PAGE規(guī)范授權(quán)管理制度一、總則（一）目的為了加強公司/組織的授權(quán)管理，規(guī)范授權(quán)行為，明確授權(quán)范圍、權(quán)限和責(zé)任，提高工作效率，保障公司/組織的正常運營，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司/組織內(nèi)部各級機構(gòu)和人員在經(jīng)營管理活動中涉及的授權(quán)事項。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：授權(quán)行為必須符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，確保授權(quán)活動的合法性和有效性。2.明確清晰原則：授權(quán)內(nèi)容應(yīng)明確、具體，權(quán)限范圍界定清晰，避免模糊和歧義，便于被授權(quán)人準(zhǔn)確理解和執(zhí)行。3.適度授權(quán)原則：根據(jù)工作任務(wù)的性質(zhì)、風(fēng)險程度和被授權(quán)人的能力水平，合理確定授權(quán)額度，既要保證工作的順利開展，又要有效控制風(fēng)險。4.監(jiān)督制約原則：建立健全監(jiān)督機制，對授權(quán)執(zhí)行情況進行全程監(jiān)督，確保被授權(quán)人正確行使權(quán)力，防止權(quán)力濫用。二、授權(quán)管理體系（一）授權(quán)決策機構(gòu)公司/組織設(shè)立授權(quán)決策委員會，作為授權(quán)管理的最高決策機構(gòu)。授權(quán)決策委員會由公司/組織高層管理人員、相關(guān)部門負責(zé)人等組成，負責(zé)審議和批準(zhǔn)重大授權(quán)事項，制定授權(quán)政策和戰(zhàn)略方向。（二）授權(quán)管理部門設(shè)立專門的授權(quán)管理部門，負責(zé)授權(quán)管理制度的具體實施和日常管理工作。其職責(zé)包括：1.制定和完善授權(quán)管理制度及相關(guān)流程；2.受理授權(quán)申請，對申請事項進行審核和評估；3.辦理授權(quán)的授予、變更、終止等手續(xù)；4.對授權(quán)執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為；5.定期向授權(quán)決策委員會匯報授權(quán)管理工作情況。（三）被授權(quán)人被授權(quán)人是指獲得公司/組織授權(quán)，在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力、履行職責(zé)的公司/組織內(nèi)部各級機構(gòu)和人員。被授權(quán)人應(yīng)具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)能力和管理水平，熟悉授權(quán)事項的相關(guān)規(guī)定和流程，嚴(yán)格按照授權(quán)要求開展工作。三、授權(quán)類型與范圍（一）業(yè)務(wù)授權(quán)1.采購授權(quán)明確不同采購金額范圍內(nèi)的審批權(quán)限，如采購金額在[X]元以下的，由部門負責(zé)人審批；采購金額在[X]元至[X]元之間的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；采購金額超過[X]元的，由總經(jīng)理審批。規(guī)定采購方式的選擇權(quán)限，如一般采購項目可由采購部門根據(jù)市場情況選擇詢價、競爭性談判等方式；對于重大采購項目，需經(jīng)過招標(biāo)程序，由專門的招標(biāo)小組進行評審和決策。2.銷售授權(quán)授予銷售人員不同額度的銷售合同簽訂權(quán)限，如銷售人員可簽訂單筆金額在[X]元以下的銷售合同；超過該額度的，需經(jīng)銷售部門負責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。明確特殊銷售政策的制定和執(zhí)行權(quán)限，如折扣優(yōu)惠、賒銷期限等，超過一定標(biāo)準(zhǔn)的需報上級領(lǐng)導(dǎo)審批。3.項目授權(quán)根據(jù)項目的規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險程度，劃分項目負責(zé)人的授權(quán)范圍。