PAGE規(guī)范公司采購制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司采購管理，規(guī)范采購行為，確保采購工作的公開、公平、公正，提高采購效率，降低采購成本，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有采購活動(dòng)，包括但不限于原材料采購、設(shè)備采購、辦公用品采購、服務(wù)采購等。（三）基本原則1.合法性原則：采購活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策，確保采購行為合法合規(guī)。2.公平公正原則：采購過程應(yīng)遵循公平、公正的原則，對待所有供應(yīng)商，不得偏袒任何一方。3.效益原則：在保證采購質(zhì)量的前提下，努力降低采購成本，提高采購效益。4.誠信原則：采購人員應(yīng)誠實(shí)守信，與供應(yīng)商建立良好的合作關(guān)系。二、采購流程（一）采購申請1.需求部門填寫采購申請表：各部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，填寫采購申請表，詳細(xì)注明采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算等信息。2.部門負(fù)責(zé)人審核：部門負(fù)責(zé)人對采購申請進(jìn)行審核，確認(rèn)需求的合理性和必要性，并簽字批準(zhǔn)。3.提交采購部門：審核通過的采購申請表提交至采購部門。（二）采購審批1.采購部門初審：采購部門收到采購申請表后，對申請內(nèi)容進(jìn)行初審，核實(shí)采購信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.財(cái)務(wù)部門審核預(yù)算：財(cái)務(wù)部門對采購申請的預(yù)算進(jìn)行審核，確保采購費(fèi)用在預(yù)算范圍內(nèi)。3.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：初審和預(yù)算審核通過后，采購申請?zhí)峤恢练止茴I(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司實(shí)際情況和采購需求，做出審批決定。4.重大采購項(xiàng)目決策：對于金額較大、影響重大的采購項(xiàng)目，需提交公司管理層或董事會(huì)進(jìn)行決策。（三）供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商篩選：采購部門根據(jù)采購需求，通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫，并對供應(yīng)商進(jìn)行篩選和評估。評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、服務(wù)等方面。2.供應(yīng)商入圍：經(jīng)過篩選和評估，確定入圍供應(yīng)商名單。采購部門定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核和評價(jià)，對于不符合要求的供應(yīng)商，及時(shí)淘汰并更新入圍名單。3.采購合同簽訂：采購部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。合同簽訂前，需經(jīng)法務(wù)部門審核，確保合同合法有效。（四）采購執(zhí)行1.訂單下達(dá)：采購部門根據(jù)采購合同，向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，明確采購要求和交貨時(shí)間。2.跟蹤與催貨：采購人員負(fù)責(zé)跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量交貨。對于延遲交貨的供應(yīng)商，及時(shí)發(fā)出催貨通知，并追究其違約責(zé)任。3.到貨驗(yàn)收：采購物品或服務(wù)到貨后，由需求部門、質(zhì)量部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)等方面。驗(yàn)收合格后，填寫驗(yàn)收報(bào)告，并辦理入庫手續(xù)。對于驗(yàn)收不合格的物品或服務(wù)，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商解決，要求其補(bǔ)貨、換貨或退貨。（五）付款結(jié)算1.發(fā)票審核：采購部門收到供應(yīng)商開具的發(fā)票后，對發(fā)票的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括發(fā)票金額、開票日期、發(fā)票號(hào)碼、貨物或服務(wù)名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。2.付款申請：審核通過后，采購部門填寫付款申請表，附上采購合同、驗(yàn)收報(bào)告、發(fā)票等相關(guān)資料，提交至財(cái)務(wù)部門。3.財(cái)務(wù)付款：財(cái)務(wù)部門對付款申請進(jìn)行審核，確認(rèn)無誤后，按照合同約定的付款方式和時(shí)間進(jìn)行付款。三、采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.年度采購預(yù)算編制：采購部門根據(jù)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和目標(biāo)，結(jié)合歷史采購數(shù)據(jù)和市場行情，編制年度采購預(yù)算。預(yù)算內(nèi)容包括采購項(xiàng)目、采購金額、采購時(shí)間等方面。2.預(yù)算審核與調(diào)整：年度采購預(yù)算編制完成后，提交至財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況和資金安排，對預(yù)算進(jìn)行審核，并提出調(diào)整意見。采購部門根據(jù)審核意見，對預(yù)算進(jìn)行調(diào)整和完善。3.月度采購預(yù)算執(zhí)行：采購部門根據(jù)年度采購預(yù)算，分解制定月度采購預(yù)算，并嚴(yán)格按照月度預(yù)算執(zhí)行采購任務(wù)。對于超出預(yù)算的采購項(xiàng)目，需重新履行審批手續(xù)。（二）預(yù)算控制1.預(yù)算監(jiān)控：財(cái)務(wù)部門定期對采購預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)掌握采購支出動(dòng)態(tài)。采購部門應(yīng)每月向財(cái)務(wù)部門報(bào)送采購預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)表，包括采購項(xiàng)目、采購金額、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度等信息。