PAGE規(guī)范貸款三查制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司貸款業(yè)務(wù)管理，有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全，提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本規(guī)范貸款三查制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查和檢查工作。（三）基本原則1.真實(shí)性原則貸款三查工作應(yīng)基于真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的信息，如實(shí)反映借款人及貸款業(yè)務(wù)的實(shí)際情況。2.審慎性原則在貸款三查過程中，應(yīng)保持謹(jǐn)慎態(tài)度，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、深入的評估。3.獨(dú)立性原則調(diào)查、審查和檢查崗位應(yīng)相互獨(dú)立，各崗位人員應(yīng)獨(dú)立履行職責(zé)，不受其他部門或個(gè)人的干擾。4.全面性原則貸款三查應(yīng)涵蓋借款人的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況、信用狀況、貸款用途及還款能力等各個(gè)方面，確保對貸款風(fēng)險(xiǎn)有全面的認(rèn)識。二、貸款調(diào)查（一）調(diào)查主體與職責(zé)1.調(diào)查部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)貸款調(diào)查工作，調(diào)查人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德、專業(yè)知識和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。2.調(diào)查人員的主要職責(zé)包括：收集借款人及相關(guān)主體的信息資料，核實(shí)其真實(shí)性和完整性。對借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和分析。調(diào)查貸款用途的真實(shí)性、合理性和合規(guī)性。評估借款人的還款能力和還款意愿，預(yù)測貸款風(fēng)險(xiǎn)。撰寫貸款調(diào)查報(bào)告，提出調(diào)查結(jié)論和貸款建議。（二）調(diào)查內(nèi)容1.借款人基本情況借款人的主體資格、經(jīng)營資質(zhì)、經(jīng)營范圍等是否符合法律法規(guī)和政策要求。借款人的法定代表人、股東、實(shí)際控制人等基本信息，以及其信用狀況和經(jīng)營管理能力。借款人的注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)等情況。2.經(jīng)營狀況借款人的主營業(yè)務(wù)、市場份額、行業(yè)地位等情況。借款人的生產(chǎn)經(jīng)營模式、工藝流程、設(shè)備狀況等。借款人的銷售渠道、客戶群體、銷售合同等情況。借款人的原材料采購渠道、供應(yīng)商情況等。3.財(cái)務(wù)狀況借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，核實(shí)其真實(shí)性和準(zhǔn)確性。分析借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)、盈利能力、償債能力等財(cái)務(wù)指標(biāo)。審查借款人的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度是否健全有效。4.信用狀況查詢借款人的信用記錄，包括人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機(jī)構(gòu)等，了解其信用狀況和違約記錄。調(diào)查借款人與其他金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)商、客戶等的信用往來情況，評估其信用聲譽(yù)。5.貸款用途核實(shí)貸款用途的真實(shí)性，是否與借款人的生產(chǎn)經(jīng)營、項(xiàng)目建設(shè)等實(shí)際需求相符。審查貸款用途是否符合國家法律法規(guī)和政策要求，是否存在違規(guī)使用貸款的情況。評估貸款項(xiàng)目的可行性和經(jīng)濟(jì)效益，分析其還款來源和還款保障。6.還款能力分析借款人的現(xiàn)金流狀況，包括經(jīng)營活動現(xiàn)金流量、投資活動現(xiàn)金流量和籌資活動現(xiàn)金流量，判斷其還款資金來源的穩(wěn)定性。評估借款人的資產(chǎn)變現(xiàn)能力，如固定資產(chǎn)、存貨等的市場價(jià)值和變現(xiàn)難易程度。審查借款人的其他還款來源，如股東擔(dān)保、抵押物處置等情況。7.還款意愿通過與借款人的溝通交流，了解其還款意愿和還款計(jì)劃。調(diào)查借款人的信用歷史和履約記錄，判斷其還款意愿的真實(shí)性和可靠性。（三）調(diào)查方法1.實(shí)地調(diào)查調(diào)查人員應(yīng)到借款人的經(jīng)營場所、生產(chǎn)基地、項(xiàng)目現(xiàn)場等進(jìn)行實(shí)地考察，了解其實(shí)際經(jīng)營情況和資產(chǎn)狀況。2.問卷調(diào)查設(shè)計(jì)相關(guān)問卷，向借款人的員工、供應(yīng)商、客戶等進(jìn)行調(diào)查，獲取有關(guān)借款人的信息和評價(jià)。3.數(shù)據(jù)查詢通過人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機(jī)構(gòu)、稅務(wù)部門、工商部門等渠道，查詢借款人的信用記錄、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營信息等。4.面談溝通與借款人的法定代表人、股東、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人等進(jìn)行面談，了解其經(jīng)營思路、財(cái)務(wù)狀況、貸款用途和還款計(jì)劃等情況。