2026年證券從業(yè)資格考試真題集及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年證券從業(yè)資格考試真題集及答案考核對象：證券從業(yè)資格考試應(yīng)試人員題型分值分布：-判斷題（總共10題，每題2分）總分20分-單選題（總共10題，每題2分）總分20分-多選題（總共10題，每題2分）總分20分-案例分析（總共3題，每題6分）總分18分-論述題（總共2題，每題11分）總分22分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，并設(shè)置獨(dú)立賬戶管理。（）2.證券交易印花稅的稅率為成交金額的1%，由買方和賣方分別繳納。（）3.證券公司可以將其證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)資格轉(zhuǎn)讓給其他證券公司。（）4.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行后累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%。（）5.證券自營業(yè)務(wù)的投資范圍包括上市交易的股票、債券、期貨及其他金融衍生品。（）6.證券投資者可以委托證券公司同時買賣同一只股票的不同交易品種。（）7.證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制指標(biāo)中，維持擔(dān)保比例不得低于150%。（）8.證券公司申請保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)具有3年以上證券投資咨詢或證券交易經(jīng)驗(yàn)。（）9.證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)明確各部門的職責(zé)權(quán)限，并定期進(jìn)行評估。（）10.證券公司可以代銷其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的公募基金產(chǎn)品。（）二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪種金融工具不屬于證券公司自營業(yè)務(wù)的禁止投資范圍？A.上市交易的股票B.非上市企業(yè)股權(quán)C.國債D.期貨合約2.證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)資格，其凈資本不得低于人民幣多少？A.5億元B.10億元C.15億元D.20億元3.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其轉(zhuǎn)股價格應(yīng)當(dāng)不低于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價的多少？A.80%B.90%C.100%D.110%4.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)具備多少年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)？A.1年B.2年C.3年D.5年5.證券公司申請證券承銷與保薦業(yè)務(wù)資格，其最近3年財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)被審計(jì)，且盈利能力符合什么要求？A.凈利潤連續(xù)增長B.每年凈利潤不低于5000萬元C.每年凈利潤不低于1億元D.無虧損記錄6.證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其客戶交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在什么機(jī)構(gòu)？A.證券公司自有銀行賬戶B.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司C.中國人民銀行D.中國證券業(yè)協(xié)會7.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶信用賬戶的維持擔(dān)保比例不得低于多少？A.100%B.130%C.150%D.180%8.證券公司申請保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)具備多少年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)？A.1年B.2年C.3年D.5年9.證券公司內(nèi)部控制制度中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)不包括以下哪項(xiàng)？A.監(jiān)控業(yè)務(wù)風(fēng)險B.制定風(fēng)險管理制度C.執(zhí)行風(fēng)險控制措施D.決定業(yè)務(wù)審批權(quán)限10.證券公司代銷公募基金產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報(bào)送什么文件？A.業(yè)務(wù)許可申請B.代銷協(xié)議C.資產(chǎn)負(fù)債表D.稅務(wù)登記證三、多選題（每題2分，共20分）1.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資范圍包括哪些？A.上市交易的股票B.非上市企業(yè)股權(quán)C.國債D.期貨合約E.證券投資基金2.證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備哪些條件？A.凈資本不低于12億元B.具有健全的內(nèi)部控制制度C.具有合格的高級管理人員D.最近2年未因違法違規(guī)行為被處罰E.具有足夠的風(fēng)險控制能力3.上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其募集資金應(yīng)當(dāng)用于哪些用途？A.股票回購B.資本化支出C.營運(yùn)資金D.股票發(fā)行E.補(bǔ)充流動資金4.證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其客戶應(yīng)當(dāng)遵守哪些規(guī)定？A.不得利用虛假信息操縱市場B.不得超出其風(fēng)險承受能力交易C.不得泄露客戶信息D.