促整改，并向部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)。3.階段性復(fù)核：在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的特定階段（如項(xiàng)目中期、季度末等），由部門負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況進(jìn)行全面復(fù)核。復(fù)核內(nèi)容包括工作進(jìn)度、質(zhì)量指標(biāo)、合規(guī)情況、成本控制等方面。復(fù)核結(jié)束后，形成階段性復(fù)核報(bào)告，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。4.最終驗(yàn)收：業(yè)務(wù)完成后，由公司指定的驗(yàn)收小組或部門（如涉及跨部門業(yè)務(wù)，由相關(guān)部門聯(lián)合組成驗(yàn)收小組）按照既定的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行最終驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收小組出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，經(jīng)小組成員簽字確認(rèn)后報(bào)公司管理層。如驗(yàn)收不合格，責(zé)令責(zé)任部門限期整改，直至達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。（三）財(cái)務(wù)支出復(fù)核簽字流程1.費(fèi)用申請(qǐng)：業(yè)務(wù)部門或個(gè)人根據(jù)實(shí)際工作需要填寫費(fèi)用申請(qǐng)表，詳細(xì)說明費(fèi)用用途、金額、支付方式等信息。申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后提交至財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)初審：財(cái)務(wù)人員對(duì)費(fèi)用申請(qǐng)表進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)審查費(fèi)用的合理性、合規(guī)性、預(yù)算執(zhí)行情況等。審核內(nèi)容包括發(fā)票真實(shí)性、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)符合度、審批流程完整性等。對(duì)于不符合要求的申請(qǐng)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)部門溝通，要求補(bǔ)充或更正相關(guān)信息。初審?fù)ㄟ^后，財(cái)務(wù)人員在申請(qǐng)表上簽字。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：財(cái)務(wù)部門將初審?fù)ㄟ^的費(fèi)用申請(qǐng)表提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，對(duì)費(fèi)用支出的必要性、合理性進(jìn)行把關(guān)。審批通過后，在申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。涉及重大金額支出的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。4.財(cái)務(wù)支付：財(cái)務(wù)人員依據(jù)審批通過的費(fèi)用申請(qǐng)表進(jìn)行支付操作，并做好相應(yīng)的賬務(wù)處理。支付完成后，在申請(qǐng)表上加蓋“已支付”印章，并將相關(guān)憑證歸檔保存。（四）合同簽訂復(fù)核簽字流程1.合同起草：業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求起草合同文本，明確合同雙方的權(quán)利義務(wù)、交易條款、違約責(zé)任等核心內(nèi)容。合同文本應(yīng)符合法律法規(guī)和公司合同管理規(guī)定的要求。2.法務(wù)審核：合同起草完成后，提交至公司法務(wù)部門進(jìn)行審核。法務(wù)人員從法律風(fēng)險(xiǎn)角度對(duì)合同條款進(jìn)行審查，確保合同合法有效，避免潛在的法律糾紛。審核通過后，法務(wù)人員出具審核意見并簽字。3.業(yè)務(wù)部門復(fù)核：業(yè)務(wù)部門根據(jù)法務(wù)審核意見，對(duì)合同文本進(jìn)行再次復(fù)核，重點(diǎn)檢查合同條款是否與業(yè)務(wù)實(shí)際相符，是否滿足業(yè)務(wù)目標(biāo)和要求。復(fù)核無誤后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人在合同上簽字確認(rèn)。4.財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)部門對(duì)合同涉及的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核，如付款方式、結(jié)算周期、價(jià)格條款等，確保合同財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。審核通過后，財(cái)務(wù)人員在合同上簽字。5.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：經(jīng)法務(wù)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)審核通過的合同，提交至公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。