2026年基金從業(yè)資格基礎知識模擬題及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年基金從業(yè)資格基礎知識模擬題考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應當建立健全的基金份額持有人信息管理制度，但無需對持有人信息進行保密。2.基金募集期間，基金管理人不得動用募集的資金進行投資。3.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎法律文件，其內(nèi)容不得與基金招募說明書不一致。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定的，應當立即拒絕執(zhí)行。5.開放式基金的申購和贖回業(yè)務由基金管理人負責辦理，托管人僅負責復核。6.基金銷售機構從事基金銷售活動，應當遵守《證券法》及相關監(jiān)管規(guī)定，但無需取得相應資質。7.基金信息披露應真實、準確、完整、及時，但可以適當延遲披露非重大信息。8.基金投資于非公開交易股權的，基金份額凈值應當至少每周計算一次。9.基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔有限責任。10.基金業(yè)績比較基準的設定應合理，不得誤導投資者。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金合同的主要內(nèi)容？A.基金運作方式B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法C.基金管理人的報酬D.基金份額持有人大會的議事規(guī)則2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律或基金合同，應當如何處理？A.立即執(zhí)行指令B.拒絕執(zhí)行并報告監(jiān)管機構C.與管理人協(xié)商后執(zhí)行D.等待管理人解釋后再決定3.基金銷售機構對基金銷售行為進行監(jiān)督，主要目的是什么？A.提高銷售業(yè)績B.防范銷售誤導C.降低運營成本D.增加客戶數(shù)量4.下列哪項不屬于基金信息披露的禁止行為？A.提供虛假信息B.誤導性陳述C.及時披露非重大信息D.夸大宣傳5.基金投資于股票、債券等金融工具的，其投資范圍應在基金合同中明確約定，但可以適當調整。A.正確B.錯誤6.基金管理人聘請基金銷售機構時，應當審查其是否具備相應的資質，但無需對其銷售行為進行持續(xù)監(jiān)督。A.正確B.錯誤7.基金份額凈值計算錯誤時，基金管理人應當及時糾正，并說明原因，但無需承擔賠償責任。A.正確B.錯誤8.基金投資于非公開交易股權的，其估值方法應在基金合同中明確約定，但可以不遵循公允價值原則。A.正確B.錯誤9.基金管理人應當建立健全的內(nèi)部控制制度，但無需對基金財產(chǎn)損失承擔賠償責任。A.正確B.錯誤10.基金業(yè)績比較基準的設定應客觀反映基金的風險收益特征，但無需考慮投資者的風險承受能力。A.正確B.錯誤三、多選題（每題2分，共20分）1.基金合同的主要內(nèi)容有哪些？A.基金運作方式B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法C.基金管理人的報酬D.基金份額持有人大會的議事規(guī)則E.基金托管人的職責2.基金托管人的主要職責包括哪些？A.安全保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人的投資指令C.監(jiān)督基金管理人的投資行為D.計算基金份額凈值E.處理基金份額的申購和贖回3.基金銷售機構從事基金銷售活動，應當遵守哪些規(guī)定？A.取得相應資質B.遵守《證券法》及相關監(jiān)管規(guī)定C.對投資者進行適當性管理D.提供真實、準確的信息披露E.不得進行誤導性宣傳4.基金信息披露應遵循哪些原則？A.真實性B.準確性C.完整性D.及時性E.