2026年江蘇省基金從業(yè)資格考試科目一及答案考試時長：120分鐘滿分：100分試卷名稱：2026年江蘇省基金從業(yè)資格考試科目一考核試卷考核對象：基金從業(yè)資格考試考生題型分值分布：-判斷題（20分）：10題×2分-單選題（20分）：10題×2分-多選題（20分）：10題×2分-案例分析（18分）：3題×6分-論述題（22分）：2題×11分總分：100分---一、判斷題（每題2分，共20分）1.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立健全的基金份額持有人權(quán)利保護(hù)制度，但無需定期披露基金運(yùn)作情況。2.證券公司申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，注冊資本不得低于1億元人民幣。3.基金信息披露中，招募說明書屬于要約邀請文件。4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)等，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行。5.開放式基金在每日收盤后才能確認(rèn)基金份額凈值。6.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、誠實信用的原則。7.基金合同是基金運(yùn)作的基礎(chǔ)法律文件，其效力優(yōu)先于基金公司章程。8.基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔(dān)有限責(zé)任。9.基金投資于非上市證券的，其估值方法由基金管理人自行確定，無需備案。10.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)投資者風(fēng)險承受能力推薦合適基金產(chǎn)品。二、單選題（每題2分，共20分）1.下列哪項不屬于基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)？（）A.組織基金財產(chǎn)的投資管理B.編制基金財務(wù)會計報告C.辦理基金份額的申購與贖回D.決定基金財產(chǎn)的分配方案2.基金信息披露的“及時性”原則要求，定期報告應(yīng)在每年結(jié)束后多少日內(nèi)披露？（）A.15日B.30日C.60日D.90日3.下列哪種基金類型不收取銷售費(fèi)用？（）A.開放式指數(shù)基金B(yǎng).C類份額開放式基金C.QDII基金D.交易型開放式指數(shù)基金（ETF）4.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資行為可能違反基金合同，應(yīng)當(dāng)如何處理？（）A.立即停止投資行為B.向中國證監(jiān)會報告C.征求基金份額持有人意見D.向基金管理人董事會匯報5.基金份額持有人大會的表決機(jī)制中，下列哪項說法正確？（）A.日常事項需2/3以上表決權(quán)通過B.重大事項需全體持有人同意C.事項通過需代表50%以上基金份額D.事項通過需代表1/2以上基金份額6.基金估值中，對于不存在活躍市場的非上市證券，通常采用哪種方法估值？（）A.市場法B.收益法C.成本法D.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法7.基金銷售機(jī)構(gòu)對基金投資人的風(fēng)險承受能力進(jìn)行評估時，以下哪項不屬于評估因素？（）A.投資經(jīng)驗B.財務(wù)狀況C.投資目標(biāo)D.投資期限8.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪項不屬于其內(nèi)容？（）A.基金投資范圍B.基金資產(chǎn)配置比例C.基金管理人薪酬標(biāo)準(zhǔn)D.基金費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)9.基金信息披露中，招募說明書中的“風(fēng)險揭示”部分，主要目的是什么？（）A.吸引投資者購買基金B(yǎng).說明基金的投資策略C.提醒投資者可能面臨的風(fēng)險D.評估基金的投資收益10.基金管理人聘請基金托管人，應(yīng)當(dāng)簽訂基金財產(chǎn)保管合同，合同期限至少為多少年？（）A.1年B.2年C.3年D.5年三、多選題（每題2分，共20分）1.基金管理人的內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？（）A.組織架構(gòu)與職責(zé)劃分B.投資風(fēng)險管理制度C.信息披露管理制度D.基金資產(chǎn)估值制度2.