分管領(lǐng)導(dǎo)綜合考慮合同的業(yè)務(wù)影響、法律風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)狀況等因素，做出審批決策。審批通過后，在合同上簽字。6.簽訂蓋章：合同經(jīng)各級(jí)審核審批通過后，由授權(quán)代表與對(duì)方當(dāng)事人簽訂合同，并加蓋公司公章或合同專用章。合同簽訂完成后，合同管理部門負(fù)責(zé)對(duì)合同進(jìn)行編號(hào)、歸檔，并跟蹤合同執(zhí)行情況。三、復(fù)核簽字人員職責(zé)（一）起草人員職責(zé)1.按照公司規(guī)定的格式和內(nèi)容要求起草各類文件、計(jì)劃等，確保所提供信息準(zhǔn)確、完整、清晰。2.對(duì)起草內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，積極配合后續(xù)審核、復(fù)核環(huán)節(jié)，根據(jù)反饋意見及時(shí)修改完善。（二）初審人員職責(zé)1.對(duì)起草的文件、計(jì)劃等進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)檢查內(nèi)容完整性、格式規(guī)范性、與部門工作的契合度等。2.提出明確的初審意見，對(duì)初審結(jié)果負(fù)責(zé)，確保初審環(huán)節(jié)不出現(xiàn)重大疏漏或錯(cuò)誤。（三）會(huì)簽部門負(fù)責(zé)人職責(zé)1.組織本部門人員對(duì)涉及的文件進(jìn)行會(huì)簽，認(rèn)真審核文件內(nèi)容與本部門業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性和影響。2.及時(shí)、準(zhǔn)確地提出會(huì)簽意見，對(duì)會(huì)簽意見的合理性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，積極協(xié)調(diào)解決會(huì)簽過程中出現(xiàn)的問題。（四）審核領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)1.從公司整體戰(zhàn)略、政策法規(guī)、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)等方面對(duì)文件、業(yè)務(wù)等進(jìn)行全面審核。2.提出具有前瞻性、指導(dǎo)性的審核意見，對(duì)審核結(jié)果負(fù)責(zé)，為公司決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。（五）審批領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)1.根據(jù)公司發(fā)展需要和實(shí)際情況，對(duì)各類文件、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)支出、合同等進(jìn)行最終審批。2.做出科學(xué)合理的決策，對(duì)審批結(jié)果負(fù)責(zé)，承擔(dān)相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。（六）業(yè)務(wù)執(zhí)行人員職責(zé)1.嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范執(zhí)行工作任務(wù)，在執(zhí)行過程中做好自我復(fù)核，確保工作質(zhì)量和合規(guī)性。2.及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，積極配合整改工作，對(duì)業(yè)務(wù)執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)。（七）監(jiān)督檢查人員職責(zé)1.對(duì)業(yè)務(wù)執(zhí)行過程進(jìn)行不定期檢查，如實(shí)記錄檢查情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。2.對(duì)監(jiān)督檢查結(jié)果負(fù)責(zé)，確保業(yè)務(wù)執(zhí)行過程符合公司規(guī)定和要求。（八）財(cái)務(wù)人員職責(zé)1.對(duì)費(fèi)用申請(qǐng)、合同財(cái)務(wù)條款等進(jìn)行審核，確保財(cái)務(wù)支出的合理性、合規(guī)性和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。2.依據(jù)審核通過的申請(qǐng)和合同進(jìn)行支付操作和賬務(wù)處理，對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和財(cái)務(wù)操作的規(guī)范性負(fù)責(zé)。（九）法務(wù)人員職責(zé)1.從法律角度對(duì)合同文本等進(jìn)行審核，識(shí)別潛在法律風(fēng)險(xiǎn)，提出專業(yè)的法律意見。2.對(duì)審核意見的合法性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，為公司業(yè)務(wù)活動(dòng)提供法律保障。四、復(fù)核簽字時(shí)間要求（一）文件審批復(fù)核簽字時(shí)間1.初審環(huán)節(jié)應(yīng)在收到文件后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成。2.會(huì)簽環(huán)節(jié)，各會(huì)簽部門應(yīng)在收到文件后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成會(huì)簽并反饋意見。3.審核環(huán)節(jié)，分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)在收到文件后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審核。