PAGE上市信息披露制度規(guī)范一、總則（一）制定目的本制度旨在規(guī)范公司上市過程中的信息披露行為，確保公司向投資者及社會(huì)公眾提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的信息，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，促進(jìn)公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司上市前籌備階段、上市過程中以及上市后的持續(xù)信息披露相關(guān)活動(dòng)。涵蓋公司的招股說明書、上市公告書、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等各類信息披露文件的編制、審核、發(fā)布等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.真實(shí)性原則：公司披露的信息應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)為依據(jù)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。2.準(zhǔn)確性原則：信息披露文件中的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確無誤，不得存在模糊不清、歧義或者容易引起誤解之處。3.完整性原則：公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，全面披露可能影響投資者決策的信息，不得隱瞞重要信息。4.及時(shí)性原則：公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)及時(shí)披露信息，確保投資者能夠及時(shí)獲取最新信息，避免信息滯后對(duì)投資者決策產(chǎn)生不利影響。5.公平性原則：公司應(yīng)公平地向所有投資者披露信息，不得有選擇性地向特定對(duì)象披露或者泄露未公開信息。二、信息披露的內(nèi)容與格式（一）招股說明書1.公司基本情況公司簡介：包括公司名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、經(jīng)營范圍、設(shè)立情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。歷史沿革：詳細(xì)描述公司的發(fā)展歷程及重大事件。2.業(yè)務(wù)與技術(shù)主營業(yè)務(wù)：清晰闡述公司的主要業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品或服務(wù)類型、市場(chǎng)地位等。核心技術(shù)：介紹公司的核心技術(shù)及其優(yōu)勢(shì)、技術(shù)研發(fā)情況等。3.同業(yè)競(jìng)爭與關(guān)聯(lián)交易同業(yè)競(jìng)爭：說明公司與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)之間是否存在同業(yè)競(jìng)爭，如有，采取的解決措施。關(guān)聯(lián)交易：披露公司與關(guān)聯(lián)方之間的重大關(guān)聯(lián)交易情況，包括交易內(nèi)容、交易金額、交易定價(jià)原則等。4.公司治理治理結(jié)構(gòu)：介紹公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等治理機(jī)構(gòu)的設(shè)置及運(yùn)作情況。內(nèi)部控制制度：說明公司的內(nèi)部控制制度的建立健全情況及執(zhí)行效果。5.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息財(cái)務(wù)報(bào)表：提供公司最近幾年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)指標(biāo)分析：對(duì)公司的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，包括盈利能力、償債能力、營運(yùn)能力等。6.募集資金運(yùn)用募集資金用途：明確募集資金的投向，包括投資項(xiàng)目的名稱、內(nèi)容、投資金額等。項(xiàng)目可行性分析：對(duì)募集資金投資項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析，包括市場(chǎng)前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)效益等。（二）上市公告書1.重要聲明與提示公司及相關(guān)人員的責(zé)任聲明：明確公司及相關(guān)人員對(duì)上市公告書內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)提示：提醒投資者關(guān)注公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等。2.股票上市情況股票種類、面值、發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、募集資金總額等。上市時(shí)間、上市地點(diǎn)、股票簡稱、股票代碼等。3.發(fā)行人、股東和實(shí)際控制人情況發(fā)行人基本情況：同招股說明書中的公司基本情況部分。股東情況：介紹公司前十名股東的持股情況。實(shí)際控制人情況：說明公司的實(shí)際控制人及其控制情況。4.公司治理結(jié)構(gòu)治理結(jié)構(gòu)：同招股說明書中的公司治理部分。內(nèi)部控制制度：同招股說明書中的內(nèi)部控制制度部分。5.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料簡要財(cái)務(wù)報(bào)表：提供公司最近一期的簡要資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表。財(cái)務(wù)指標(biāo)分析：對(duì)公司最近一期的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行簡要分析。6.其他重要事項(xiàng)重大合同：披露公司正在履行的重大合同情況。重大訴訟、仲裁事項(xiàng)：介紹公司涉及的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。（三）定期報(bào)告1.年度報(bào)告公司基本情況：包括公司簡介、主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)、股本變動(dòng)及股東情況、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況等。管理層討論與分析：對(duì)公司過去一年的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等進(jìn)行分析，并對(duì)未來發(fā)展進(jìn)行展望。重要事項(xiàng)：披露公司的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)、重大關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、重大投資等重要事項(xiàng)。財(cái)務(wù)報(bào)告：提供公司經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告，包括審計(jì)意見、財(cái)務(wù)報(bào)表及附注等。