例如，小型項目由項目經(jīng)理負責(zé)組織實施，在預(yù)算控制、進度管理等方面有一定的自主決策權(quán)；中型項目需經(jīng)項目管理部門審核后，由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)項目計劃和重大決策；大型項目則需授權(quán)決策委員會審議通過后實施，項目負責(zé)人在執(zhí)行過程中需定期匯報進展情況。規(guī)定項目資金使用的審批權(quán)限，明確不同金額的費用支出由相應(yīng)層級的領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）財務(wù)授權(quán)1.資金支付授權(quán)設(shè)定不同金額的資金支付審批流程，如日常費用報銷在[X]元以下的，由部門負責(zé)人審批；[X]元至[X]元之間的，經(jīng)財務(wù)部門審核后，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；超過[X]元的重大資金支付，需總經(jīng)理審批，并附詳細的資金使用說明和相關(guān)決策文件。明確對外投資、融資等重大資金活動的授權(quán)決策程序，必須經(jīng)過授權(quán)決策委員會審議通過后方可實施。2.預(yù)算審批授權(quán)各部門年度預(yù)算編制完成后，由部門負責(zé)人初審，財務(wù)部門審核匯總，報分管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終由授權(quán)決策委員會批準(zhǔn)。在預(yù)算執(zhí)行過程中，對于預(yù)算調(diào)整事項，根據(jù)調(diào)整金額大小設(shè)定不同的審批權(quán)限，如預(yù)算調(diào)整金額在[X]%以內(nèi)的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；超過[X]%的，需報授權(quán)決策委員會審批。（三）人事授權(quán)1.人員招聘授權(quán)規(guī)定招聘崗位的層級與審批權(quán)限，如普通員工招聘由用人部門提出申請，人力資源部門審核后，部門負責(zé)人批準(zhǔn)；中層管理人員招聘需經(jīng)人力資源部門、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)；高層管理人員招聘則需授權(quán)決策委員會審議決定。明確招聘方式的選擇權(quán)限，如一般崗位可通過內(nèi)部推薦、網(wǎng)絡(luò)招聘等方式進行；關(guān)鍵崗位和高級人才招聘可采用獵頭服務(wù)或委托專業(yè)招聘機構(gòu)等方式，需報上級領(lǐng)導(dǎo)審批。2.薪酬福利授權(quán)人力資源部門根據(jù)公司薪酬政策和相關(guān)規(guī)定，制定員工薪酬調(diào)整方案。其中，普通員工薪酬調(diào)整幅度在[X]%以內(nèi)的，由部門負責(zé)人審批；超過[X]%的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。對于福利政策的制定和調(diào)整，如社會保險、住房公積金、節(jié)日福利等，根據(jù)涉及金額和影響范圍，設(shè)定相應(yīng)的審批層級，確保符合公司整體利益和財務(wù)狀況。3.績效考核授權(quán)明確各級管理人員對下屬員工績效考核結(jié)果的審核與反饋權(quán)限，確?？己私Y(jié)果的公正性和準(zhǔn)確性。例如，部門負責(zé)人負責(zé)審核本部門員工的績效考核結(jié)果，并與員工進行績效溝通；分管領(lǐng)導(dǎo)對部門負責(zé)人的考核工作進行監(jiān)督和指導(dǎo)，對考核結(jié)果有最終審定權(quán)。規(guī)定績效考核結(jié)果應(yīng)用的審批程序，如績效獎金發(fā)放、晉升、降職等決策，需根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定和流程，經(jīng)不同層級領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。四、授權(quán)程序（一）授權(quán)申請1.被授權(quán)人根據(jù)工作需要向授權(quán)管理部門提出授權(quán)申請，填寫《授權(quán)申請表》，詳細說明申請授權(quán)的事項、權(quán)限范圍、理由及預(yù)計實施時間等內(nèi)容。2.申請材料應(yīng)包括相關(guān)業(yè)務(wù)背景資料、可行性分析報告、風(fēng)險評估報告等，確保授權(quán)決策依據(jù)充分。