PAGE規(guī)范審批制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司管理，規(guī)范審批流程，提高工作效率，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法、合規(guī)、有序進(jìn)行，特制定本審批制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有部門及員工涉及的各類審批事項(xiàng)，包括但不限于費(fèi)用報(bào)銷、合同簽訂、項(xiàng)目立項(xiàng)、人事任免等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：審批活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：根據(jù)審批事項(xiàng)的性質(zhì)、金額等因素，明確各級(jí)審批人員的職責(zé)和權(quán)限，實(shí)行分級(jí)審批。3.流程規(guī)范原則：建立科學(xué)、合理、清晰的審批流程，確保審批環(huán)節(jié)緊密銜接，避免出現(xiàn)審批漏洞和延誤。4.高效透明原則：在保證審批質(zhì)量的前提下，簡化審批程序，提高工作效率，同時(shí)增強(qiáng)審批過程的透明度，接受監(jiān)督。二、審批流程（一）費(fèi)用報(bào)銷審批流程1.報(bào)銷人填寫報(bào)銷單：詳細(xì)填寫報(bào)銷事由、金額、附件等信息，并確保所提供的發(fā)票等附件真實(shí)、合法有效。2.部門負(fù)責(zé)人審核：對(duì)報(bào)銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核，確認(rèn)是否與本部門業(yè)務(wù)相關(guān)，費(fèi)用支出是否符合公司規(guī)定。如審核通過，簽字確認(rèn)。3.財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)人員對(duì)報(bào)銷單的金額計(jì)算、票據(jù)合規(guī)性、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行審核。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)與報(bào)銷人溝通并要求更正。審核通過后簽字確認(rèn)。4.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：根據(jù)審批權(quán)限，由分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行最終審批。對(duì)于重大費(fèi)用支出或存在疑問的報(bào)銷，分管領(lǐng)導(dǎo)可要求進(jìn)一步說明情況。5.總經(jīng)理審批：超過一定金額或特殊情況下的報(bào)銷，需經(jīng)總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理審批通過后，報(bào)銷單方可進(jìn)入報(bào)銷流程。6.報(bào)銷支付：財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批后的報(bào)銷單進(jìn)行款項(xiàng)支付。（二）合同簽訂審批流程1.業(yè)務(wù)部門發(fā)起：業(yè)務(wù)部門在簽訂合同前，填寫合同審批表，詳細(xì)說明合同的基本情況、對(duì)方信息、合同條款、預(yù)計(jì)金額等。2.法務(wù)審核：法務(wù)人員對(duì)合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查合同條款是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)、是否符合公司利益等。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)提出修改意見。3.財(cái)務(wù)審核：財(cái)務(wù)人員對(duì)合同的付款方式、結(jié)算周期、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行審核，確保合同的財(cái)務(wù)條款合理、可行。4.相關(guān)部門會(huì)簽：涉及多個(gè)部門的合同，需相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)簽，各部門根據(jù)自身職責(zé)對(duì)合同相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核并簽字確認(rèn)。5.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)合同的整體情況進(jìn)行審批，重點(diǎn)關(guān)注合同對(duì)本部門業(yè)務(wù)的影響及風(fēng)險(xiǎn)。6.總經(jīng)理審批：重大合同或涉及公司戰(zhàn)略、重大利益的合同，需經(jīng)總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審批通過后，合同方可簽訂。7.合同簽訂與存檔：業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批后的合同進(jìn)行簽訂，并將合同原件及相關(guān)審批文件交至檔案室存檔。（三）項(xiàng)目立項(xiàng)審批流程1.項(xiàng)目提出：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提交項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)書，詳細(xì)闡述項(xiàng)目的背景、目標(biāo)、內(nèi)容、實(shí)施計(jì)劃、預(yù)算等。2.部門初審：項(xiàng)目所屬部門對(duì)項(xiàng)目的可行性、必要性進(jìn)行初步審核，確認(rèn)項(xiàng)目是否符合部門發(fā)展規(guī)劃和公司戰(zhàn)略方向。審核通過后簽字推薦。3.技術(shù)評(píng)審：對(duì)于涉及技術(shù)領(lǐng)域的項(xiàng)目，組織相關(guān)技術(shù)專家進(jìn)行評(píng)審，評(píng)估項(xiàng)目的技術(shù)可行性、創(chuàng)新性等。4.財(cái)務(wù)預(yù)算審核：財(cái)務(wù)部門對(duì)項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行審核，確保預(yù)算合理、準(zhǔn)確，符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定。5.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)項(xiàng)目情況進(jìn)行審批，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目對(duì)公司業(yè)務(wù)的推動(dòng)作用及資源需求。6.總經(jīng)理審批：重要項(xiàng)目或預(yù)算較大的項(xiàng)目，需經(jīng)總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審批通過后，項(xiàng)目正式立項(xiàng)。7.