2.預(yù)算調(diào)整：如因市場變化、生產(chǎn)經(jīng)營需要等原因，導(dǎo)致采購預(yù)算需要調(diào)整的，采購部門應(yīng)及時(shí)提出預(yù)算調(diào)整申請，按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行調(diào)整。四、采購風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.市場風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注市場價(jià)格波動(dòng)、供應(yīng)短缺等因素，可能導(dǎo)致采購成本增加或無法按時(shí)獲得所需物資。2.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)：供應(yīng)商提供的產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量不符合要求，可能影響公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常進(jìn)行。3.合同風(fēng)險(xiǎn)：采購合同條款不明確、不合理或存在漏洞，可能導(dǎo)致公司在合同履行過程中面臨法律風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失。4.人員風(fēng)險(xiǎn)：采購人員的職業(yè)道德、業(yè)務(wù)能力等因素，可能影響采購工作的質(zhì)量和效率，甚至引發(fā)腐敗行為。（二）風(fēng)險(xiǎn)評估1.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性評估：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)、市場情況、供應(yīng)商狀況等因素，對各類風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性進(jìn)行評估，分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。2.風(fēng)險(xiǎn)影響程度評估：評估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況、聲譽(yù)等方面的影響程度，分為重大、較大、一般三個(gè)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣確定：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣，確定各類風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高、無法有效控制的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，如放棄采購項(xiàng)目、更換供應(yīng)商等。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：對于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)中等的風(fēng)險(xiǎn)，采取風(fēng)險(xiǎn)降低措施，如加強(qiáng)供應(yīng)商管理、完善合同條款、增加保險(xiǎn)等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對于部分風(fēng)險(xiǎn)，可通過購買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。4.風(fēng)險(xiǎn)接受：對于風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較低、影響較小的風(fēng)險(xiǎn)，可采取風(fēng)險(xiǎn)接受措施，如加強(qiáng)監(jiān)控和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理風(fēng)險(xiǎn)事件。五、采購監(jiān)督與審計(jì)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.采購部門自查：采購部門定期對采購工作進(jìn)行自查，檢查采購流程的執(zhí)行情況、采購合同的履行情況、采購人員的工作紀(jì)律等方面，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。2.內(nèi)部審計(jì)部門審計(jì)：內(nèi)部審計(jì)部門定期對采購活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，審查采購項(xiàng)目的合法性、合規(guī)性、效益性，檢查采購內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時(shí)糾正，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）外部監(jiān)督1.接受政府監(jiān)管部門監(jiān)督：公司采購活動(dòng)應(yīng)接受政府相關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管部門的工作，如實(shí)提供采購信息和資料。2.社會(huì)監(jiān)督：鼓勵(lì)社會(huì)公眾對公司采購活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，對于舉報(bào)的違規(guī)行為，公司應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果向社會(huì)公開。六、采購人員管理（一）人員資質(zhì)與培訓(xùn)1.采購人員資質(zhì)要求：采購人員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和技能，熟悉采購流程和法律法規(guī)，具有良好的職業(yè)道德和溝通協(xié)調(diào)能力。2.培訓(xùn)計(jì)劃制定：采購部門應(yīng)制定采購人員培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織采購人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)和職業(yè)道德培訓(xùn)，提高采購人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。（二）績效考核與激勵(lì)1.績效考核指標(biāo)設(shè)定：建立采購人員績效考核制度，設(shè)定采購成本控制、采購質(zhì)量、采購效率、供應(yīng)商管理等績效考核指標(biāo)。2.績