PAGE規(guī)范董事會授權(quán)管理制度一、總則（一）目的為了進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范董事會授權(quán)管理行為，提高公司決策效率，確保公司各項(xiàng)經(jīng)營活動合法合規(guī)、高效有序運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律法規(guī)以及本公司章程，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司董事會對公司高級管理人員及其他相關(guān)人員的授權(quán)管理活動，涵蓋公司經(jīng)營管理的各個方面，包括但不限于投資決策、財務(wù)管理、人事任免、業(yè)務(wù)經(jīng)營等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則授權(quán)管理活動必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及本公司章程的規(guī)定，確保授權(quán)行為合法有效。2.審慎適度原則董事會應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度等因素，審慎確定授權(quán)范圍和額度，避免過度授權(quán)或授權(quán)不足，確保授權(quán)與公司風(fēng)險承受能力相匹配。3.權(quán)責(zé)對等原則被授權(quán)人在獲得相應(yīng)授權(quán)的同時，應(yīng)承擔(dān)與授權(quán)事項(xiàng)相對應(yīng)的責(zé)任，做到權(quán)力與責(zé)任相統(tǒng)一。4.監(jiān)督與制衡原則建立健全授權(quán)監(jiān)督機(jī)制，對授權(quán)執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控和定期檢查，確保被授權(quán)人正確行使權(quán)力，防止權(quán)力濫用。同時，通過合理的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，保障公司治理結(jié)構(gòu)的有效運(yùn)行。二、授權(quán)主體與客體（一）授權(quán)主體公司董事會是授權(quán)管理的唯一主體，代表公司行使決策權(quán)。董事會應(yīng)定期對公司經(jīng)營管理情況進(jìn)行評估，根據(jù)實(shí)際需要適時調(diào)整授權(quán)范圍和額度。（二）授權(quán)客體1.公司高級管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人等，根據(jù)其職責(zé)分工和崗位權(quán)限，接受董事會的相應(yīng)授權(quán)，負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司日常經(jīng)營管理活動。2.其他相關(guān)人員在特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域或項(xiàng)目中，根據(jù)工作需要，經(jīng)董事會批準(zhǔn)，可對相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行專項(xiàng)授權(quán)，明確其在特定事項(xiàng)上的決策權(quán)限。三、授權(quán)范圍與額度（一）投資決策授權(quán)1.一般性投資項(xiàng)目對于投資金額在[X]萬元以下的一般性投資項(xiàng)目，由總經(jīng)理按照公司既定的投資決策程序和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審批，并報董事會備案。2.重大投資項(xiàng)目投資金額超過[X]萬元的重大投資項(xiàng)目，必須提交董事會審議決定。董事會應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的性質(zhì)、規(guī)模、風(fēng)險等因素，綜合評估后做出決策。（二）財務(wù)管理授權(quán)1.預(yù)算管理總經(jīng)理有權(quán)在董事會批準(zhǔn)的年度預(yù)算范圍內(nèi)，對各項(xiàng)費(fèi)用支出進(jìn)行統(tǒng)籌安排和審批，但對于預(yù)算外重大支出項(xiàng)目，必須報董事會追加預(yù)算后方可實(shí)施。2.資金使用財務(wù)負(fù)責(zé)人在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司資金的日常管理和使用。對于一定額度內(nèi)的資金支付，可按照公司財務(wù)管理制度規(guī)定的流程進(jìn)行審批；對于重大資金支付事項(xiàng)，如單筆金額超過[X]萬元的資金調(diào)動、對外擔(dān)保等，需經(jīng)董事會審議通過。（三）人事任免授權(quán)1.中層管理人員任免總經(jīng)理有權(quán)提名公司中層管理人員的任免建議，報董事會審批。董事會應(yīng)根據(jù)公司人力資源規(guī)劃和崗位需求，對提名人員進(jìn)行審核，并做出最終任免決定。2.關(guān)鍵崗位人員招聘與解聘對于公司關(guān)鍵崗位人員的招聘和解聘，總經(jīng)理應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行評估和論證，并將結(jié)果報董事會備案。涉及高級管理人員的招聘和解聘，必須經(jīng)董事會批準(zhǔn)。（四）業(yè)務(wù)經(jīng)營授權(quán)1.日常業(yè)務(wù)決策各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人在其職責(zé)范圍內(nèi)，有權(quán)對日常業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中的一般性事項(xiàng)做出決策，但對于重大業(yè)務(wù)決策，如涉及公司戰(zhàn)略調(diào)整、重大合同簽訂、重要客戶合作等事項(xiàng)，需報上級主管領(lǐng)導(dǎo)審批，并根據(jù)授權(quán)額度報董事會備案或?qū)徸h。2.業(yè)務(wù)拓展與創(chuàng)新對于公司業(yè)務(wù)拓展和創(chuàng)新方面的重大項(xiàng)目或舉措，如進(jìn)入新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、開展重大戰(zhàn)略合作等，需由總經(jīng)理提出方案，經(jīng)董事會審議通過后方可實(shí)施。四、授權(quán)程序（一）授權(quán)申請1.