PAGE華為規(guī)范檢查制度一、總則（一）目的本規(guī)范檢查制度旨在確保公司各項(xiàng)工作符合法律法規(guī)要求，遵循行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，保障公司運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性、高效性和穩(wěn)定性，提升公司整體管理水平，維護(hù)公司及員工的合法權(quán)益，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于華為公司全體員工、各部門(mén)及分支機(jī)構(gòu)，涵蓋公司運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括但不限于研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、采購(gòu)、財(cái)務(wù)、人力資源等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及相關(guān)政策要求，確保公司所有活動(dòng)在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.全面性原則：對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程、管理制度、工作行為等進(jìn)行全方位、多層次的檢查，不留死角。3.及時(shí)性原則：及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題，避免問(wèn)題積累和擴(kuò)大，確保公司運(yùn)營(yíng)的順暢。4.客觀性原則：檢查過(guò)程應(yīng)基于客觀事實(shí)，以數(shù)據(jù)、文件、實(shí)際情況為依據(jù)，避免主觀臆斷。5.保密性原則：對(duì)于檢查過(guò)程中涉及的公司機(jī)密信息、敏感數(shù)據(jù)等，嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、檢查主體與職責(zé)（一）內(nèi)部審計(jì)部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定年度檢查計(jì)劃，明確檢查項(xiàng)目、范圍、時(shí)間安排等。2.組織實(shí)施各類專項(xiàng)檢查和全面審計(jì)工作，對(duì)公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查。3.對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行深入分析，提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。4.定期向公司管理層匯報(bào)檢查結(jié)果，為公司決策提供依據(jù)。（二）合規(guī)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)審查公司各項(xiàng)制度、業(yè)務(wù)流程是否符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和預(yù)警。2.開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工的合規(guī)意識(shí)和法律素養(yǎng)。3.參與重大決策、合同簽訂等事項(xiàng)的合規(guī)審查，提供專業(yè)的法律意見(jiàn)和建議。4.協(xié)助處理合規(guī)相關(guān)的投訴、舉報(bào)等事項(xiàng)，配合相關(guān)部門(mén)進(jìn)行調(diào)查和處理。（三）各業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)本部門(mén)日常工作的自查自糾，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合公司制度和規(guī)范要求。2.配合內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和合規(guī)管理部門(mén)的檢查工作，提供相關(guān)資料和信息。3.根據(jù)檢查反饋的問(wèn)題，制定本部門(mén)的整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，按時(shí)完成整改任務(wù)。（四）管理層1.對(duì)公司規(guī)范檢查工作負(fù)總責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)和支持檢查工作的開(kāi)展。2.審閱檢查報(bào)告，對(duì)重大問(wèn)題做出決策，推動(dòng)整改工作的有效執(zhí)行。3.確保公司資源合理配置，為規(guī)范檢查工作提供必要的人力、物力和財(cái)力支持。三、檢查內(nèi)容與標(biāo)準(zhǔn)（一）法律法規(guī)遵循情況1.檢查公司是否遵守國(guó)家法律法規(guī)，如《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》等。2.是否符合行業(yè)特定的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，如通信行業(yè)的相關(guān)政策法規(guī)、安全標(biāo)準(zhǔn)等。3.審查公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)是否存在違法違規(guī)行為，如商業(yè)賄賂、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。（二）公司制度執(zhí)行情況1.檢查各部門(mén)對(duì)公司制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，如考勤制度、財(cái)務(wù)制度、采購(gòu)制度、保密制度等的執(zhí)行情況。2.查看業(yè)務(wù)流程是否按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行操作，有無(wú)擅自簡(jiǎn)化、變通流程導(dǎo)致管理失控的情況。