項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)控：項(xiàng)目立項(xiàng)后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人按照計(jì)劃組織實(shí)施，公司定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估。（四）人事任免審批流程1.部門推薦：用人部門根據(jù)崗位需求，提出人員任免建議，填寫人事任免審批表，說明任免原因、人員基本情況、崗位安排等。2.人力資源部門審核：人力資源部門對(duì)任免建議的合規(guī)性、合理性進(jìn)行審核，包括人員資質(zhì)、招聘程序、薪酬福利等方面。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)人事任免事項(xiàng)進(jìn)行審批，考慮人員與崗位的匹配度、對(duì)部門工作的影響等因素。4.總經(jīng)理審批：重要崗位的人事任免需經(jīng)總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理審批通過后，人力資源部門辦理相關(guān)任免手續(xù)。三、審批權(quán)限（一）費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)限1.日常費(fèi)用報(bào)銷：金額在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)審核后即可報(bào)銷；金額在[X]元至[X]元之間的，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)審核后，分管領(lǐng)導(dǎo)審批；金額超過[X]元的，需經(jīng)總經(jīng)理審批。2.專項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷：如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)等，根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，設(shè)定不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和審批權(quán)限，嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（二）合同簽訂審批權(quán)限1.一般合同：合同金額在[X]萬元以下的，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)、財(cái)務(wù)審核后，分管領(lǐng)導(dǎo)審批；合同金額在[X]萬元至[X]萬元之間的，經(jīng)上述審核后，總經(jīng)理審批；合同金額超過[X]萬元的，需提交公司董事會(huì)審議。2.重大合同：涉及公司重大資產(chǎn)處置、戰(zhàn)略合作等重大合同事項(xiàng)，無論金額大小，均需提交公司董事會(huì)審議，并報(bào)上級(jí)主管部門備案。（三）項(xiàng)目立項(xiàng)審批權(quán)限1.小型項(xiàng)目：項(xiàng)目預(yù)算在[X]萬元以下的，由項(xiàng)目所屬部門初審，技術(shù)評(píng)審（如有）、財(cái)務(wù)預(yù)算審核后，分管領(lǐng)導(dǎo)審批；項(xiàng)目預(yù)算在[X]萬元至[X]萬元之間的，經(jīng)上述流程后，總經(jīng)理審批。2.中型項(xiàng)目：項(xiàng)目預(yù)算在[X]萬元至[X]萬元之間的，需經(jīng)過部門初審、技術(shù)評(píng)審、財(cái)務(wù)預(yù)算審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交總經(jīng)理辦公會(huì)審議；項(xiàng)目預(yù)算超過[X]萬元的，需報(bào)公司董事會(huì)審議。3.大型項(xiàng)目：項(xiàng)目預(yù)算超過[X]萬元的大型項(xiàng)目，需經(jīng)過嚴(yán)格的可行性研究、專家論證等程序，報(bào)公司董事會(huì)審議，并報(bào)上級(jí)主管部門備案。（四）人事任免審批權(quán)限1.普通員工任免：部門主管級(jí)以下員工的任免，由用人部門推薦，人力資源部門審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.部門主管任免：部門主管級(jí)別的任免，經(jīng)用人部門推薦、人力資源部門審核后，需總經(jīng)理審批。3.高層管理人員任免：公司高層管理人員的任免，按照公司章程規(guī)定的程序進(jìn)行，需經(jīng)過董事會(huì)審議等相關(guān)流程。四、審批責(zé)任（一）審批人員責(zé)任1.各級(jí)審批人員應(yīng)認(rèn)真履行審批職責(zé)，對(duì)審批事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性、合理性負(fù)責(zé)。2.如因?qū)徟д`導(dǎo)致公司遭受損失或出現(xiàn)違規(guī)行為，審批人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，公司將視情節(jié)輕重給予批評(píng)教育、經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分等處理。3.審批人員應(yīng)嚴(yán)格遵守審批流程和審批時(shí)限，不得擅自越權(quán)審批或拖延審批。（二）經(jīng)辦人員責(zé)任1.經(jīng)辦人員應(yīng)如實(shí)提供審批所需的資料和信息，確保資料真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。2.對(duì)審批過程中提出的問題應(yīng)及時(shí)進(jìn)行說明和整改，不得故意隱瞞或提供虛假信息。3.如因經(jīng)辦人員原因?qū)е聦徟马?xiàng)出現(xiàn)問題，經(jīng)辦人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，公司將根據(jù)情節(jié)給予批評(píng)教育、經(jīng)濟(jì)處罰等處理。五、審批監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)審批制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)審查審批流程的合規(guī)性、審批權(quán)限的執(zhí)行情況、審批文件的完整性等。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督公司紀(jì)檢監(jiān)察部門對(duì)審批過程中的廉潔自律情況進(jìn)行監(jiān)督，防止出現(xiàn)違規(guī)審批、濫用職權(quán)、貪污受賄等違法違紀(jì)行為。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題，嚴(yán)肅查處，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。（三）投訴舉報(bào)機(jī)制建立健全投訴舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工對(duì)審批過程中的違規(guī)行為進(jìn)行投訴舉報(bào)。公司設(shè)立專門的舉報(bào)郵箱和電話，對(duì)舉