PAGE風險篩查制度及流程規(guī)范一、總則（一）目的為有效識別、評估和控制公司面臨的各類風險，確保公司穩(wěn)健運營，制定本風險篩查制度及流程規(guī)范。本制度旨在規(guī)范風險篩查工作流程，提高風險識別的準確性和及時性，為公司決策提供科學依據(jù)，保障公司資產(chǎn)安全，促進公司可持續(xù)發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司各部門、各業(yè)務環(huán)節(jié)以及所屬子公司。涵蓋公司運營過程中涉及的市場風險、信用風險、操作風險、合規(guī)風險等各類風險的篩查。（三）基本原則1.全面性原則風險篩查應覆蓋公司所有業(yè)務領域、經(jīng)營活動和管理環(huán)節(jié)，確保全面識別潛在風險。2.準確性原則運用科學合理的方法和工具，準確識別風險的性質(zhì)、程度和影響范圍，為風險評估和應對提供可靠依據(jù)。3.及時性原則及時捕捉內(nèi)外部環(huán)境變化引發(fā)的風險，定期或不定期進行風險篩查，確保風險信息的時效性。4.動態(tài)性原則風險狀況隨公司內(nèi)外部環(huán)境變化而動態(tài)變化，風險篩查應根據(jù)實際情況適時調(diào)整，保持制度的適應性和有效性。二、風險篩查組織架構及職責（一）風險管理委員會風險管理委員會是公司風險管理的最高決策機構，由公司高級管理人員組成。其職責包括：1.審批公司風險戰(zhàn)略、風險管理政策和制度。2.審議重大風險事項的應對策略和解決方案。3.監(jiān)督風險管理工作的整體執(zhí)行情況，確保公司風險管理目標的實現(xiàn)。（二）風險管理部門風險管理部門作為公司風險管理的專業(yè)職能部門，負責風險篩查制度的具體實施和日常管理工作。其主要職責包括：1.制定和完善風險篩查制度、流程及操作規(guī)范。2.組織開展風險識別、評估和分析工作，建立風險數(shù)據(jù)庫和風險指標體系。3.定期編制風險報告，向風險管理委員會及公司管理層匯報風險狀況，并提出風險管理建議。4.協(xié)調(diào)各部門開展風險應對工作，跟蹤風險應對措施的執(zhí)行效果。（三）各業(yè)務部門各業(yè)務部門是風險篩查的直接責任主體，負責本部門業(yè)務范圍內(nèi)風險的識別、評估和初步應對。其職責包括：1.配合風險管理部門開展風險篩查工作，及時提供相關業(yè)務信息和數(shù)據(jù)。2.識別本部門業(yè)務流程中的風險點，制定并實施相應的風險控制措施。3.定期向風險管理部門報告本部門風險狀況及風險管理工作進展情況。三、風險篩查范圍及分類（一）市場風險1.利率風險：由于市場利率波動導致公司金融資產(chǎn)或負債價值變動的風險。2.匯率風險：因匯率波動對公司進出口業(yè)務、外匯資產(chǎn)或負債產(chǎn)生影響的風險。3.股票價格風險：公司持有的股票投資因股價波動而面臨的價值損失風險。4.商品價格風險：涉及公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的原材料、產(chǎn)成品等商品價格波動帶來的風險。（二）信用風險1.客戶信用風險：客戶未能按照合同約定履行付款義務或信用狀況惡化導致公司遭受損失的風險。2.供應商信用風險：供應商無法按時、按質(zhì)提供貨物或服務，影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的風險。3.合作伙伴信用風險：與公司合作的其他企業(yè)或機構因信用問題給公司帶來不利影響的風險。（三）操作風險1.內(nèi)部欺詐風險：公司內(nèi)部人員故意欺詐、違規(guī)操作導致公司資產(chǎn)損失的風險。2.外部欺詐風險：外部不法分子通過欺詐手段騙取公司資金或資產(chǎn)的風險。3.業(yè)務流程風險：因業(yè)務流程設計不合理、執(zhí)行不到位導致的風險，如流程漏洞、操作失誤等。