2025年內(nèi)控合規(guī)管理試題及答案一、單選題（每題1分，共30分。每題只有一個(gè)正確答案，請(qǐng)將正確選項(xiàng)字母填入括號(hào)內(nèi)）1.根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，下列哪一項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制五要素之一？（）A.內(nèi)部環(huán)境B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.合規(guī)審計(jì)【答案】D2.2025年3月，某股份制商業(yè)銀行在監(jiān)管檢查中被發(fā)現(xiàn)“未將理財(cái)業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信”，該缺陷最可能違反的內(nèi)控原則是（）A.全面性原則B.重要性原則C.制衡性原則D.適應(yīng)性原則【答案】A3.下列關(guān)于反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)“三道防線”的表述，正確的是（）A.審計(jì)部作為第二道防線，負(fù)責(zé)制定客戶盡職調(diào)查政策B.零售客戶經(jīng)理屬于第一道防線，需對(duì)可疑交易進(jìn)行初審C.董事會(huì)下設(shè)反洗錢委員會(huì)屬于第三道防線D.外部律師出具的法律意見(jiàn)構(gòu)成第三道防線【答案】B4.2025年6月生效的《數(shù)據(jù)出境安全評(píng)估辦法》修訂版，將“敏感個(gè)人信息”出境標(biāo)準(zhǔn)由“10萬(wàn)人”調(diào)整為（）A.1萬(wàn)人B.5萬(wàn)人C.50萬(wàn)人D.100萬(wàn)人【答案】A5.某證券公司對(duì)投行項(xiàng)目實(shí)行“紅黃綠燈”分類管理，其中“紅燈”項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的合規(guī)措施是（）A.增加項(xiàng)目獎(jiǎng)金以加快進(jìn)度B.暫停立項(xiàng)，限期整改C.簡(jiǎn)化內(nèi)核流程D.由項(xiàng)目組自行評(píng)估后推進(jìn)【答案】B6.根據(jù)2025年《上市公司自律監(jiān)管指引第5號(hào)——交易與關(guān)聯(lián)交易》，上市公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易金額超出預(yù)計(jì)總金額（）以上時(shí)，需重新履行披露及審議程序。A.5%B.10%C.15%D.20%【答案】B7.下列哪項(xiàng)不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件分級(jí)中的“重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件”？（）A.造成直接經(jīng)濟(jì)損失5000萬(wàn)元B.形成重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，被境外主流媒體連續(xù)報(bào)道3天以上C.導(dǎo)致重要信息系統(tǒng)服務(wù)中斷6小時(shí)D.被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處以警告罰款合計(jì)80萬(wàn)元【答案】D8.2025年4月，某基金公司對(duì)基金經(jīng)理實(shí)行“投資指令留痕”制度，下列做法最符合監(jiān)管要求的是（）A.指令可事后補(bǔ)錄，但須在當(dāng)日內(nèi)完成B.指令通過(guò)企業(yè)微信語(yǔ)音下達(dá)，保存錄音即可C.指令需在系統(tǒng)中逐筆留痕，且不得修改刪除D.指令留痕僅需包含證券代碼、買賣方向，無(wú)需價(jià)格【答案】C9.根據(jù)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)管理辦法》（2025版），銀行在營(yíng)銷宣傳中不得使用“保本保收益”表述，否則將被處以（）A.責(zé)令改正，并處50萬(wàn)元以上罰款B.通報(bào)批評(píng)C.暫停相關(guān)業(yè)務(wù)許可D.對(duì)直接責(zé)任人給予警告，機(jī)構(gòu)不罰款【答案】A10.某保險(xiǎn)公司2025年二季度償付能力充足率為108%，其分類監(jiān)管評(píng)級(jí)被定為（）A.A類B.B類C.C類D.D類【答案】C11.2025年7月，某城商行因“違規(guī)發(fā)放首付貸”被銀保監(jiān)局處以罰款，該行應(yīng)將罰款支出計(jì)入（）A.其他綜合收益B.營(yíng)業(yè)外支出C.信用減值損失D.稅金及附加【答案】B12.下列關(guān)于“合規(guī)文化月”活動(dòng)的做法，最符合監(jiān)管導(dǎo)向的是（）A.僅對(duì)合規(guī)條線人員開(kāi)展培訓(xùn)B.