（二）審核評估1.授權(quán)管理部門收到申請后，對申請事項進行初步審核，檢查申請材料是否齊全、合規(guī)，申請內(nèi)容是否符合公司/組織的戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)需求。2.組織相關(guān)部門和專業(yè)人員對申請事項進行評估，重點評估其風(fēng)險程度、對公司/組織的影響以及被授權(quán)人的能力是否匹配等。評估過程中可采用專家評審、實地調(diào)研、數(shù)據(jù)分析等方法，形成評估報告。（三）審批決策1.根據(jù)審核評估結(jié)果，授權(quán)管理部門提出審批建議，報授權(quán)決策委員會審議。2.授權(quán)決策委員會對申請事項進行全面審議，并根據(jù)授權(quán)政策和原則做出決策。對于重大授權(quán)事項，必要時可組織聽證或征求外部專家意見。3.審批通過的，授權(quán)管理部門根據(jù)授權(quán)決策委員會的決定，辦理授權(quán)手續(xù)；審批未通過的，及時通知被授權(quán)人，并說明理由。（四）授權(quán)授予1.授權(quán)管理部門制作《授權(quán)書》，明確授權(quán)事項、權(quán)限范圍、有效期、雙方權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容。2.《授權(quán)書》經(jīng)授權(quán)決策委員會負責(zé)人簽字、公司/組織蓋章后生效，并送達被授權(quán)人。被授權(quán)人應(yīng)在收到《授權(quán)書》后簽字確認，表明已清楚了解授權(quán)內(nèi)容并愿意接受授權(quán)。（五）授權(quán)變更與終止1.在授權(quán)有效期內(nèi)，如因業(yè)務(wù)發(fā)展、政策調(diào)整、被授權(quán)人工作變動等原因需要變更授權(quán)內(nèi)容的，被授權(quán)人應(yīng)及時向授權(quán)管理部門提出變更申請，按照授權(quán)申請與審批程序辦理變更手續(xù)。2.授權(quán)有效期屆滿或授權(quán)事項完成、被授權(quán)人不再具備授權(quán)條件等情況下，授權(quán)管理部門應(yīng)及時辦理授權(quán)終止手續(xù)，并收回《授權(quán)書》。3.如發(fā)現(xiàn)被授權(quán)人存在違規(guī)行為或不再適合繼續(xù)行使授權(quán)權(quán)力的，授權(quán)管理部門應(yīng)立即暫?；蚪K止其授權(quán)，并采取相應(yīng)的措施進行處理。五、授權(quán)監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.授權(quán)管理部門定期對授權(quán)執(zhí)行情況進行檢查，通過查閱文件、賬目、實地考察等方式，核實被授權(quán)人是否在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)力，是否按照規(guī)定的程序和要求開展工作。2.建立健全內(nèi)部審計制度，定期對授權(quán)事項進行審計監(jiān)督，重點審查授權(quán)事項的合規(guī)性、資金使用的合理性、業(yè)務(wù)流程的規(guī)范性等，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.設(shè)立舉報信箱和舉報電話，鼓勵公司/組織內(nèi)部員工對授權(quán)過程中的違規(guī)行為進行舉報。對舉報信息進行及時調(diào)查核實，對于經(jīng)查實的違規(guī)行為，依法依規(guī)嚴(yán)肅處理，并保護舉報人權(quán)益。（二）考核評價1.制定授權(quán)管理考核評價指標(biāo)體系，對授權(quán)管理部門、被授權(quán)人等進行考核評價?？己酥笜?biāo)包括授權(quán)制度執(zhí)行情況、授權(quán)事項辦理效率、風(fēng)險控制效果、工作質(zhì)量和合規(guī)性等方面。2.定期對授權(quán)管理工作進行總結(jié)和分析，根據(jù)考核評價結(jié)果，表彰先進，鞭策后進，不斷完善授權(quán)管理制度和流程，提高授權(quán)管理水平。3.將授權(quán)管理考核結(jié)果與被授權(quán)人的績效掛鉤，作為其薪酬調(diào)整、晉升、獎勵等的重要依據(jù)，激勵被授權(quán)人認真履行授權(quán)職責(zé)，規(guī)范行使權(quán)力。六