3.評(píng)估員工對(duì)公司制度的知曉程度和遵守自覺(jué)性，有無(wú)違反制度規(guī)定的行為及相應(yīng)的處理情況。（三）內(nèi)部控制有效性1.審查公司內(nèi)部控制體系是否健全，涵蓋風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素。2.檢查關(guān)鍵崗位的職責(zé)分離是否合理，有無(wú)潛在的舞弊風(fēng)險(xiǎn)和漏洞。3.評(píng)估內(nèi)部控制措施在防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、保障財(cái)務(wù)安全、提高運(yùn)營(yíng)效率等方面的實(shí)際效果。（四）業(yè)務(wù)操作規(guī)范性1.對(duì)研發(fā)過(guò)程中的技術(shù)文檔管理、代碼編寫(xiě)規(guī)范、項(xiàng)目進(jìn)度控制等進(jìn)行檢查。2.檢查生產(chǎn)環(huán)節(jié)的工藝流程執(zhí)行、質(zhì)量控制、安全生產(chǎn)等情況。3.審查銷售業(yè)務(wù)中的客戶信息管理、合同簽訂與執(zhí)行、售后服務(wù)等是否規(guī)范。4.查看采購(gòu)業(yè)務(wù)的供應(yīng)商選擇、采購(gòu)流程、合同管理等是否符合要求。5.檢查財(cái)務(wù)管理中的賬務(wù)處理、資金管理、預(yù)算執(zhí)行等是否準(zhǔn)確合規(guī)。6.評(píng)估人力資源管理中的招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核、薪酬福利等工作是否規(guī)范有序。（五）信息安全與保密1.檢查公司信息系統(tǒng)的安全防護(hù)措施是否到位，包括網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)加密、訪問(wèn)控制等。2.審查員工對(duì)公司機(jī)密信息的保護(hù)意識(shí)和行為，有無(wú)信息泄露事件發(fā)生。3.查看保密制度的執(zhí)行情況，如文件資料的保管、使用、傳遞等是否符合規(guī)定。（六）檢查標(biāo)準(zhǔn)1.以國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、公司內(nèi)部制度為依據(jù)，制定明確的檢查指標(biāo)和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。2.對(duì)于合規(guī)性要求，明確判斷是否合規(guī)的具體界限；對(duì)于制度執(zhí)行情況，設(shè)定各項(xiàng)制度執(zhí)行的關(guān)鍵控制點(diǎn)及達(dá)標(biāo)要求。3.針對(duì)內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)操作規(guī)范性等方面，制定詳細(xì)的檢查清單和評(píng)價(jià)方法，確保檢查工作的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。四、檢查方式與頻率（一）日常自查1.各業(yè)務(wù)部門(mén)員工每日對(duì)自己的工作進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問(wèn)題。2.部門(mén)負(fù)責(zé)人定期對(duì)本部門(mén)工作進(jìn)行全面自查，形成自查報(bào)告，上報(bào)公司管理層。（二）定期檢查1.內(nèi)部審計(jì)部門(mén)每季度開(kāi)展一次全面的財(cái)務(wù)審計(jì)和內(nèi)部控制檢查，對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。2.合規(guī)管理部門(mén)每半年組織一次合規(guī)專項(xiàng)檢查，對(duì)公司制度的執(zhí)行情況、法律法規(guī)遵循情況等進(jìn)行全面審查。（三）不定期抽查1.管理層根據(jù)公司運(yùn)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，不定期安排對(duì)特定部門(mén)或業(yè)務(wù)進(jìn)行抽查。2.針對(duì)舉報(bào)、投訴等線索，及時(shí)開(kāi)展專項(xiàng)檢查，核實(shí)情況并做出處理。（四）專項(xiàng)檢查1.根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)的變化、行業(yè)監(jiān)管要求的調(diào)整或公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，適時(shí)開(kāi)展專項(xiàng)檢查。2.例如，當(dāng)出臺(tái)新的稅收政策時(shí)，開(kāi)展稅務(wù)專項(xiàng)檢查；當(dāng)行業(yè)發(fā)生重大變革時(shí)，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行適應(yīng)性檢查。五、檢查程序（一）檢查準(zhǔn)備1.根據(jù)檢查計(jì)劃，成立檢查小組，明確小組成員的職責(zé)分工。2.收集與檢查項(xiàng)目相關(guān)的法律法規(guī)、公司制度、業(yè)務(wù)文件等資料，制定詳細(xì)的檢查提綱和工作底稿。3.提前通知被檢查部門(mén)，要求其做好相關(guān)準(zhǔn)備工作，提供必要的文件、數(shù)據(jù)和資料。（二）檢查實(shí)施1.檢查小組通過(guò)查閱文件、賬目、記錄，實(shí)地觀察，訪談相關(guān)人員，問(wèn)卷調(diào)查等方式，對(duì)檢查內(nèi)容進(jìn)行全面深入的調(diào)查。2.詳細(xì)記錄檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，包括問(wèn)題描述、發(fā)現(xiàn)線索、涉及人員、相關(guān)證據(jù)等，確保問(wèn)題記錄的真實(shí)性和完整性。3.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題或疑點(diǎn)，及時(shí)進(jìn)行深入調(diào)查和核實(shí)，必要時(shí)可延伸檢查相關(guān)部門(mén)或單位。