2.中期報(bào)告公司基本情況：同年度報(bào)告中的公司基本情況部分。主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)：提供公司半年度的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。管理層討論與分析：對(duì)公司上半年的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行分析。重要事項(xiàng)：披露公司上半年發(fā)生的重大事項(xiàng)。財(cái)務(wù)報(bào)告：提供公司半年度的財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及附注等。（四）臨時(shí)報(bào)告1.重大事件公告公司的重大投資、重大資產(chǎn)收購、重大資產(chǎn)重組等事項(xiàng)。公司的重大訴訟、仲裁事項(xiàng)的進(jìn)展情況。公司的重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)。公司的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。公司的股東權(quán)益變動(dòng)事項(xiàng)，如控股股東增持或減持股份等。2.業(yè)績預(yù)告與業(yè)績快報(bào)業(yè)績預(yù)告：公司預(yù)計(jì)年度、半年度、季度經(jīng)營業(yè)績將出現(xiàn)大幅變動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露業(yè)績預(yù)告。業(yè)績快報(bào)：公司在定期報(bào)告披露前，可以披露業(yè)績快報(bào)，業(yè)績快報(bào)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)是公司已完成審計(jì)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。三、信息披露的程序（一）信息收集與整理1.各部門負(fù)責(zé)收集與本部門相關(guān)的信息，包括業(yè)務(wù)進(jìn)展、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、重大事項(xiàng)等，并及時(shí)報(bào)送至董事會(huì)秘書辦公室。2.董事會(huì)秘書辦公室對(duì)收集到的信息進(jìn)行整理、分類和匯總，確保信息的完整性和準(zhǔn)確性。（二）信息審核1.董事會(huì)秘書辦公室將整理好的信息提交給董事會(huì)秘書進(jìn)行初步審核，董事會(huì)秘書對(duì)信息的內(nèi)容、格式、披露時(shí)機(jī)等進(jìn)行審核，提出修改意見。2.對(duì)于涉及重大事項(xiàng)的信息，董事會(huì)秘書組織相關(guān)部門和人員進(jìn)行專題討論，對(duì)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行深入審核。3.審核通過的信息提交給公司管理層進(jìn)行審批，公司管理層對(duì)信息披露的必要性、合規(guī)性等進(jìn)行最終決策。（三）信息披露1.經(jīng)公司管理層審批通過的信息，由董事會(huì)秘書辦公室按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，編制信息披露文件。2.信息披露文件編制完成后，提交給證券交易所進(jìn)行審核，證券交易所審核通過后，公司按照規(guī)定的時(shí)間和方式進(jìn)行信息披露。3.信息披露后，董事會(huì)秘書辦公室負(fù)責(zé)對(duì)信息披露的效果進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，及時(shí)收集投資者和社會(huì)公眾的反饋意見，為后續(xù)信息披露工作提供參考。四、信息披露的責(zé)任主體（一）公司董事會(huì)公司董事會(huì)對(duì)信息披露工作負(fù)全面責(zé)任，應(yīng)當(dāng)確保信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，制定信息披露管理制度，明確信息披露的程序和責(zé)任。（二）董事會(huì)秘書董事會(huì)秘書為公司信息披露工作的具體負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)信息披露工作，審核信息披露文件，與證券交易所等監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持溝通，及時(shí)了解監(jiān)管要求并傳達(dá)給公司相關(guān)部門。（三）各部門公司各部門應(yīng)當(dāng)按照信息披露管理制度的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地向董事會(huì)秘書辦公室提供本部門相關(guān)信息，并對(duì)所提供信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。（四）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，積極配合公司做好信息披露工作，不得隱瞞、延遲或泄露公司未公開信息。五、保密措施（一）保密制度的建立公司建立健全信息保密制度，明確保密范圍、保密措施、保密責(zé)任等內(nèi)容，確保公司未公開信息得到妥善保護(hù)。（二）保密措施的執(zhí)行1.對(duì)涉及公司未公開信息的人員進(jìn)行保密培訓(xùn)，提高其保密意識(shí)和保密技能。2.在信息收集、整理、審核、披露等過程中，采取必要的保密措施，如限制接觸人員、加密存儲(chǔ)信息、使用專用設(shè)備等。3.與公司員工、中介機(jī)構(gòu)等簽訂保密協(xié)議，明確其保密義務(wù)和違約責(zé)任。（三）保密監(jiān)督與檢查公司定期對(duì)保密制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，對(duì)違反保密制度的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。六、與投資者關(guān)系管理（一）投資者關(guān)系管理的目標(biāo)通過與投資者的有效溝通，增進(jìn)投資者對(duì)公司的了解和信任，提高公司的透明度，促進(jìn)公司與投資者之間的良性互動(dòng)。（二）溝通渠道的建立1.設(shè)立投資者咨詢熱線、電子郵箱等，及時(shí)回復(fù)投資者的咨詢和建議。2.定期舉辦投資者見面會(huì)、業(yè)績發(fā)布會(huì)等活動(dòng)，與投資者進(jìn)行面對(duì)面交流。3.利用公司網(wǎng)站、證券交易所指定媒體等平臺(tái)，發(fā)布公司信息，加強(qiáng)與投資者的溝通。（三）投資者意見的處理1.認(rèn)真收集投資者的意見和建議，及時(shí)進(jìn)行整理和分析。2.對(duì)于投資者關(guān)注的問題，及時(shí)給予答復(fù)和解釋，處理結(jié)果及時(shí)反饋給投資者。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為的界定公司及相關(guān)人員違反本制度及相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，未履行信息披露義務(wù)或披露虛假信息、誤導(dǎo)性信息、重大遺漏信息等行為，均屬于違規(guī)行為。（二）違規(guī)責(zé)任的追究1.對(duì)于違規(guī)行為