保密性5.基金投資于非公開交易股權的，其估值方法有哪些？A.成本法B.市價法C.可變現(xiàn)凈值法D.公允價值法E.收益法6.基金管理人應當建立健全的內(nèi)部控制制度，其內(nèi)容應包括哪些？A.組織結構B.業(yè)務流程C.風險管理D.信息披露E.財務管理7.基金業(yè)績比較基準的設定應考慮哪些因素？A.基金的投資目標B.基金的風險收益特征C.市場的基準指數(shù)D.投資者的風險承受能力E.基金管理人的投資策略8.基金銷售機構對基金銷售行為進行監(jiān)督，主要目的是什么？A.防范銷售誤導B.提高銷售業(yè)績C.規(guī)范銷售行為D.保護投資者利益E.降低運營成本9.基金合同是規(guī)范基金運作的基礎法律文件，其內(nèi)容不得與哪些文件不一致？A.基金招募說明書B.基金產(chǎn)品資料概要C.基金份額持有人協(xié)議D.基金托管協(xié)議E.基金管理人內(nèi)部管理制度10.基金投資于股票、債券等金融工具的，其投資范圍應在基金合同中明確約定，但可以適當調整，調整應遵循哪些原則？A.不改變基金的投資目標B.不改變基金的風險收益特征C.經(jīng)過基金份額持有人大會審議D.經(jīng)過基金管理人的內(nèi)部決策程序E.經(jīng)過基金托管人的同意四、案例分析（每題6分，共18分）案例一某基金管理公司發(fā)行了一只股票型基金，基金合同中約定的業(yè)績比較基準為滬深300指數(shù)。基金募集期間，該基金管理公司通過電視廣告宣傳該基金“預期年化收益率超過10%”，但未說明業(yè)績比較基準?；鸪闪⒑?，由于市場波動，該基金的實際年化收益率為5%。部分投資者投訴該基金管理公司的宣傳行為存在誤導。問題：1.該基金管理公司的宣傳行為是否合規(guī)？為什么？2.基金業(yè)績比較基準的作用是什么？3.投資者在選擇基金時，應如何正確理解業(yè)績比較基準？案例二某基金托管銀行發(fā)現(xiàn)，某基金管理人的投資指令違反了基金合同中關于投資比例的限制，即基金投資于單一股票的比例超過20%。托管銀行立即拒絕執(zhí)行該投資指令，并報告了監(jiān)管機構?；鸸芾砣藢ν泄茔y行的拒絕執(zhí)行行為提出異議，認為其操作過于嚴格。問題：1.托管銀行拒絕執(zhí)行該投資指令的做法是否正確？為什么？2.基金托管人在基金運作中扮演什么角色？3.基金合同中關于投資比例的限制有何意義？案例三某基金銷售機構在銷售一只混合型基金時，向投資者口頭承諾“保本保息”，但未在基金招募說明書中進行披露。部分投資者購買該基金后，由于市場下跌，基金凈值大幅縮水，投資者要求該基金銷售機構承擔責任。問題：1.該基金銷售機構的銷售行為是否合規(guī)？為什么？2.基金銷售機構在銷售基金時，應遵守哪些規(guī)定？3.投資者在購買基金前，應如何防范銷售誤導？五、論述題（每題11分，共22分）1.論述基金信息披露的重要性及其基本原則。2.結合實際案例，分析基金管理人內(nèi)部控制制度的作用及其主要內(nèi)容。---標準答案及解析一、判斷題1.錯誤?；鸸芾砣藨斀⒔∪幕鸱蓊~持有人信息管理制度，并對持有人信息進行保密。2.正確?；鹉技陂g，基金管理人不得動用募集的資金進行投資。3.正確?；鸷贤且?guī)范基金運作的基礎法律文件，其內(nèi)容不得與基金招募說明書不一致。4.正確?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為違反基金合同約定的，應當立即拒絕執(zhí)行。5.錯誤。開放式基金的申購和贖回業(yè)務由基金管理人負責辦理，但托管人負責復核。6.錯誤?；痄N售機構從事基金銷售活動，應當遵守《證券法》及相關監(jiān)管規(guī)定，并取得相應資質。7.錯誤?；鹦畔⑴稇鎸?、準確、完整、及時，不得適當延遲披露非重大信息。8.正確。基金投資于非公開交易股權的，基金份額凈值應當至少每周計算一次。9.錯誤?；鸸芾砣硕聲鹭敭a(chǎn)的損失承擔無限責任。10.正確。基金業(yè)績比較基準的設定應合理，不得誤導投資者。