基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金銷售活動，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？（）A.客戶利益優(yōu)先B.誠實守信C.公平公正D.專業(yè)審慎3.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作費(fèi)用的約定，通常包括哪些項目？（）A.基金管理費(fèi)B.基金托管費(fèi)C.基金銷售服務(wù)費(fèi)D.基金交易手續(xù)費(fèi)4.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則要求，披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)滿足哪些條件？（）A.真實可靠B.完整無缺C.清晰易懂D.及時更新5.基金投資于股票、債券等金融工具時，其投資限制通常包括哪些方面？（）A.投資比例限制B.投資期限限制C.流動性限制D.風(fēng)險限制6.基金份額持有人大會的召集條件，以下哪些說法正確？（）A.基金管理人提議B.基金托管人提議C.代表基金份額10%以上的持有人提議D.中國證監(jiān)會提議7.基金估值中，對于存在活躍市場的證券，通常采用哪種方法估值？（）A.市場法B.收益法C.成本法D.現(xiàn)金流量折現(xiàn)法8.基金銷售機(jī)構(gòu)對基金投資人的風(fēng)險承受能力進(jìn)行評估時，以下哪些因素需要考慮？（）A.投資經(jīng)驗B.財務(wù)狀況C.投資目標(biāo)D.投資偏好9.基金合同中，關(guān)于基金財產(chǎn)的獨立運(yùn)作，以下哪些說法正確？（）A.基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人財產(chǎn)B.基金財產(chǎn)不得用于擔(dān)?；虻盅篊.基金財產(chǎn)不得與基金管理人、基金托管人自有財產(chǎn)混合D.基金財產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務(wù)相抵消10.基金信息披露中，定期報告通常包括哪些內(nèi)容？（）A.基金運(yùn)作情況B.基金財務(wù)會計報告C.基金投資組合報告D.基金持有人結(jié)構(gòu)報告四、案例分析（每題6分，共18分）案例一：某基金管理人A公司發(fā)行了一只股票型基金，基金合同約定，基金投資于股票的比例不低于80%，投資于債券的比例不高于20%。2025年10月，由于市場波動，該基金股票倉位降至70%，債券倉位升至30%。基金管理人A公司未及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告，也未向基金份額持有人披露?；鹜泄苋薆公司發(fā)現(xiàn)后，立即要求基金管理人糾正，但基金管理人以“市場變化太快，披露不具必要性”為由拒絕。問題：1.基金管理人A公司是否違反了基金合同約定？為什么？2.基金托管人B公司應(yīng)當(dāng)如何處理此事？3.基金份額持有人可以采取哪些措施維護(hù)自身權(quán)益？案例二：某基金銷售機(jī)構(gòu)C公司銷售一只QDII基金，基金合同約定，該基金投資于海外市場的比例不超過50%。在銷售過程中，C公司向投資者宣傳該基金“無風(fēng)險高收益”，但未充分揭示投資海外市場可能面臨的風(fēng)險。2025年11月，由于海外市場大幅下跌，該基金凈值大幅縮水，部分投資者投訴C公司虛假宣傳。問題：1.C公司是否違反了基金銷售的相關(guān)規(guī)定？為什么？2.投資者投訴后，C公司應(yīng)當(dāng)如何處理？3.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售QDII基金時，應(yīng)當(dāng)注意哪些事項？案例三：某基金D公司發(fā)生基金經(jīng)理離職事件，新任基金經(jīng)理在未獲得監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的情況下，立即調(diào)整了基金的投資策略，導(dǎo)致基金凈值大幅波動?；鹜泄苋薊公司發(fā)現(xiàn)后，立即要求基金管理人暫停新任基金經(jīng)理的投資指令，并報告監(jiān)管機(jī)構(gòu)?；鸸芾砣私忉尫Q，“新任基金經(jīng)理經(jīng)驗豐富，調(diào)整策略是正常操作”。問題：1.基金D公司是否違反了基金運(yùn)作的相關(guān)規(guī)定？為什么？2.基金托管人E公司應(yīng)當(dāng)如何處理此事？3.基金管理人應(yīng)當(dāng)如何防范基金經(jīng)理離職風(fēng)險？五、論述題（每題11分，共22分）1.論述基金信息披露的“及時性”原則的重要性及其在基金運(yùn)作中的作用。