4.系統(tǒng)故障風險：公司信息系統(tǒng)出現(xiàn)故障、癱瘓或數(shù)據(jù)泄露等問題，影響公司正常運營的風險。（四）合規(guī)風險1.法律法規(guī)風險：公司經(jīng)營活動違反國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求而面臨的法律責任和經(jīng)濟損失風險。2.行業(yè)規(guī)范風險：未遵守行業(yè)自律規(guī)范、道德準則等引發(fā)的風險。四、風險篩查流程（一）風險識別1.收集信息風險管理部門定期收集內(nèi)外部信息，包括但不限于公司財務報表、業(yè)務數(shù)據(jù)統(tǒng)計、市場動態(tài)、行業(yè)研究報告、法律法規(guī)政策變化等。各業(yè)務部門負責收集本部門業(yè)務相關的信息，如客戶資料、交易記錄、供應商信息、業(yè)務操作流程文檔等，并及時反饋給風險管理部門。2.風險識別方法問卷調(diào)查法：設計風險調(diào)查問卷，發(fā)放給各部門員工，收集他們對業(yè)務流程中風險點的識別和看法。流程圖分析法：繪制公司各業(yè)務流程的詳細流程圖，識別流程中的關鍵環(huán)節(jié)和潛在風險點。案例分析法：參考同行業(yè)類似企業(yè)發(fā)生的風險事件案例，分析可能在本公司出現(xiàn)的類似風險。專家咨詢法：邀請行業(yè)專家、法律專家、風險管理專家等，對公司面臨的風險進行專業(yè)咨詢和指導。（二）風險評估1.風險評估指標設定根據(jù)不同類型的風險，設定相應的評估指標。例如，對于市場風險，可設定利率敏感度、匯率波動幅度等指標；對于信用風險，可設定客戶信用評級、逾期賬款比例等指標；對于操作風險，可設定內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)問題數(shù)量、系統(tǒng)故障次數(shù)等指標。確定各指標的權重，以反映不同指標在風險評估中的重要程度。權重的確定可采用專家打分法、層次分析法等方法。2.風險評估方法定性評估：通過對風險發(fā)生的可能性和影響程度進行定性描述，如高、中、低等，對風險進行初步評估。定量評估：運用數(shù)學模型和統(tǒng)計方法，對風險進行量化評估，計算風險值。例如，采用風險價值（VaR）模型評估市場風險，采用信用評分模型評估信用風險等。綜合評估：結(jié)合定性和定量評估結(jié)果，對風險進行綜合評價，確定風險等級。風險等級一般分為重大風險、較大風險、一般風險和低風險四個級別。（三）風險應對1.風險應對策略制定根據(jù)風險評估結(jié)果，針對不同等級的風險制定相應的應對策略。應對策略包括風險規(guī)避、風險降低、風險轉(zhuǎn)移和風險承受。對于重大風險，應優(yōu)先考慮風險規(guī)避策略，即停止相關業(yè)務活動或改變業(yè)務模式，避免風險發(fā)生。對于較大風險，可采取風險降低策略，通過加強內(nèi)部控制、優(yōu)化業(yè)務流程、增加風險監(jiān)控等措施，降低風險發(fā)生的可能性或減輕風險影響程度。對于一般風險，可考慮風險轉(zhuǎn)移策略，如購買保險、簽訂風險轉(zhuǎn)移協(xié)議等，將風險轉(zhuǎn)移給第三方。對于低風險，公司可選擇風險承受策略，即接受風險可能帶來的影響，不采取額外的應對措施，但需持續(xù)關注風險變化情況。2.風險應對措施實施風險管理部門負責組織協(xié)調(diào)各部門實施風險應對措施。各業(yè)務部門按照制定的應對策略，具體落實各項風險控制措施。在風險應對措施實施過程中，風險管理部門應跟蹤監(jiān)控措施的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)并解決出現(xiàn)的問題，確保應對措施有效執(zhí)行。