PAGE鋼材出入庫(kù)管理制度規(guī)范一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司鋼材出入庫(kù)管理，確保鋼材收發(fā)準(zhǔn)確、及時(shí)、安全，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部鋼材的出入庫(kù)管理，包括原材料鋼材、半成品鋼材及成品鋼材的出入庫(kù)業(yè)務(wù)。（三）職責(zé)分工1.倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)鋼材倉(cāng)庫(kù)的日常管理工作，包括鋼材的存儲(chǔ)、保管、盤點(diǎn)等。嚴(yán)格按照本制度及相關(guān)流程辦理鋼材的出入庫(kù)手續(xù)，確保出入庫(kù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理鋼材存儲(chǔ)過程中的問題，如質(zhì)量異常、損壞等。2.采購(gòu)部門根據(jù)生產(chǎn)需求和庫(kù)存情況，及時(shí)下達(dá)鋼材采購(gòu)訂單。負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)鋼材的到貨時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量等事宜，確保采購(gòu)的鋼材符合公司要求。在鋼材到貨前，通知倉(cāng)儲(chǔ)部門做好收貨準(zhǔn)備，并在到貨后及時(shí)協(xié)助倉(cāng)儲(chǔ)部門辦理入庫(kù)手續(xù)。3.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，合理安排鋼材的領(lǐng)用，確保生產(chǎn)順利進(jìn)行。負(fù)責(zé)向倉(cāng)儲(chǔ)部門提交鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)，注明領(lǐng)用鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。在生產(chǎn)過程中，對(duì)鋼材的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，避免浪費(fèi)和不合理使用。4.質(zhì)量檢驗(yàn)部門負(fù)責(zé)對(duì)入庫(kù)鋼材的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)，確保入庫(kù)鋼材符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。在鋼材出庫(kù)前，根據(jù)生產(chǎn)需求對(duì)鋼材質(zhì)量進(jìn)行抽檢，防止不合格鋼材流入生產(chǎn)環(huán)節(jié)。對(duì)檢驗(yàn)過程中發(fā)現(xiàn)的鋼材質(zhì)量問題及時(shí)進(jìn)行處理，并出具檢驗(yàn)報(bào)告。二、入庫(kù)管理（一）入庫(kù)準(zhǔn)備1.采購(gòu)部門提前與供應(yīng)商溝通鋼材到貨時(shí)間、數(shù)量、規(guī)格等信息，并將相關(guān)信息及時(shí)傳遞給倉(cāng)儲(chǔ)部門。2.倉(cāng)儲(chǔ)部門根據(jù)采購(gòu)部門提供的信息，安排合適的倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)位，做好收貨準(zhǔn)備工作，包括清理倉(cāng)位、準(zhǔn)備收貨工具等。3.質(zhì)量檢驗(yàn)部門根據(jù)鋼材的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)要求，準(zhǔn)備好檢驗(yàn)設(shè)備和工具，安排檢驗(yàn)人員。（二）到貨驗(yàn)收1.鋼材到貨時(shí)，倉(cāng)儲(chǔ)部門收貨人員應(yīng)核對(duì)送貨單與采購(gòu)訂單的一致性，包括鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.收貨人員對(duì)到貨鋼材的外觀、包裝等進(jìn)行初步檢查，如發(fā)現(xiàn)鋼材有損壞、變形、標(biāo)識(shí)不清等情況，應(yīng)及時(shí)記錄并通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。3.質(zhì)量檢驗(yàn)部門按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)到貨鋼材進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，檢驗(yàn)內(nèi)容包括鋼材的化學(xué)成分、力學(xué)性能、尺寸精度等。4.檢驗(yàn)人員在檢驗(yàn)過程中應(yīng)如實(shí)記錄檢驗(yàn)數(shù)據(jù)和結(jié)果，并出具檢驗(yàn)報(bào)告。如檢驗(yàn)合格，在送貨單上簽字確認(rèn)；如檢驗(yàn)不合格，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門和倉(cāng)儲(chǔ)部門，對(duì)不合格鋼材進(jìn)行隔離存放，并做好標(biāo)識(shí)。（三）入庫(kù)手續(xù)辦理1.倉(cāng)儲(chǔ)部門收貨人員根據(jù)檢驗(yàn)合格的送貨單和采購(gòu)訂單，辦理鋼材入庫(kù)手續(xù)。在入庫(kù)單上詳細(xì)填寫鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期、供應(yīng)商等信息，并由收貨人員、倉(cāng)庫(kù)主管簽字確認(rèn)。2.入庫(kù)單應(yīng)一式多聯(lián)，分別傳遞給采購(gòu)部門、財(cái)務(wù)部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門，作為記賬、核算、領(lǐng)料等的依據(jù)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)入庫(kù)單將鋼材存放到指定倉(cāng)位，并按照鋼材的類別、規(guī)格、批次等進(jìn)行分類存放，做好標(biāo)識(shí)。