2025年風(fēng)險控制試題和答案一、單項選擇題（每題2分，共20分）1.某新能源車企2024年因動力電池供應(yīng)商產(chǎn)能波動導(dǎo)致交付延遲，其面臨的主要風(fēng)險類型是（）。A.市場風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.供應(yīng)鏈風(fēng)險2.以下不屬于風(fēng)險偏好（RiskAppetite）核心要素的是（）。A.風(fēng)險容忍度閾值B.風(fēng)險承受能力C.戰(zhàn)略目標(biāo)匹配性D.風(fēng)險應(yīng)對優(yōu)先級3.在風(fēng)險量化中，用于衡量極端市場條件下潛在損失的方法是（）。A.方差-協(xié)方差法B.蒙特卡洛模擬C.壓力測試D.風(fēng)險價值（VaR）4.某商業(yè)銀行2025年擬將房地產(chǎn)貸款占比從35%降至28%，這一措施屬于風(fēng)險控制策略中的（）。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險規(guī)避C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險緩釋5.根據(jù)《企業(yè)全面風(fēng)險管理指引（2025修訂版）》，企業(yè)風(fēng)險管理委員會的首要職責(zé)是（）。A.審批風(fēng)險偏好陳述書B.監(jiān)督風(fēng)險管理制度執(zhí)行C.協(xié)調(diào)跨部門風(fēng)險應(yīng)對D.定期向董事會報告風(fēng)險狀況6.下列哪項不屬于操作風(fēng)險的關(guān)鍵指標(biāo)（KRI）？（）A.系統(tǒng)故障平均修復(fù)時間B.客戶投訴率C.利率波動幅度D.員工違規(guī)操作次數(shù)7.某跨境電商因未及時跟蹤目的國進口關(guān)稅政策調(diào)整，導(dǎo)致清關(guān)成本超預(yù)算20%，其風(fēng)險識別失效的主要原因是（）。A.歷史數(shù)據(jù)不足B.外部環(huán)境變化監(jiān)測滯后C.風(fēng)險評估模型偏差D.風(fēng)險應(yīng)對資源不足8.在COSO-ERM（2023）框架中，“風(fēng)險與價值創(chuàng)造的協(xié)同性”強調(diào)的核心是（）。A.風(fēng)險控制成本最小化B.風(fēng)險承擔(dān)與戰(zhàn)略收益的平衡C.單一風(fēng)險的獨立管理D.合規(guī)性優(yōu)先于經(jīng)濟性9.某科技公司采用AI模型預(yù)測供應(yīng)鏈中斷風(fēng)險，其模型驗證的重點應(yīng)包括（）。A.模型開發(fā)人員的學(xué)歷背景B.歷史數(shù)據(jù)覆蓋的時間跨度C.模型輸出與人工判斷的一致性D.模型對極端事件的預(yù)測能力10.下列哪項屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的典型工具？（）A.計提風(fēng)險準(zhǔn)備金B(yǎng).購買信用保險C.建立應(yīng)急庫存D.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程二、判斷題（每題1分，共10分。正確填“√”，錯誤填“×”）1.風(fēng)險識別的目的是將所有潛在風(fēng)險量化為具體數(shù)值。（）2.風(fēng)險偏好應(yīng)保持長期穩(wěn)定，不宜隨戰(zhàn)略調(diào)整而變更。（）3.壓力測試的關(guān)鍵是設(shè)定合理的情景，無需考慮情景發(fā)生的概率。（）4.操作風(fēng)險僅源于內(nèi)部流程缺陷，與外部事件無關(guān)。（）5.企業(yè)風(fēng)險管理的最終目標(biāo)是消除所有風(fēng)險。（）6.風(fēng)險矩陣（RiskMatrix）中，風(fēng)險等級由發(fā)生概率和影響程度共同決定。（）7.合規(guī)風(fēng)險屬于法律風(fēng)險的子類別，無需單獨管理。（）8.風(fēng)險緩釋措施的有效性需通過回溯測試（Backtesting）驗證。（）9.中小微企業(yè)因資源有限，可跳過風(fēng)險評估環(huán)節(jié)直接制定應(yīng)對措施。（）10.數(shù)據(jù)質(zhì)量是風(fēng)險量化模型準(zhǔn)確性的基礎(chǔ)，需定期進行數(shù)據(jù)清洗和驗證。