4.審批環(huán)節(jié)，總經(jīng)理應(yīng)在收到文件后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審批。如遇特殊情況需要延長時(shí)間，應(yīng)提前向相關(guān)部門說明原因。（二）業(yè)務(wù)流程執(zhí)行復(fù)核簽字時(shí)間1.業(yè)務(wù)計(jì)劃制定應(yīng)在規(guī)定的業(yè)務(wù)啟動(dòng)時(shí)間前[X]個(gè)工作日完成審核簽字。2.業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中的自我復(fù)核應(yīng)在關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要節(jié)點(diǎn)完成后[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行，并及時(shí)記錄問題。3.階段性復(fù)核應(yīng)在特定階段結(jié)束后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成，并形成報(bào)告。4.最終驗(yàn)收應(yīng)在業(yè)務(wù)完成后的[X]個(gè)工作日內(nèi)組織實(shí)施，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)在驗(yàn)收完成后的[X]個(gè)工作日內(nèi)提交。（三）財(cái)務(wù)支出復(fù)核簽字時(shí)間1.費(fèi)用申請(qǐng)部門應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后的[X]個(gè)工作日內(nèi)提交申請(qǐng)表。2.財(cái)務(wù)初審應(yīng)在收到申請(qǐng)表后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批應(yīng)在收到初審?fù)ㄟ^的申請(qǐng)表后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成。重大金額支出的總經(jīng)理審批時(shí)間參照文件審批的總經(jīng)理審批時(shí)間要求。4.財(cái)務(wù)支付應(yīng)在審批通過后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成（遇節(jié)假日或特殊情況順延）。（四）合同簽訂復(fù)核簽字時(shí)間1.合同起草應(yīng)在業(yè)務(wù)洽談達(dá)成初步意向后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成。2.法務(wù)審核應(yīng)在收到合同文本后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成。3.業(yè)務(wù)部門復(fù)核、財(cái)務(wù)審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批時(shí)間參照文件審批的相應(yīng)環(huán)節(jié)時(shí)間要求。4.合同簽訂應(yīng)在各級(jí)審核審批通過后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成（遇對(duì)方原因或特殊情況順延）。五、復(fù)核簽字記錄與存檔（一）記錄要求1.所有涉及復(fù)核簽字的文件、申請(qǐng)表、報(bào)告等均應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)記錄，記錄內(nèi)容包括文件名稱、編號(hào)、起草部門、起草人、初審意見及簽字、會(huì)簽意見及簽字、審核意見及簽字、審批意見及簽字、日期等信息。2.記錄應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、完整，可采用電子文檔或紙質(zhì)文檔的形式保存，確保便于查詢和追溯。（二）存檔方式1.電子文檔應(yīng)按照公司統(tǒng)一的文件管理系統(tǒng)進(jìn)行分類存儲(chǔ)，建立相應(yīng)的索引目錄，方便快速檢索。2.紙質(zhì)文檔應(yīng)進(jìn)行編號(hào)、裝訂，存放在專門的檔案柜中，并建立檔案臺(tái)賬，記錄檔案的存放位置、保管期限等信息。（三）保管期限1.涉及公司重大決策、重要業(yè)務(wù)合同、財(cái)務(wù)憑證等關(guān)鍵文件的復(fù)核簽字記錄，保管期限為[X]年。2.一般性文件的復(fù)核簽字記錄，保管期限為[X]年。保管期限屆滿后，按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行銷毀或存檔處理。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)復(fù)核簽字制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查流程是否規(guī)范、簽字是否齊全、責(zé)任是否落實(shí)等方面。2.設(shè)立舉報(bào)郵箱和電話，接受員工對(duì)復(fù)核簽字過程中違規(guī)行為的舉報(bào)。對(duì)于舉報(bào)信息，及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并將處理結(jié)果反饋給舉報(bào)人。（二）考核辦法1.將復(fù)核簽字制度執(zhí)行情況納入員工績效考核體系，對(duì)嚴(yán)格按照制度執(zhí)行、工作認(rèn)真負(fù)責(zé)的員工給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)于未按照制度要求進(jìn)行復(fù)核簽字或在復(fù)核簽字過程中出現(xiàn)