（四）調(diào)查報(bào)告撰寫1.調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括引言、調(diào)查背景、調(diào)查目的、調(diào)查方法、調(diào)查內(nèi)容、調(diào)查結(jié)論和貸款建議等部分。2.調(diào)查結(jié)論應(yīng)明確借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、貸款用途、還款能力和還款意愿等方面的調(diào)查結(jié)果，并對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀評估。3.貸款建議應(yīng)根據(jù)調(diào)查結(jié)論，提出是否給予貸款、貸款金額、貸款期限、貸款利率、還款方式等具體建議，并說明風(fēng)險(xiǎn)防范措施。4.調(diào)查報(bào)告應(yīng)由調(diào)查人員簽字，并加蓋調(diào)查部門公章。三、貸款審查（一）審查主體與職責(zé)1.審查部門應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的審查崗位，配備專業(yè)的審查人員。審查人員應(yīng)具備較高的業(yè)務(wù)水平、風(fēng)險(xiǎn)識別能力和判斷能力。2.審查人員的主要職責(zé)包括：對貸款調(diào)查報(bào)告及相關(guān)資料進(jìn)行全面審查，核實(shí)調(diào)查內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。審查貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)性，包括貸款主體資格、貸款用途、貸款利率、貸款期限等是否符合法律法規(guī)和政策要求。評估貸款風(fēng)險(xiǎn)，分析借款人的還款能力、還款意愿和貸款擔(dān)保情況，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施和審查意見。撰寫貸款審查報(bào)告，明確審查結(jié)論和建議。（二）審查內(nèi)容1.調(diào)查程序合規(guī)性審查調(diào)查人員是否按照規(guī)定的程序和方法進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查資料是否齊全、有效。檢查調(diào)查人員與借款人之間是否存在利益關(guān)系，是否存在違規(guī)操作行為。2.貸款主體資格審查借款人是否具備合法的經(jīng)營資格和貸款主體資格，其營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等是否有效。核實(shí)借款人的法定代表人或授權(quán)代理人的身份和權(quán)限，確保貸款合同的簽訂和履行合法有效。3.貸款用途合規(guī)性審查貸款用途是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和環(huán)保要求，是否存在用于禁止性行業(yè)或違規(guī)項(xiàng)目的情況。核實(shí)貸款資金是否按照約定的用途使用，是否存在挪用貸款的風(fēng)險(xiǎn)。4.貸款利率合理性審查貸款利率是否符合國家利率政策和公司內(nèi)部利率管理制度，是否合理反映貸款風(fēng)險(xiǎn)。對比市場同類貸款利率水平，評估本公司貸款利率的競爭力。5.貸款期限合理性根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，審查貸款期限是否合理，是否與貸款用途相匹配?？紤]貸款期限對公司資金流動性和收益的影響，確保貸款期限安排科學(xué)合理。6.還款能力評估對調(diào)查人員提供的借款人還款能力分析進(jìn)行復(fù)核，重點(diǎn)審查現(xiàn)金流分析、資產(chǎn)變現(xiàn)能力評估等內(nèi)容。結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢等因素，評估借款人還款能力的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。7.還款意愿評估審查調(diào)查人員對借款人還款意愿的調(diào)查情況，分析其還款意愿的真實(shí)性和可靠性。關(guān)注借款人的信用歷史和近期經(jīng)營狀況變化，判斷其還款意愿是否可能發(fā)生變化。8.貸款擔(dān)保情況審查貸款擔(dān)保方式是否合法、有效，擔(dān)保合同是否簽訂規(guī)范、條款明確。評估擔(dān)保人的主體資格、擔(dān)保能力和信用狀況，核實(shí)抵押物的產(chǎn)權(quán)情況、價(jià)值評估和抵押登記手續(xù)是否完備。分析擔(dān)保措施對貸款風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用，確保擔(dān)保能夠有效覆蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)。（三）審查方法1.資料審查對貸款調(diào)查報(bào)告、借款人及相關(guān)主體的資料、擔(dān)保合同等進(jìn)行詳細(xì)審查，核實(shí)資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。2.數(shù)據(jù)分析運(yùn)用財(cái)務(wù)分析方法、風(fēng)險(xiǎn)評估模型等，對借款人的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營指標(biāo)等進(jìn)行分析，評估貸款風(fēng)險(xiǎn)。3.實(shí)地核查對部分重要信息進(jìn)行實(shí)地核查，如抵押物的實(shí)際情況、借款人的經(jīng)營場所等，確保審查信息的真實(shí)性。4.專家咨詢對于復(fù)雜的貸款業(yè)務(wù)或涉及專業(yè)領(lǐng)域的問題，可咨詢相關(guān)專家或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)，獲取專業(yè)意見和建議。（四）審查報(bào)告撰寫1.審查報(bào)告應(yīng)包括引言、審查依據(jù)、審查范圍、審查方法、審查內(nèi)容、審查結(jié)論和建議等部分。