將合規(guī)知識(shí)競(jìng)賽成績(jī)納入績(jī)效考核權(quán)重5%C.由合規(guī)部單獨(dú)組織，其他部門不參與D.活動(dòng)結(jié)束后不保留過(guò)程記錄【答案】B13.2025年5月，某信托公司開(kāi)展“家族信托”業(yè)務(wù)，未對(duì)受益人進(jìn)行反洗錢盡職調(diào)查，該行為違反的監(jiān)管文件是（）A.《信托公司凈資本管理辦法》B.《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存辦法》C.《信托登記管理辦法》D.《信托公司治理指引》【答案】B14.某證券公司2025年分類監(jiān)管評(píng)級(jí)為BBB，其風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率不得低于（）A.100%B.120%C.150%D.200%【答案】B15.2025年6月，某私募基金管理人未在10個(gè)工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告控股股東變更，將被采?。ǎ〢.書(shū)面警示B.責(zé)令改正C.公開(kāi)譴責(zé)D.暫停產(chǎn)品備案【答案】D16.下列關(guān)于“合規(guī)管理有效性評(píng)估”的表述，正確的是（）A.評(píng)估周期不得少于每三年一次B.評(píng)估報(bào)告僅需報(bào)送給監(jiān)事會(huì)C.評(píng)估結(jié)果應(yīng)作為董事會(huì)年度工作報(bào)告附件D.評(píng)估工作可完全外包給會(huì)計(jì)師事務(wù)所【答案】C17.2025年7月，某財(cái)務(wù)公司因“票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景不真實(shí)”被銀保監(jiān)局處罰，該行應(yīng)對(duì)相關(guān)責(zé)任人員實(shí)施（）A.經(jīng)濟(jì)處罰與問(wèn)責(zé)“雙罰”B.僅經(jīng)濟(jì)處罰C.僅通報(bào)批評(píng)D.扣減績(jī)效但不問(wèn)責(zé)【答案】A18.根據(jù)《證券基金經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)合規(guī)管理辦法》，合規(guī)負(fù)責(zé)人考核權(quán)重中“合規(guī)管理有效性”占比不得低于（）A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】B19.2025年4月，某銀行對(duì)公客戶經(jīng)理協(xié)助客戶偽造審計(jì)報(bào)告以獲取授信，該行為在操作風(fēng)險(xiǎn)分類中屬于（）A.外部欺詐B.內(nèi)部欺詐C.執(zhí)行交割和流程管理D.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全【答案】B20.下列關(guān)于“合規(guī)一票否決”機(jī)制的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）A.適用于所有高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)審批B.合規(guī)負(fù)責(zé)人擁有最終否決權(quán)且不得授權(quán)他人C.否決意見(jiàn)應(yīng)書(shū)面記錄并留痕D.被否決事項(xiàng)可臨時(shí)繞過(guò)合規(guī)審查繼續(xù)實(shí)施【答案】D21.2025年5月，某金租公司開(kāi)展“售后回租”業(yè)務(wù)，未對(duì)租賃物進(jìn)行實(shí)地查驗(yàn)，該缺陷最可能導(dǎo)致（）A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】C22.根據(jù)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（2025修訂）》，操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集門檻為（）A.人民幣1萬(wàn)元B.人民幣10萬(wàn)元C.人民幣50萬(wàn)元D.人民幣100萬(wàn)元【答案】B23.2025年6月，某股份制銀行將“員工行為排查”頻次由季度調(diào)整為月度，其主要依據(jù)是（）A.監(jiān)管評(píng)級(jí)下調(diào)B.員工數(shù)量增加C.董事會(huì)決議D.行業(yè)最佳實(shí)踐【答案】A24.下列關(guān)于“合規(guī)管理信息系統(tǒng)”功能描述，正確的是（）A.僅需覆蓋總行層級(jí)B.應(yīng)實(shí)現(xiàn)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)互聯(lián)互通C.可延遲一周更新外部處罰數(shù)據(jù)D.