三、出庫(kù)管理（一）出庫(kù)申請(qǐng)1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，填寫鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明領(lǐng)用鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、用途、領(lǐng)用日期等信息，并提交給倉(cāng)儲(chǔ)部門。2.鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)表應(yīng)經(jīng)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后生效。（二）出庫(kù)審批1.倉(cāng)儲(chǔ)部門收到鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)表后，對(duì)領(lǐng)用申請(qǐng)的合理性進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括生產(chǎn)計(jì)劃的安排、庫(kù)存情況、領(lǐng)用數(shù)量是否合理等。2.如領(lǐng)用申請(qǐng)合理，倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)；如領(lǐng)用申請(qǐng)不合理，倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)及時(shí)與生產(chǎn)部門溝通，說明原因，要求生產(chǎn)部門調(diào)整領(lǐng)用申請(qǐng)。（三）出庫(kù)發(fā)放1.倉(cāng)儲(chǔ)部門根據(jù)批準(zhǔn)的鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)表，安排倉(cāng)庫(kù)人員進(jìn)行鋼材出庫(kù)發(fā)放。2.倉(cāng)庫(kù)人員在發(fā)放鋼材時(shí)，應(yīng)核對(duì)領(lǐng)用申請(qǐng)表與實(shí)物的一致性，確保發(fā)放的鋼材品種、規(guī)格、數(shù)量準(zhǔn)確無誤。3.發(fā)放完成后，倉(cāng)庫(kù)人員在領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，并在出庫(kù)單上填寫出庫(kù)日期、實(shí)際出庫(kù)數(shù)量等信息，由倉(cāng)庫(kù)主管審核簽字。4.出庫(kù)單應(yīng)一式多聯(lián)，分別傳遞給生產(chǎn)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門，作為領(lǐng)料憑證和記賬依據(jù)。（四）特殊情況出庫(kù)1.因生產(chǎn)急需、設(shè)備維修等特殊情況需要臨時(shí)領(lǐng)用鋼材時(shí)，生產(chǎn)部門應(yīng)填寫臨時(shí)鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)表，并說明原因和預(yù)計(jì)歸還時(shí)間。2.臨時(shí)鋼材領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人和倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，倉(cāng)庫(kù)人員方可辦理出庫(kù)手續(xù)。3.臨時(shí)領(lǐng)用的鋼材使用完畢后，生產(chǎn)部門應(yīng)及時(shí)將剩余鋼材歸還倉(cāng)庫(kù)，并辦理歸還手續(xù)。如發(fā)現(xiàn)鋼材有損壞、丟失等情況，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。四、庫(kù)存管理（一）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)定期對(duì)鋼材庫(kù)存進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期可根據(jù)公司實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)。2.在盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)做好盤點(diǎn)準(zhǔn)備工作，包括清理倉(cāng)庫(kù)、核對(duì)賬目、準(zhǔn)備盤點(diǎn)工具等。3.盤點(diǎn)過程中，倉(cāng)庫(kù)人員應(yīng)按照規(guī)定的盤點(diǎn)方法和流程進(jìn)行盤點(diǎn)，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。盤點(diǎn)結(jié)束后，編制庫(kù)存盤點(diǎn)表，詳細(xì)列出鋼材的品種、規(guī)格、數(shù)量、實(shí)際庫(kù)存金額等信息。4.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制庫(kù)存差異報(bào)告。庫(kù)存差異報(bào)告應(yīng)包括差異的品種、規(guī)格、數(shù)量、差異原因分析等內(nèi)容，并提出處理建議。5.庫(kù)存差異報(bào)告經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管審核簽字后，提交給財(cái)務(wù)部門和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。根據(jù)審批結(jié)果，對(duì)庫(kù)存賬目進(jìn)行調(diào)整，并對(duì)差異原因進(jìn)行整改。（二）庫(kù)存安全管理1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)加強(qiáng)鋼材倉(cāng)庫(kù)的安全管理，確保庫(kù)存鋼材的安全。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)配備必要的消防器材、防盜設(shè)施等，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守倉(cāng)庫(kù)安全管理制度，嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙、使用明火等。