（）三、簡答題（每題8分，共40分）1.簡述全面風(fēng)險管理（ERM）與傳統(tǒng)風(fēng)險管理的主要區(qū)別。2.列舉市場風(fēng)險的主要類型，并說明利率風(fēng)險對商業(yè)銀行的具體影響。3.解釋“風(fēng)險容忍度（RiskTolerance）”與“風(fēng)險承受能力（RiskCapacity）”的區(qū)別與聯(lián)系。4.操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循哪些原則？請至少列出四項。5.數(shù)字化轉(zhuǎn)型背景下，企業(yè)面臨的新型風(fēng)險有哪些？請舉例說明。四、案例分析題（每題15分，共30分）案例1：某制造企業(yè)A主要生產(chǎn)汽車零部件，客戶包括國內(nèi)三大車企和兩家歐洲汽車制造商。2024年以來，企業(yè)面臨以下情況：（1）國內(nèi)新能源汽車補貼退坡，部分車企訂單量下降15%-20%；（2）歐洲某主要市場出臺新的碳排放法規(guī)，要求零部件含碳量需低于5g/kg（原標(biāo)準(zhǔn)8g/kg），A企業(yè)現(xiàn)有工藝下產(chǎn)品含碳量為6.5g/kg；（3）核心原材料銅的價格同比上漲30%，而企業(yè)與客戶簽訂的是固定價格長期合同；（4）因服務(wù)器遭受勒索病毒攻擊，生產(chǎn)排程系統(tǒng)中斷48小時，導(dǎo)致3批訂單延遲交付。問題：（1）請識別A企業(yè)面臨的主要風(fēng)險類型（至少4類），并對應(yīng)案例中的具體事件。（2）針對“歐洲碳排放法規(guī)變更”風(fēng)險，提出至少3項具體的控制措施。案例2：某城商行B2025年一季度數(shù)據(jù)顯示，其個人消費貸款不良率從1.2%升至2.8%，逾期90天以上貸款占比增加1.5個百分點。經(jīng)排查發(fā)現(xiàn)：（1）部分客戶經(jīng)理為完成業(yè)績，放寬了收入證明審核標(biāo)準(zhǔn)；（2）模型評分卡未納入近期出臺的“共債風(fēng)險”指標(biāo)（即借款人在3家以上金融機構(gòu)有負(fù)債）；（3）貸后管理系統(tǒng)未實現(xiàn)對借款人征信變動的實時監(jiān)控，導(dǎo)致多筆貸款在借款人新增大額負(fù)債后未及時預(yù)警。問題：（1）分析B銀行消費貸款不良率上升的風(fēng)險成因（從信用風(fēng)險管理流程角度）。（2）提出提升該行消費貸款信用風(fēng)險管理有效性的改進建議（至少4項）。答案一、單項選擇題1.D（供應(yīng)鏈風(fēng)險涉及供應(yīng)商產(chǎn)能波動導(dǎo)致的交付問題）2.B（風(fēng)險承受能力是企業(yè)客觀具備的風(fēng)險承擔(dān)上限，屬于風(fēng)險容量范疇，非風(fēng)險偏好要素）3.C（壓力測試關(guān)注極端情景下的損失，VaR衡量正常市場條件下的最大損失）4.B（降低特定業(yè)務(wù)占比屬于主動規(guī)避高風(fēng)險領(lǐng)域）5.A（風(fēng)險管理委員會首要職責(zé)是審批風(fēng)險偏好等核心制度）6.C（利率波動屬于市場風(fēng)險指標(biāo)，非操作風(fēng)險）7.B（未及時跟蹤政策調(diào)整屬于外部環(huán)境監(jiān)測滯后）8.B（COSO-ERM強調(diào)風(fēng)險與價值創(chuàng)造的平衡，而非單純規(guī)避）9.D（AI模型驗證重點是對極端事件的預(yù)測能力，確保模型魯棒性）10.B（購買保險是典型的風(fēng)險轉(zhuǎn)移工具）二、判斷題1.×（風(fēng)險識別的目的是系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，量化屬于風(fēng)險評估環(huán)節(jié)）2.×（風(fēng)險偏好需隨戰(zhàn)略調(diào)整動態(tài)更新）3.√（壓力測試關(guān)注情景影響，不依賴概率）4.×（操作風(fēng)險包括內(nèi)部流程、人員、系統(tǒng)及外部事件）5.×（風(fēng)險管理目標(biāo)是將風(fēng)險控制在可接受范圍內(nèi)，而非消除）6.√（風(fēng)險矩陣通過概率和影響程度劃分等級）7.×（合規(guī)風(fēng)險需單獨管理，因其涉及法律后果和聲譽損失）8.√（回溯測試可驗證緩釋措施的歷史有效性）9.×（風(fēng)險評估是制定應(yīng)對措施的前提，不可跳過）10.