無(wú)需設(shè)置員工權(quán)限分級(jí)【答案】B25.2025年7月，某保險(xiǎn)公司因“虛假列支費(fèi)用”被罰款120萬(wàn)元，該公司應(yīng)在（）內(nèi)完成整改并報(bào)送報(bào)告A.15日B.30日C.45日D.60日【答案】B26.下列關(guān)于“洗錢風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估”的表述，錯(cuò)誤的是（）A.自評(píng)估周期不得超過(guò)24個(gè)月B.自評(píng)估報(bào)告應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審定C.自評(píng)估結(jié)果應(yīng)作為反洗錢資源分配依據(jù)D.自評(píng)估指標(biāo)可完全照搬同業(yè)模板【答案】D27.2025年4月，某券商資管計(jì)劃投資非標(biāo)資產(chǎn)，未對(duì)融資方進(jìn)行集中度管理，該行為違反的監(jiān)管要求是（）A.《證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)私募資產(chǎn)管理計(jì)劃運(yùn)作管理規(guī)定》B.《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》C.《證券公司合規(guī)管理實(shí)施指引》D.《證券公司分類監(jiān)管規(guī)定》【答案】A28.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員行為管理辦法（2025版）》，銀行員工在社交媒體發(fā)布“某信托產(chǎn)品剛兌”信息，屬于（）A.正常營(yíng)銷B.輕微違規(guī)C.嚴(yán)重違規(guī)D.不構(gòu)成違規(guī)【答案】C29.2025年6月，某銀行理財(cái)子公司使用“業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)”替代“預(yù)期收益率”，但未提示“不構(gòu)成收益承諾”，被監(jiān)管認(rèn)定為（）A.合規(guī)創(chuàng)新B.一般信息披露瑕疵C.誤導(dǎo)銷售D.適當(dāng)性匹配不當(dāng)【答案】C30.下列關(guān)于“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告”路徑的說(shuō)法，正確的是（）A.由業(yè)務(wù)部門直接報(bào)股東大會(huì)B.由合規(guī)部門匯總后報(bào)高級(jí)管理層和董事會(huì)C.由審計(jì)部門報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)D.由工會(huì)報(bào)監(jiān)事會(huì)【答案】B二、多選題（每題2分，共20分。每題至少有兩個(gè)正確答案，多選、少選、錯(cuò)選均不得分）31.2025年5月，某銀行開(kāi)展“合規(guī)文化提升年”活動(dòng)，下列措施符合監(jiān)管導(dǎo)向的有（）A.建立“合規(guī)標(biāo)兵”評(píng)選機(jī)制B.將合規(guī)培訓(xùn)納入晉升必要條件C.對(duì)合規(guī)舉報(bào)屬實(shí)人員給予現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)D.合規(guī)考核權(quán)重占業(yè)務(wù)條線績(jī)效30%E.僅對(duì)中層以上干部開(kāi)展合規(guī)宣誓【答案】A,B,C,D32.根據(jù)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)信息科技外包風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管辦法（2025版）》，信息科技外包風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循的原則包括（）A.責(zé)任不可外包B.風(fēng)險(xiǎn)可控C.最小授權(quán)D.實(shí)質(zhì)重于形式E.先實(shí)施后備案【答案】A,B,C,D33.2025年6月，某券商因“未有效隔離投行與資管業(yè)務(wù)利益沖突”被處罰，其整改措施應(yīng)包括（）A.建立信息隔離墻制度B.對(duì)跨墻人員實(shí)施靜默期C.將投行與資管人員辦公區(qū)域物理隔離D.取消投行項(xiàng)目跟投機(jī)制E.由合規(guī)部定期回檢【答案】A,B,C,E34.下列屬于“操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)（KRI）”的有（）A.系統(tǒng)故障次數(shù)B.員工流失率C.未授權(quán)交易金額D.不良貸款率E.客戶投訴率【答案】A,B,C,E35.2025年7月，某保險(xiǎn)公司開(kāi)展“代理制銷售人員清核”工作，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)包括（）A.虛假增員B.