3.對(duì)庫(kù)存鋼材應(yīng)進(jìn)行分類存放，避免不同品種、規(guī)格的鋼材相互混淆。同時(shí)，應(yīng)做好防潮、防銹、防蟲等措施，確保鋼材質(zhì)量不受影響。4.定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行巡查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理庫(kù)存鋼材的異常情況，如質(zhì)量變化、損壞、丟失等。如發(fā)現(xiàn)重大安全隱患，應(yīng)立即采取措施進(jìn)行處理，并及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。（三）庫(kù)存預(yù)警1.倉(cāng)儲(chǔ)部門應(yīng)建立庫(kù)存預(yù)警機(jī)制，根據(jù)鋼材的采購(gòu)周期、生產(chǎn)需求、安全庫(kù)存等因素，設(shè)定庫(kù)存預(yù)警線。2.當(dāng)庫(kù)存鋼材數(shù)量接近或低于預(yù)警線時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門和生產(chǎn)部門，提醒采購(gòu)部門及時(shí)采購(gòu)鋼材，生產(chǎn)部門合理安排生產(chǎn)計(jì)劃，避免因庫(kù)存不足影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。3.采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)庫(kù)存預(yù)警情況，及時(shí)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃，確保鋼材庫(kù)存保持在合理水平。五、賬務(wù)管理（一）賬務(wù)記錄1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)鋼材的出入庫(kù)業(yè)務(wù)進(jìn)行準(zhǔn)確的賬務(wù)記錄。2.財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)入庫(kù)單、出庫(kù)單等原始憑證，及時(shí)登記鋼材的庫(kù)存明細(xì)賬，記錄鋼材的收發(fā)存情況。3.庫(kù)存明細(xì)賬應(yīng)定期與倉(cāng)庫(kù)的實(shí)物賬進(jìn)行核對(duì)，確保賬賬相符。如發(fā)現(xiàn)賬賬不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。（二）財(cái)務(wù)核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)鋼材的出入庫(kù)情況，進(jìn)行成本核算。鋼材的采購(gòu)成本應(yīng)包括采購(gòu)價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用等。2.在計(jì)算鋼材的生產(chǎn)成本時(shí)，應(yīng)按照公司的成本核算方法，將鋼材的采購(gòu)成本合理分?jǐn)偟疆a(chǎn)品成本中。3.定期對(duì)鋼材的成本進(jìn)行分析，評(píng)估成本控制情況，為公司的成本管理提供決策依據(jù)。（三）財(cái)務(wù)報(bào)表編制1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)報(bào)表編制要求，定期編制鋼材相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、庫(kù)存明細(xì)表等。2.財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司鋼材的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。財(cái)務(wù)報(bào)表編制完成后，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字，并提交給公司管理層和相關(guān)部門。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)鋼材出入庫(kù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)檢查，確保制度的有效執(zhí)行。2.審計(jì)檢查內(nèi)容包括入庫(kù)驗(yàn)收、出庫(kù)審批、庫(kù)存管理、賬務(wù)記錄等環(huán)節(jié)的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。3.審計(jì)人員在審計(jì)過程中應(yīng)查閱相關(guān)文件、記錄，實(shí)地盤點(diǎn)庫(kù)存鋼材，與相關(guān)人員進(jìn)行溝通交流，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）日常檢查1.倉(cāng)儲(chǔ)部門、采購(gòu)部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)本部門負(fù)責(zé)的鋼材出入庫(kù)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問題。2.公司管理層應(yīng)不定期對(duì)鋼材出入庫(kù)管理情況進(jìn)行檢查，了解制度執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決存在的問題。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰方式包括警告、罰款、辭退等。2.如因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，違規(guī)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.對(duì)違反法律法規(guī)的行為，公司將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。七、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司[制度