二、單選題1.B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法2.B.拒絕執(zhí)行并報告監(jiān)管機構3.B.防范銷售誤導4.C.及時披露非重大信息5.B.錯誤6.B.錯誤7.B.錯誤8.B.錯誤9.B.錯誤10.A.正確三、多選題1.A.基金運作方式B.基金資產(chǎn)凈值的計算方法C.基金管理人的報酬D.基金份額持有人大會的議事規(guī)則E.基金托管人的職責2.A.安全保管基金財產(chǎn)B.執(zhí)行基金管理人的投資指令C.監(jiān)督基金管理人的投資行為D.計算基金份額凈值3.A.取得相應資質B.遵守《證券法》及相關監(jiān)管規(guī)定C.對投資者進行適當性管理D.提供真實、準確的信息披露E.不得進行誤導性宣傳4.A.真實性B.準確性C.完整性D.及時性5.A.成本法B.市價法C.可變現(xiàn)凈值法D.公允價值法E.收益法6.A.組織結構B.業(yè)務流程C.風險管理D.信息披露E.財務管理7.A.基金的投資目標B.基金的風險收益特征C.市場的基準指數(shù)D.投資者的風險承受能力E.基金管理人的投資策略8.A.防范銷售誤導C.規(guī)范銷售行為D.保護投資者利益9.A.基金招募說明書B.基金產(chǎn)品資料概要C.基金份額持有人協(xié)議D.基金托管協(xié)議10.A.不改變基金的投資目標B.不改變基金的風險收益特征C.經(jīng)過基金份額持有人大會審議D.經(jīng)過基金管理人的內(nèi)部決策程序四、案例分析案例一1.該基金管理公司的宣傳行為不合規(guī)。根據(jù)《證券法》及相關監(jiān)管規(guī)定，基金宣傳材料中不得含有虛假或誤導性陳述，且應明確說明業(yè)績比較基準。該基金管理公司宣傳“預期年化收益率超過10%”但未說明業(yè)績比較基準，屬于誤導性宣傳。2.基金業(yè)績比較基準的作用是提供一個參考標準，幫助投資者了解基金的投資目標和風險收益特征，但并不代表實際收益。3.投資者在選擇基金時，應正確理解業(yè)績比較基準，不應僅憑宣傳材料中的高收益承諾進行投資，而應綜合考慮基金的投資策略、風險收益特征以及自身的風險承受能力。案例二1.托管銀行拒絕執(zhí)行該投資指令的做法正確。根據(jù)基金合同約定，基金投資于單一股票的比例不得超過20%，該基金管理人的投資指令違反了基金合同，托管銀行有權拒絕執(zhí)行并報告監(jiān)管機構。2.基金托管人在基金運作中扮演著重要的監(jiān)督角色，負責安全保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人的投資指令、監(jiān)督基金管理人的投資行為等。3.基金合同中關于投資比例的限制有助于控制基金的投資風險，保護投資者的利益。案例三1.該基金銷售機構的銷售行為不合規(guī)。根據(jù)《證券法》及相關監(jiān)管規(guī)定，基金銷售機構不得進行誤導性宣傳，且應在基金招募說明書中進行披露。該基金銷售機構口頭承諾“保本保息”但未在招募說明書中披露，屬于誤導性宣傳。2.基金銷售機構在銷售基金時，應遵守《證券法》及相關監(jiān)管規(guī)定，取得相應資質，對投資者進行適當性管理，提供真實、準確的信息披露，不得進行誤導性宣傳。3.投資者在購買基金前，應仔細閱讀基金招募說明書，了解基金的投資策略、風險收益特征、業(yè)績比較基準等信息，并選擇符合自身風險承受能力的基金產(chǎn)品。五、論述題1.基金信息披露的重要性及其基本原則基金信息披露是基金運作中不可或缺的一環(huán)，其重要性主要體現(xiàn)在以下幾個方面：-保護投資者利益：基金信息披露可以確保投資者及時、準確地了解基金的經(jīng)營狀況、投資策略、風險收益特征等信息，從而做出合理的投資決策。-提高市場透明度：基金信息披露可以增加市場的透明度，減少信息不對稱，促進市場的公平、公正、公開。-規(guī)范基金運作：基金信息披露可以規(guī)范基金管理人的行為，促使其按照基金合同約定的投資策略進行投資，降低投資風險?；鹦畔⑴稇裱韵禄驹瓌t：-真實性：信息披露內(nèi)容必須真實、準確，不得含有虛假