非法集資C.違規(guī)返傭D.代簽名E.違規(guī)飛單【答案】A,B,C,D,E36.根據(jù)《證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)及其工作人員廉潔從業(yè)規(guī)定》，下列行為被禁止的有（）A.以課題研究費(fèi)名義向監(jiān)管人員支付費(fèi)用B.向客戶承諾“保本保收益”C.通過(guò)第三方行賄獲取業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)D.以低于市場(chǎng)價(jià)格購(gòu)買客戶房產(chǎn)E.向客戶披露產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)【答案】A,B,C,D37.2025年4月，某銀行發(fā)現(xiàn)“員工違規(guī)代客操作手機(jī)銀行”，應(yīng)采取的措施包括（）A.立即阻斷交易B.對(duì)涉事員工進(jìn)行離崗調(diào)查C.向客戶發(fā)送風(fēng)險(xiǎn)提示短信D.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告重大事件E.刪除相關(guān)交易記錄以減輕影響【答案】A,B,C,D38.下列關(guān)于“合規(guī)檢查”與“內(nèi)部審計(jì)”區(qū)別的表述，正確的有（）A.合規(guī)檢查側(cè)重事前、事中，內(nèi)部審計(jì)側(cè)重事后B.合規(guī)檢查報(bào)告直接報(bào)送董事會(huì)，內(nèi)部審計(jì)報(bào)告報(bào)送監(jiān)事會(huì)C.合規(guī)檢查可由業(yè)務(wù)部門開(kāi)展自查，內(nèi)部審計(jì)必須獨(dú)立D.合規(guī)檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題可立即整改，內(nèi)部審計(jì)需經(jīng)審計(jì)委員會(huì)批準(zhǔn)E.合規(guī)檢查頻率由合規(guī)部確定，內(nèi)部審計(jì)由年度審計(jì)計(jì)劃確定【答案】A,C,E39.2025年5月，某信托公司開(kāi)展“慈善信托”，應(yīng)履行的合規(guī)義務(wù)包括（）A.向民政部門備案B.向銀保監(jiān)局報(bào)告C.進(jìn)行受益人盡職調(diào)查D.開(kāi)立專用信托財(cái)產(chǎn)賬戶E.每年披露信托事務(wù)處理報(bào)告【答案】A,B,D,E40.下列關(guān)于“跨境合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”管理的做法，符合2025年監(jiān)管要求的有（）A.建立跨境合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單B.對(duì)境外分行開(kāi)展年度合規(guī)檢查C.將境外機(jī)構(gòu)合規(guī)負(fù)責(zé)人納入總行統(tǒng)一考核D.對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家業(yè)務(wù)實(shí)行名單制管理E.境外機(jī)構(gòu)合規(guī)報(bào)告可延遲3個(gè)月報(bào)送【答案】A,B,C,D三、判斷題（每題1分，共10分。正確打“√”，錯(cuò)誤打“×”）41.2025年6月起，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可將合規(guī)管理職能全部外包給第三方機(jī)構(gòu)。（）【答案】×42.根據(jù)《個(gè)人信息保護(hù)法》，處理生物識(shí)別信息需取得個(gè)人單獨(dú)同意。（）【答案】√43.2025年7月，某銀行因“貸款資金流入股市”被罰款，可直接計(jì)入當(dāng)期損益并在稅前扣除。（）【答案】×44.證券公司合規(guī)負(fù)責(zé)人可兼任投行事業(yè)部總經(jīng)理，但需經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。（）【答案】×45.2025年5月，某保險(xiǎn)公司將“自保件”納入考核，被監(jiān)管叫停，該做法屬于嚴(yán)重侵害消費(fèi)者權(quán)益。（）【答案】√46.銀行員工在私人微信群發(fā)布“某信托項(xiàng)目剛兌”信息，不屬于違規(guī)行為。（）【答案】×47.2025年4月，某銀行理財(cái)子公司對(duì)現(xiàn)金管理類產(chǎn)品采用“攤余成本法”估值，無(wú)需計(jì)提減值準(zhǔn)備。（）【答案】×48.根據(jù)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)恢復(fù)和處置計(jì)劃實(shí)施暫行辦法》，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到3000億元的機(jī)構(gòu)必須制定“生前遺囑”。