不得惡意逃廢債務(wù)E.不得進(jìn)行內(nèi)幕交易5.證券公司申請證券承銷與保薦業(yè)務(wù)資格，其財(cái)務(wù)狀況應(yīng)當(dāng)符合哪些要求？A.最近3年財(cái)務(wù)報(bào)表被審計(jì)B.每年凈利潤不低于8000萬元C.凈資產(chǎn)不低于15億元D.每年?duì)I業(yè)收入不低于5億元E.無重大財(cái)務(wù)風(fēng)險6.證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶信用賬戶的資金來源包括哪些？A.客戶自有資金B(yǎng).證券公司提供的融資C.第三方提供的擔(dān)保資金D.證券公司自有資金E.金融機(jī)構(gòu)提供的授信資金7.證券公司申請保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)具備哪些條件？A.具有證券從業(yè)資格B.具有3年以上證券投資咨詢或證券交易經(jīng)驗(yàn)C.最近3年未受到監(jiān)管處罰D.具有良好的職業(yè)道德E.通過保薦代表人勝任能力考試8.證券公司內(nèi)部控制制度中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括哪些？A.監(jiān)控業(yè)務(wù)風(fēng)險B.制定風(fēng)險管理制度C.執(zhí)行風(fēng)險控制措施D.決定業(yè)務(wù)審批權(quán)限E.定期進(jìn)行風(fēng)險評估9.證券公司代銷公募基金產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報(bào)送哪些材料？A.代銷協(xié)議B.業(yè)務(wù)許可申請C.資產(chǎn)負(fù)債表D.稅務(wù)登記證E.風(fēng)險揭示書10.證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其客戶應(yīng)當(dāng)遵守哪些交易規(guī)則？A.不得進(jìn)行內(nèi)幕交易B.不得利用虛假信息操縱市場C.不得超出其風(fēng)險承受能力交易D.不得惡意逃廢債務(wù)E.不得泄露客戶信息四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某證券公司A，2025年12月申請融資融券業(yè)務(wù)資格。經(jīng)審計(jì)，其2024年度凈利潤為1.2億元，凈資本為15億元。公司現(xiàn)有員工500人，其中具有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員占比30%。公司內(nèi)部控制制度較為完善，但風(fēng)險管理部門的職責(zé)權(quán)限不夠明確。問題：1.證券公司A是否符合融資融券業(yè)務(wù)資格的申請條件？2.若公司不符合條件，應(yīng)當(dāng)如何改進(jìn)？案例二：某上市公司B，2026年1月計(jì)劃發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其轉(zhuǎn)股價格擬定為每股10元。公告日前20個交易日，公司股票交易均價為每股9.5元。公司募集資金將用于補(bǔ)充流動資金和資本化支出。問題：1.公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股價格是否符合規(guī)定？2.公司募集資金的用途是否符合規(guī)定？案例三：某證券公司C，2026年2月代銷某公募基金產(chǎn)品。代銷協(xié)議中約定，客戶購買基金產(chǎn)品的資金由證券公司直接劃轉(zhuǎn)至基金管理人賬戶。但公司未向客戶充分揭示基金產(chǎn)品的風(fēng)險。問題：1.證券公司C的行為是否合規(guī)？2.若客戶因基金產(chǎn)品虧損投訴，證券公司C應(yīng)當(dāng)如何處理？五、論述題（每題11分，共22分）1.試述證券公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容及其重要性。2.結(jié)合當(dāng)前證券市場發(fā)展趨勢，論述證券公司如何提升風(fēng)險管理能力。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.√證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其客戶資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)與自有資產(chǎn)嚴(yán)格分離，并設(shè)置獨(dú)立賬戶管理，符合《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》規(guī)定。2.×證券交易印花稅的稅率為成交金額的1‰，由買方和賣方分別繳納。3.×證券公司證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)資格不得轉(zhuǎn)讓。4.√上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)保證發(fā)行后累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%。5.√證券公司自營業(yè)務(wù)的投資范圍包括上市交易的股票、債券、期貨及其他金融衍生品。6.√證券投資者可以委托證券公司同時買賣同一只股票的不同交易品種，如A股和B股。7.√證券公司融資融券業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制指標(biāo)中，維持擔(dān)保比例不得低于150%。8.√證券公司申請保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)具有3年以上證券投資咨詢或證券交易經(jīng)驗(yàn)。9.√證券公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)明確各部門的職責(zé)權(quán)限，并定期進(jìn)行評估。10.√證券公司可以代銷其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的公募基金產(chǎn)品。二、單選題1.B非上市企業(yè)股權(quán)不屬于證券公司自營業(yè)務(wù)的禁止投資范圍。2.A證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)資格，其凈資本不得低于5億元。