2.審查結(jié)論應(yīng)明確貸款業(yè)務(wù)是否合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)程度如何，以及是否同意給予貸款等意見。3.建議部分應(yīng)針對審查中發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)，提出具體的風(fēng)險(xiǎn)防范措施和改進(jìn)建議，如加強(qiáng)貸后管理、補(bǔ)充擔(dān)保措施等。4.審查報(bào)告應(yīng)由審查人員簽字，并加蓋審查部門公章。四、貸款檢查（一）檢查主體與職責(zé)1.檢查部門負(fù)責(zé)對已發(fā)放的貸款進(jìn)行定期或不定期檢查。檢查人員應(yīng)熟悉貸款業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理要求。2.檢查人員的主要職責(zé)包括：檢查貸款資金的使用情況，是否按照合同約定的用途使用貸款。監(jiān)督借款人的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用狀況變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。檢查貸款擔(dān)保的有效性，抵押物的保管、價(jià)值變化等情況。核實(shí)借款人的還款情況，督促借款人按時(shí)足額還款。撰寫貸款檢查報(bào)告，提出檢查結(jié)論和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。（二）檢查內(nèi)容1.貸款資金使用情況檢查借款人是否將貸款資金專款專用，是否存在挪用貸款資金的行為。核實(shí)貸款資金的支付方式是否符合合同約定和監(jiān)管要求，是否存在違規(guī)支付的情況。2.借款人經(jīng)營狀況定期了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，包括市場份額變化、產(chǎn)品銷售情況、原材料采購情況等。關(guān)注借款人的經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)變動、重大投資決策、重大訴訟等事項(xiàng)，評估其對貸款安全的影響。3.借款人財(cái)務(wù)狀況審查借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表，分析其財(cái)務(wù)指標(biāo)變化情況，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、盈利能力等。關(guān)注借款人的現(xiàn)金流狀況，判斷其還款資金來源是否穩(wěn)定。4.借款人信用狀況查詢借款人的信用記錄，及時(shí)發(fā)現(xiàn)其信用狀況變化，如是否出現(xiàn)新的違約記錄、信用評級下降等情況。了解借款人與其他金融機(jī)構(gòu)、供應(yīng)商、客戶等的信用往來情況，評估其信用聲譽(yù)變化。5.貸款擔(dān)保情況檢查抵押物的保管情況，是否存在損壞、滅失等風(fēng)險(xiǎn)。定期評估抵押物的價(jià)值變化，確保抵押物能夠有效覆蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)。核實(shí)擔(dān)保人的擔(dān)保能力和信用狀況變化，如擔(dān)保人的經(jīng)營狀況惡化、財(cái)務(wù)狀況變動等情況。6.還款情況跟蹤借款人的還款記錄，檢查其是否按時(shí)足額還款，是否存在逾期還款或拖欠利息的情況。分析借款人的還款能力變化，如經(jīng)營收入減少、成本增加等因素對還款的影響。（三）檢查方法1.現(xiàn)場檢查檢查人員到借款人的經(jīng)營場所、財(cái)務(wù)部門等進(jìn)行實(shí)地檢查，核實(shí)貸款資金使用情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等信息。2.非現(xiàn)場檢查通過收集借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)報(bào)告等資料，進(jìn)行數(shù)據(jù)分析和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在問題。3.賬戶監(jiān)控對借款人的貸款賬戶和資金往來賬戶進(jìn)行監(jiān)控，了解貸款資金的流向和使用情況。4.訪談溝通與借款人的管理人員、財(cái)務(wù)人員、相關(guān)業(yè)務(wù)人員等進(jìn)行訪談，了解其經(jīng)營情況、還款計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)狀況。（四）檢查報(bào)告撰寫1.檢查報(bào)告應(yīng)包括引言、檢查依據(jù)、檢查范圍、檢查方法、檢查內(nèi)容、檢查結(jié)論和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等部分。2.檢查結(jié)論應(yīng)明確貸款業(yè)務(wù)的合規(guī)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況以及借款人的還款能力和還款意愿等方面的檢查結(jié)果。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部分應(yīng)針對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號和應(yīng)對措施建議，如加強(qiáng)貸后管理頻率、要求借款人補(bǔ)充擔(dān)保等。4.檢查報(bào)告應(yīng)由檢查人員簽字，并加蓋檢查部門公章。五、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司應(yīng)建立健全貸款三查監(jiān)督機(jī)制，定期對貸款三查工作進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查。2.審計(jì)部門應(yīng)獨(dú)立開展審計(jì)工作，對貸款三查的程序合規(guī)性、內(nèi)容真實(shí)性、結(jié)論準(zhǔn)確性等進(jìn)行