被授權(quán)人根據(jù)工作需要，認(rèn)為需要獲得某項(xiàng)授權(quán)時，應(yīng)向董事會提交書面授權(quán)申請，詳細(xì)說明授權(quán)事項(xiàng)的內(nèi)容、背景、必要性以及預(yù)期目標(biāo)等。2.授權(quán)申請應(yīng)附相關(guān)的可行性分析報告、風(fēng)險評估報告等資料，以便董事會全面了解授權(quán)事項(xiàng)的情況。（二）審核與評估1.董事會秘書收到授權(quán)申請后，應(yīng)及時提交董事會進(jìn)行審核。董事會應(yīng)組織相關(guān)專業(yè)委員會或職能部門對授權(quán)申請進(jìn)行評估，重點(diǎn)審查授權(quán)事項(xiàng)的合法性、合理性、風(fēng)險可控性以及與公司戰(zhàn)略目標(biāo)的契合度等。2.在審核過程中，董事會可要求被授權(quán)人進(jìn)一步補(bǔ)充相關(guān)資料或進(jìn)行說明解釋，確保對授權(quán)事項(xiàng)有充分的了解。（三）決策與授權(quán)1.董事會根據(jù)審核與評估結(jié)果，做出是否給予授權(quán)以及授權(quán)范圍和額度的決策。對于重大授權(quán)事項(xiàng)，董事會應(yīng)進(jìn)行充分討論和表決，形成明確的決議。2.董事會做出授權(quán)決定后，應(yīng)以書面形式向被授權(quán)人發(fā)出授權(quán)書，明確授權(quán)事項(xiàng)、授權(quán)范圍、授權(quán)期限、責(zé)任要求等內(nèi)容。授權(quán)書應(yīng)加蓋公司公章，并由董事長簽字確認(rèn)。（四）備案與公告1.董事會辦公室負(fù)責(zé)對授權(quán)事項(xiàng)進(jìn)行備案登記，建立授權(quán)管理檔案，記錄授權(quán)申請、審核評估過程、董事會決策結(jié)果以及授權(quán)執(zhí)行情況等相關(guān)信息。2.對于涉及公司重大事項(xiàng)的授權(quán)，如可能對公司股價或市場形象產(chǎn)生重大影響的授權(quán)事項(xiàng)，公司應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求進(jìn)行公告披露，確保信息透明。五、授權(quán)執(zhí)行與監(jiān)督（一）授權(quán)執(zhí)行1.被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照授權(quán)書的規(guī)定行使權(quán)力，不得超越授權(quán)范圍或擅自變更授權(quán)內(nèi)容。在執(zhí)行授權(quán)事項(xiàng)過程中，應(yīng)及時向董事會或上級主管領(lǐng)導(dǎo)匯報進(jìn)展情況，確保授權(quán)事項(xiàng)的順利推進(jìn)。2.被授權(quán)人應(yīng)建立健全授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行管理制度，明確工作流程和責(zé)任分工，確保各項(xiàng)工作有序開展。同時，應(yīng)加強(qiáng)對授權(quán)事項(xiàng)執(zhí)行過程的內(nèi)部控制，防范風(fēng)險。（二）監(jiān)督檢查1.董事會應(yīng)定期對授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，可通過聽取匯報、查閱資料、實(shí)地調(diào)研等方式，了解授權(quán)事項(xiàng)的進(jìn)展情況、執(zhí)行效果以及存在的問題等。2.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)將授權(quán)事項(xiàng)的執(zhí)行情況納入內(nèi)部審計范圍，定期進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查被授權(quán)人是否嚴(yán)格按照授權(quán)要求履行職責(zé)，有無違規(guī)操作或?yàn)E用職權(quán)等行為。3.監(jiān)事會應(yīng)對董事會授權(quán)管理情況進(jìn)行監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出意見和建議，督促董事會進(jìn)行整改。（三）風(fēng)險預(yù)警與處置1.在授權(quán)事項(xiàng)執(zhí)行過程中，如發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)風(fēng)險或偏離預(yù)期目標(biāo)的情況，被授權(quán)人應(yīng)及時向董事會報告，并采取相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警措施，如暫停授權(quán)事項(xiàng)執(zhí)行、調(diào)整工作計劃、加強(qiáng)風(fēng)險管理等。2.董事會應(yīng)根據(jù)風(fēng)險預(yù)警情況，及時組織相關(guān)部門進(jìn)行分析評估，制定風(fēng)險處置方案，確保授權(quán)事項(xiàng)的風(fēng)險可控。對于重大風(fēng)險事件，董事會應(yīng)及時做出決策，采取有效措施進(jìn)行處置，并向上級主管部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。六、授權(quán)變更與終止（一）授權(quán)變更1.在授權(quán)有效期內(nèi)，如因公司戰(zhàn)略調(diào)整、經(jīng)營環(huán)境變化、授權(quán)事項(xiàng)本身需要變更等原因，董事會可對已授予的授權(quán)進(jìn)行變更。變更授權(quán)應(yīng)按照本制度規(guī)定的授權(quán)程序進(jìn)行申請、審核、決策和備案。2.被授權(quán)人如因工作崗位變動、職責(zé)調(diào)整等原因，不再適合繼續(xù)行使原授權(quán)范圍內(nèi)的權(quán)力時，董事會應(yīng)及時收回或變更其授權(quán)，并重新明確相應(yīng)的授權(quán)范圍和額度。（二）授權(quán)終止1.授權(quán)期限屆滿，授權(quán)書自動失效，被授權(quán)人應(yīng)停止行使相關(guān)授權(quán)范圍內(nèi)的權(quán)力。如需繼續(xù)開展相關(guān)工作，應(yīng)重新按照授權(quán)程序申請授權(quán)。2.在授權(quán)期限內(nèi)，如發(fā)生以下情形之一，董事會可提前終止授權(quán)：被授權(quán)人違反法律法規(guī)、公司章程或本制度規(guī)定，濫用職權(quán)或未能正確履行職責(zé)，給公司造成重大損