（三）檢查報(bào)告1.檢查結(jié)束后，檢查小組對(duì)檢查情況進(jìn)行匯總分析，撰寫(xiě)檢查報(bào)告。2.報(bào)告內(nèi)容包括檢查目的、范圍、方法、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、問(wèn)題分析、整改建議等。3.檢查報(bào)告應(yīng)客觀公正，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，語(yǔ)言簡(jiǎn)潔明了，能夠清晰反映公司存在的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)狀況。（四）反饋與溝通1.將檢查報(bào)告及時(shí)反饋給被檢查部門(mén)，與部門(mén)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員進(jìn)行溝通，聽(tīng)取意見(jiàn)和建議。2.對(duì)于被檢查部門(mén)提出的合理疑問(wèn)和解釋，檢查小組進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)和研究，必要時(shí)調(diào)整檢查結(jié)論。3.確保被檢查部門(mén)對(duì)檢查結(jié)果的理解和認(rèn)可，共同探討整改措施和方案。（五）整改跟蹤1.被檢查部門(mén)根據(jù)檢查報(bào)告提出的問(wèn)題和整改建議，制定詳細(xì)的整改計(jì)劃，明確整改措施、責(zé)任人和整改期限。2.整改計(jì)劃報(bào)公司管理層審核后實(shí)施，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)和合規(guī)管理部門(mén)對(duì)整改過(guò)程進(jìn)行跟蹤檢查。3.定期向公司管理層匯報(bào)整改進(jìn)展情況及存在的問(wèn)題，確保整改工作按時(shí)、按質(zhì)完成。六、問(wèn)題處理與責(zé)任追究（一）問(wèn)題分類1.輕微問(wèn)題：對(duì)公司運(yùn)營(yíng)影響較小，不構(gòu)成合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或重大管理漏洞的問(wèn)題，如一般性的流程執(zhí)行不規(guī)范、文件資料整理不完整等。2.一般問(wèn)題：可能對(duì)公司業(yè)務(wù)產(chǎn)生一定影響，存在一定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或管理隱患的問(wèn)題，如部分內(nèi)部控制環(huán)節(jié)存在缺陷、個(gè)別業(yè)務(wù)操作不符合規(guī)定等。3.重大問(wèn)題：嚴(yán)重影響公司運(yùn)營(yíng)，構(gòu)成重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或造成較大經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)損害的問(wèn)題，如重大違法違規(guī)行為、財(cái)務(wù)造假、信息安全事故等。（二）處理措施1.輕微問(wèn)題：由被檢查部門(mén)自行組織整改，及時(shí)糾正問(wèn)題，并將整改情況報(bào)上級(jí)主管部門(mén)備案。2.一般問(wèn)題：被檢查部門(mén)制定專項(xiàng)整改方案，明確整改措施和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，在規(guī)定期限內(nèi)完成整改。整改過(guò)程中，公司相關(guān)部門(mén)給予指導(dǎo)和監(jiān)督。3.重大問(wèn)題：公司成立專門(mén)的整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)整改工作。對(duì)涉及違法違規(guī)的行為，依法依規(guī)追究相關(guān)人員的法律責(zé)任；對(duì)造成經(jīng)濟(jì)損失的，要求相關(guān)責(zé)任人員承擔(dān)賠償責(zé)任；對(duì)影響公司聲譽(yù)的，采取有效措施進(jìn)行挽回和修復(fù)。（三）責(zé)任追究1.根據(jù)問(wèn)題的性質(zhì)和嚴(yán)重程度，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任追究，包括警告、罰款、降職、辭退等。2.對(duì)于因故意或重大過(guò)失導(dǎo)致問(wèn)題發(fā)生的責(zé)任人員，加重處罰力度；對(duì)于及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并積極配合整改的人員，可以從輕或免于處罰。3.將責(zé)任追究情況納入公司員工績(jī)效考核體系，作為員工晉升、薪酬調(diào)整的重要依據(jù)。七、培訓(xùn)與宣傳（一）合規(guī)培訓(xùn)1.定期組織公司全體員工參加合規(guī)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括法律法規(guī)解讀、公司制度講解、合規(guī)案例分析等。2.根據(jù)不同崗位的特點(diǎn)和需求，開(kāi)展針對(duì)性的合規(guī)培訓(xùn)，如財(cái)務(wù)人員的財(cái)務(wù)法規(guī)培訓(xùn)、銷售人員的商業(yè)道德培訓(xùn)等。3.邀請(qǐng)外部專家、律師等進(jìn)行專題講座，提高培訓(xùn)的專業(yè)性和權(quán)威性。（二）宣傳教育1.通過(guò)公司內(nèi)部刊物、宣傳欄、OA系統(tǒng)等渠道，宣傳法律法規(guī)和公司規(guī)范檢查制度，普及合規(guī)知識(shí)。2.發(fā)布合規(guī)提示和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，及時(shí)提醒員工關(guān)注重要法律法規(guī)變化和公司運(yùn)營(yíng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)