（四）風險監(jiān)控與報告1.風險監(jiān)控建立風險監(jiān)控機制，定期對風險狀況進行監(jiān)測和分析。風險管理部門應持續(xù)跟蹤風險指標變化情況，并與設定的風險閾值進行比較。各業(yè)務部門應實時關注本部門風險狀況，如發(fā)現(xiàn)風險指標異常波動或出現(xiàn)新的風險跡象，應及時向風險管理部門報告。風險管理部門根據(jù)風險監(jiān)控結(jié)果，及時調(diào)整風險應對策略和措施，確保風險始終處于可控狀態(tài)。2.風險報告定期編制風險報告，向風險管理委員會及公司管理層匯報公司風險狀況。風險報告應包括風險識別、評估、應對及監(jiān)控等環(huán)節(jié)的工作情況，以及重大風險事項的專項報告。風險報告應采用簡潔明了、數(shù)據(jù)準確的方式呈現(xiàn)，突出重點風險問題，并提出針對性的風險管理建議。報告頻率可根據(jù)公司實際情況確定，如月度、季度、年度報告等。五、風險篩查的信息化支持（一）風險篩查信息系統(tǒng)建設建立完善的風險篩查信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風險信息的集中收集、存儲、分析和管理。信息系統(tǒng)應具備以下功能：1.數(shù)據(jù)采集功能：能夠自動采集公司內(nèi)外部各類風險相關數(shù)據(jù)，如財務數(shù)據(jù)、業(yè)務交易數(shù)據(jù)、市場行情數(shù)據(jù)等，并進行數(shù)據(jù)清洗和預處理。2.風險評估模型庫：內(nèi)置多種風險評估模型，如市場風險評估模型、信用風險評估模型、操作風險評估模型等，可根據(jù)設定的指標和權重自動計算風險值。3.風險監(jiān)控與預警功能：實時監(jiān)控風險指標變化情況，當風險指標超出閾值時，自動發(fā)出預警信號，提醒相關人員及時關注和處理。4.風險報告生成功能：根據(jù)預設的報告模板和格式，自動生成風險報告，提高報告編制效率和準確性。（二）數(shù)據(jù)質(zhì)量管理加強風險篩查信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，確保數(shù)據(jù)的準確性、完整性和及時性。建立數(shù)據(jù)質(zhì)量審核機制，定期對錄入系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行審核和校驗，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。同時，加強對數(shù)據(jù)來源的管理，明確數(shù)據(jù)采集責任部門和人員，確保數(shù)據(jù)的真實性和可靠性。六、培訓與溝通（一）培訓1.風險管理知識培訓定期組織公司員工參加風險管理知識培訓，提高員工對風險的認識和理解。培訓內(nèi)容包括風險的基本概念、分類、識別方法、評估技術以及應對策略等。培訓方式可采用內(nèi)部培訓、外部專家講座、在線學習等多種形式。2.風險篩查流程培訓針對風險篩查制度及流程規(guī)范，對相關人員進行專門培訓，確保他們熟悉風險篩查的各個環(huán)節(jié)和操作要求。培訓內(nèi)容應包括風險識別工具的使用、風險評估指標的解讀、風險應對措施的制定與實施等。通過培訓，使員工能夠準確識別風險，正確評估風險，并有效采取應對措施。（二）溝通1.內(nèi)部溝通建立健全內(nèi)部溝通機制，加強風險管理部門與各業(yè)務部門之間的溝通與協(xié)作。風險管理部門應定期組織召開風險溝通會議，通報公司風險狀況，聽取各業(yè)務部門的意見和建議，共同研究解決風險問題。同時，鼓勵員工積極參與風險管理工作，及時反饋風險信息，形成全員參與、共同防控風險的良好氛圍。2.外部溝通加強與外部監(jiān)管機構、行業(yè)協(xié)會、專業(yè)