2.結(jié)合實際案例，分析基金銷售適用性在保護(hù)投資者權(quán)益方面的作用，并提出改進(jìn)建議。---標(biāo)準(zhǔn)答案及解析一、判斷題1.×（基金管理人需定期披露基金運(yùn)作情況）2.√3.√4.√5.×（開放式基金每日確認(rèn)份額凈值）6.√7.√8.×（董事會對基金財產(chǎn)損失承擔(dān)無限責(zé)任）9.×（需備案）10.√解析：1.基金管理人需定期披露基金運(yùn)作情況，如季度報告、半年度報告、年度報告等，確保投資者及時了解基金運(yùn)作狀況。8.基金管理人董事會對基金財產(chǎn)的損失承擔(dān)無限責(zé)任，而非有限責(zé)任。二、單選題1.D2.C3.A4.B5.D6.B7.D8.C9.C10.B解析：3.開放式指數(shù)基金通常不收取銷售費(fèi)用，而C類份額、QDII基金、ETF等可能收取不同類型的費(fèi)用。8.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，通常不包括基金管理人薪酬標(biāo)準(zhǔn)，該內(nèi)容屬于公司內(nèi)部治理范疇。三、多選題1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.ABC7.A8.ABCD9.ABCD10.ABCD解析：7.對于存在活躍市場的證券，通常采用市場法估值，即參考同類證券的市場價格。四、案例分析案例一：1.是?；鸷贤s定股票倉位不低于80%，但實際降至70%，違反了合同約定。2.基金托管人應(yīng)當(dāng)立即要求基金管理人糾正，并向中國證監(jiān)會報告。3.基金份額持有人可以向基金管理人、基金托管人投訴，或向中國證監(jiān)會舉報。解析：基金管理人未遵守合同約定，屬于違規(guī)行為，基金托管人應(yīng)當(dāng)履行監(jiān)督職責(zé)，并向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告?；鸱蓊~持有人有權(quán)維護(hù)自身權(quán)益。案例二：1.是。C公司未充分揭示投資風(fēng)險，屬于虛假宣傳。2.C公司應(yīng)當(dāng)立即向投資者道歉，退還相關(guān)費(fèi)用，并加強(qiáng)風(fēng)險提示。3.銷售QDII基金時，需充分揭示海外市場風(fēng)險，如匯率風(fēng)險、政治風(fēng)險等。解析：基金銷售機(jī)構(gòu)需遵守“投資者適當(dāng)性”原則，充分揭示風(fēng)險，不得虛假宣傳。案例三：1.是。新任基金經(jīng)理未獲批準(zhǔn)即調(diào)整投資策略，違反了基金運(yùn)作規(guī)定。2.基金托管人應(yīng)當(dāng)暫停新任基金經(jīng)理的投資指令，并報告監(jiān)管機(jī)構(gòu)。3.基金管理人應(yīng)當(dāng)建立基金經(jīng)理離職預(yù)案，確保投資策略平穩(wěn)過渡。解析：基金經(jīng)理離職需經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，否則調(diào)整投資策略屬于違規(guī)行為。五、論述題1.論述基金信息披露的“及時性”原則的重要性及其在基金運(yùn)作中的作用?；鹦畔⑴兜摹凹皶r性”原則是指，基金管理人、基金托管人等信息披露義務(wù)人，應(yīng)當(dāng)依法及時、準(zhǔn)確、完整地披露基金信息。這一原則的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：-保障投資者知情權(quán)：及時披露信息，使投資者能夠了解基金運(yùn)作狀況，做出理性投資決策。-維護(hù)市場公平：及時披露信息，避免信息不對稱，防止部分投資者利用未公開信息獲利。-增強(qiáng)市場透明度：及時披露信息，提高基金行業(yè)的透明度，促進(jìn)市場健康發(fā)展。在基金運(yùn)作中，及時性原則的作用體現(xiàn)在：-防范風(fēng)險：及時披露基金投資組合、凈值變動等信息，使投資者能夠及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險。-提升信任：及時披露信息，增強(qiáng)投資者對基金管理人的信任，促進(jìn)基金長期穩(wěn)定發(fā)展。2.結(jié)合實際案例，分析基金銷售適用性在保護(hù)投資者權(quán)益方面的作用，并提出改進(jìn)建議?；痄N售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力、投資目標(biāo)等，推薦合適基金產(chǎn)品。其作用體現(xiàn)在：-降低投資風(fēng)險：通過適當(dāng)性匹配