（）【答案】√49.2025年6月，某券商將合規(guī)考核權(quán)重由10%降至5%，需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)事前報(bào)備。（）【答案】√50.銀行機(jī)構(gòu)“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件”發(fā)生后，應(yīng)在24小時(shí)內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。（）【答案】√四、案例分析題（共40分）（一）案例材料：2025年3月，某全國(guó)性股份制銀行A分行在開(kāi)展“票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)”專項(xiàng)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，該行公司部客戶經(jīng)理甲與社會(huì)人員乙內(nèi)外勾結(jié)，偽造增值稅發(fā)票、貿(mào)易合同，于2024年8月至2025年2月期間，先后為B、C、D三家企業(yè)辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景銀行承兌匯票貼現(xiàn)合計(jì)18億元，收取好處費(fèi)1200萬(wàn)元。甲將其中200萬(wàn)元存入其妻開(kāi)設(shè)的證券賬戶，其余1000萬(wàn)元通過(guò)地下錢莊轉(zhuǎn)移至境外。監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)檢查認(rèn)定：1.該行未嚴(yán)格執(zhí)行“票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性”審查；2.未有效識(shí)別員工異常行為，員工行為排查流于形式；3.未對(duì)大額貼現(xiàn)資金去向開(kāi)展盡職調(diào)查；4.未建立有效的員工賬戶監(jiān)測(cè)機(jī)制。銀保監(jiān)局?jǐn)M對(duì)A分行處以罰款5000萬(wàn)元，對(duì)甲禁止終身從事銀行業(yè)工作，并移送司法機(jī)關(guān)；對(duì)A分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、公司部負(fù)責(zé)人分別給予警告、罰款合計(jì)200萬(wàn)元；責(zé)令A(yù)分行限期整改，并在3個(gè)月內(nèi)開(kāi)展全面合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)排查。51.（1）請(qǐng)結(jié)合內(nèi)部控制五要素，逐一分析A分行在“票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)”中存在的控制缺陷。（10分）【答案要點(diǎn)】1.內(nèi)部環(huán)境：合規(guī)文化缺失，員工道德風(fēng)險(xiǎn)高，激勵(lì)考核過(guò)度強(qiáng)調(diào)規(guī)模；2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：未建立票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，對(duì)“無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景”風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不足；3.控制活動(dòng)：未執(zhí)行“增值稅發(fā)票網(wǎng)上真?zhèn)尾轵?yàn)”、未要求“合同物流單據(jù)交叉驗(yàn)證”、未建立“貼現(xiàn)資金去向追蹤”控制；4.信息與溝通：?jiǎn)T工賬戶監(jiān)測(cè)系統(tǒng)缺失，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)大額資金異常；5.內(nèi)部監(jiān)督：?jiǎn)T工行為排查流于形式，未對(duì)甲頻繁大額消費(fèi)開(kāi)展跟進(jìn)；內(nèi)部審計(jì)未將票據(jù)業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)域。52.（2）請(qǐng)從“三道防線”角度，提出A分行應(yīng)如何完善票據(jù)業(yè)務(wù)合規(guī)管理。（10分）【答案要點(diǎn)】1.第一道防線：公司部設(shè)立票據(jù)業(yè)務(wù)專職合規(guī)崗，實(shí)行“雙人面簽、實(shí)地查驗(yàn)、影像留存”，建立“貿(mào)易背景真實(shí)性”負(fù)面清單；2.第二道防線：合規(guī)部建立票據(jù)業(yè)務(wù)交易監(jiān)測(cè)模型，對(duì)“高頻、大額、異地”貼現(xiàn)客戶自動(dòng)預(yù)警，按季開(kāi)展專項(xiàng)合規(guī)檢查；3.第三道防線