3.B上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其轉(zhuǎn)股價格應(yīng)當(dāng)不低于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價的90%。4.C證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)當(dāng)具備3年以上證券投資經(jīng)驗(yàn)。5.C證券公司申請證券承銷與保薦業(yè)務(wù)資格，其最近3年財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)被審計(jì)，且每年凈利潤不低于1億元。6.D證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其客戶交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司。7.C證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶信用賬戶的維持擔(dān)保比例不得低于150%。8.C證券公司申請保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)具備3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。9.D證券公司內(nèi)部控制制度中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)不包括決定業(yè)務(wù)審批權(quán)限。10.B證券公司代銷公募基金產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報(bào)送代銷協(xié)議。三、多選題1.A,C,D,E證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資范圍包括上市交易的股票、國債、期貨合約、證券投資基金。2.A,B,C,D,E證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備凈資本不低于12億元、健全的內(nèi)部控制制度、合格的高級管理人員、最近2年未因違法違規(guī)行為被處罰、足夠的風(fēng)險控制能力。3.B,C,D,E上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，其募集資金應(yīng)當(dāng)用于資本化支出、營運(yùn)資金、股票發(fā)行、補(bǔ)充流動資金。4.A,B,C,D,E證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其客戶應(yīng)當(dāng)遵守不得利用虛假信息操縱市場、不得超出其風(fēng)險承受能力交易、不得泄露客戶信息、不得惡意逃廢債務(wù)、不得進(jìn)行內(nèi)幕交易等規(guī)定。5.A,B,C,E證券公司申請證券承銷與保售業(yè)務(wù)資格，其財(cái)務(wù)狀況應(yīng)當(dāng)符合最近3年財(cái)務(wù)報(bào)表被審計(jì)、每年凈利潤不低于8000萬元、凈資產(chǎn)不低于15億元、無重大財(cái)務(wù)風(fēng)險等要求。6.A,B,E證券公司融資融券業(yè)務(wù)中，客戶信用賬戶的資金來源包括客戶自有資金、證券公司提供的融資、金融機(jī)構(gòu)提供的授信資金。7.A,B,C,D,E證券公司申請保薦代表人資格，應(yīng)當(dāng)具備證券從業(yè)資格、具有3年以上證券投資咨詢或證券交易經(jīng)驗(yàn)、最近3年未受到監(jiān)管處罰、具有良好的職業(yè)道德、通過保薦代表人勝任能力考試。8.A,B,C,E證券公司內(nèi)部控制制度中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括監(jiān)控業(yè)務(wù)風(fēng)險、制定風(fēng)險管理制度、執(zhí)行風(fēng)險控制措施、定期進(jìn)行風(fēng)險評估。9.A,B,E證券公司代銷公募基金產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報(bào)送代銷協(xié)議、業(yè)務(wù)許可申請、風(fēng)險揭示書。10.A,B,C,D,E證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，其客戶應(yīng)當(dāng)遵守不得進(jìn)行內(nèi)幕交易、不得利用虛假信息操縱市場、不得超出其風(fēng)險承受能力交易、不得惡意逃廢債務(wù)、不得泄露客戶信息等交易規(guī)則。四、案例分析案例一：1.證券公司A不符合融資融券業(yè)務(wù)資格的申請條件。根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，申請融資融券業(yè)務(wù)資格，凈資本不得低于12億元，但A公司凈資本為15億元，符合要求；但公司具有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員占比僅為30%，低于50%的要求。2.若公司不符合條件，應(yīng)當(dāng)增加具有3年以上證券從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員數(shù)量，或降低業(yè)務(wù)規(guī)模以符合要求。案例二：1.公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股價格符合規(guī)定。根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，轉(zhuǎn)股價格應(yīng)當(dāng)不低于募集說明書公告日前20個交易日公司股票交易均價的90%，即9.5元，高于10元。2.公司募集資金的用途符合規(guī)定。根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，募集資金可以用于補(bǔ)充流動資金和資本化支出。案例三：1.證券公司C的行為不完全合規(guī)。根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》，代銷基金產(chǎn)品時應(yīng)當(dāng)向客戶充分揭示風(fēng)險