√（數(shù)據(jù)質(zhì)量直接影響模型準(zhǔn)確性，需定期驗證）三、簡答題1.主要區(qū)別：（1）范圍：ERM覆蓋全企業(yè)、全風(fēng)險類型，傳統(tǒng)風(fēng)險管理分部門、分類型管理；（2）目標(biāo)：ERM強調(diào)風(fēng)險與價值創(chuàng)造協(xié)同，傳統(tǒng)風(fēng)險管理側(cè)重風(fēng)險規(guī)避；（3）方法：ERM采用整合式框架（如COSO），傳統(tǒng)風(fēng)險管理依賴分散工具；（4）參與主體：ERM要求全員參與，傳統(tǒng)風(fēng)險管理以風(fēng)控部門為主。2.市場風(fēng)險類型：利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險、股票價格風(fēng)險。利率風(fēng)險對商業(yè)銀行的影響：（1）凈利息收入波動（利率敏感性缺口）；（2）債券投資組合市值變化（久期風(fēng)險）；（3）客戶提前還款或貸款違約增加（期權(quán)性風(fēng)險）。3.區(qū)別：風(fēng)險容忍度是企業(yè)對具體風(fēng)險的可接受偏離度（如某業(yè)務(wù)收入波動±5%），風(fēng)險承受能力是企業(yè)整體可承擔(dān)的最大風(fēng)險總量（如資本充足率下限）。聯(lián)系：風(fēng)險容忍度需在風(fēng)險承受能力范圍內(nèi)設(shè)定，共同構(gòu)成風(fēng)險偏好體系。4.原則：（1）全面性（覆蓋所有業(yè)務(wù)線）；（2）及時性（損失發(fā)生后及時記錄）；（3）準(zhǔn)確性（數(shù)據(jù)來源可追溯）；（4）分類性（按事件類型、業(yè)務(wù)線分類）；（5）保密性（保護敏感信息）。5.新型風(fēng)險：（1）數(shù)據(jù)安全風(fēng)險（如客戶信息泄露）；（2）算法偏見風(fēng)險（AI決策導(dǎo)致的歧視性結(jié)果）；（3）供應(yīng)鏈數(shù)字化風(fēng)險（依賴單一云服務(wù)商導(dǎo)致的系統(tǒng)中斷）；（4）網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險（工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)設(shè)備遭攻擊）。四、案例分析題案例1（1）風(fēng)險類型及對應(yīng)事件：①市場風(fēng)險（國內(nèi)新能源補貼退坡導(dǎo)致訂單下降）；②合規(guī)風(fēng)險（歐洲碳排放法規(guī)不達標(biāo)）；③信用風(fēng)險（固定價格合同下原材料漲價可能引發(fā)利潤損失，實質(zhì)是成本與收入的不匹配風(fēng)險）；④操作風(fēng)險（勒索病毒導(dǎo)致系統(tǒng)中斷）；⑤供應(yīng)鏈風(fēng)險（若原材料銅供應(yīng)不穩(wěn)定可能進一步影響生產(chǎn)，但案例中主要是價格風(fēng)險）。（2）控制措施：①技術(shù)改造：投入資金升級生產(chǎn)工藝（如采用低碳冶煉技術(shù)），降低產(chǎn)品含碳量至5g/kg以下；②合規(guī)認(rèn)證：與第三方檢測機構(gòu)合作，提前完成新法規(guī)認(rèn)證，避免出口受阻；③合同協(xié)商：與歐洲客戶溝通，協(xié)商價格調(diào)整或過渡期條款（如1年內(nèi)允許含碳量6g/kg，逐步達標(biāo)）；④替代材料研發(fā)：探索使用低碳替代材料（如鋁合金部分替代銅），降低對高碳原材料的依賴。案例2（1）成因：①貸前調(diào)查：客戶經(jīng)理放寬審核標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致準(zhǔn)入環(huán)節(jié)風(fēng)險識別失效；②風(fēng)險評估：評分卡未納入“共債風(fēng)險”指標(biāo)，模型設(shè)計存在缺陷；③貸后管理：系統(tǒng)未實時監(jiān)控征信變動，預(yù)警機制滯后；④內(nèi)部控制：業(yè)績考核導(dǎo)向可能誘發(fā)道德風(fēng)險，合規(guī)文化缺失。（2）改進建議：①強化貸前審核：建立收入證明交叉驗證機制（如對接稅務(wù)、社保數(shù)據(jù)），嚴(yán)禁人為放寬標(biāo)準(zhǔn)；②優(yōu)化評分模型：將“共債風(fēng)險”（3家以