PAGE規(guī)范合規(guī)委員會(huì)工作制度一、總則（一）目的本制度旨在規(guī)范公司合規(guī)委員會(huì)的運(yùn)作，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部政策，有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營，維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。（二）適用范圍本制度適用于公司合規(guī)委員會(huì)及其下設(shè)的各專業(yè)委員會(huì)、工作小組，以及公司全體員工。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保公司經(jīng)營活動(dòng)合法合規(guī)。2.全面覆蓋原則涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各個(gè)部門及全體員工，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的全方位、全過程覆蓋。3.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則以識別、評估和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為核心，將合規(guī)管理融入公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效防控風(fēng)險(xiǎn)。4.獨(dú)立性原則合規(guī)委員會(huì)獨(dú)立履行職責(zé)，不受其他部門或個(gè)人的干涉，確保合規(guī)工作的公正性和權(quán)威性。5.協(xié)同合作原則各部門之間密切配合，形成合力，共同推進(jìn)公司合規(guī)管理工作。二、合規(guī)委員會(huì)的組織架構(gòu)（一）合規(guī)委員會(huì)組成合規(guī)委員會(huì)由公司高級管理人員、各部門負(fù)責(zé)人等組成，設(shè)主任一名，由公司董事長擔(dān)任；副主任若干名，由公司總經(jīng)理及其他相關(guān)高級管理人員擔(dān)任。成員應(yīng)具備豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)、良好的法律意識和合規(guī)意識。（二）專業(yè)委員會(huì)根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和合規(guī)管理需要，合規(guī)委員會(huì)下設(shè)若干專業(yè)委員會(huì)，如財(cái)務(wù)合規(guī)專業(yè)委員會(huì)、業(yè)務(wù)運(yùn)營合規(guī)專業(yè)委員會(huì)、信息安全合規(guī)專業(yè)委員會(huì)等。各專業(yè)委員會(huì)負(fù)責(zé)對特定領(lǐng)域的合規(guī)事項(xiàng)進(jìn)行研究、審議和決策。（三）工作小組各專業(yè)委員會(huì)可根據(jù)工作需要設(shè)立工作小組，成員由相關(guān)部門的專業(yè)人員組成。工作小組負(fù)責(zé)具體落實(shí)專業(yè)委員會(huì)交辦的工作任務(wù)，開展合規(guī)調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估、制度制定等工作。三、合規(guī)委員會(huì)職責(zé)（一）合規(guī)委員會(huì)職責(zé)1.審議并通過公司合規(guī)管理戰(zhàn)略、規(guī)劃和年度工作計(jì)劃。2.研究國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策的變化，評估其對公司的影響，提出應(yīng)對措施。3.審議公司重大決策、重要業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性，確保符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。4.監(jiān)督公司合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況，對違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理，提出整改意見。5.協(xié)調(diào)公司內(nèi)部各部門之間的合規(guī)管理工作，促進(jìn)信息共享和協(xié)同合作。6.定期向董事會(huì)報(bào)告公司合規(guī)管理工作情況，接受董事會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)。7.其他與公司合規(guī)管理相關(guān)的重大事項(xiàng)。（二）主任職責(zé)1.主持合規(guī)委員會(huì)會(huì)議，負(fù)責(zé)委員會(huì)的全面工作。2.組織制定公司合規(guī)管理戰(zhàn)略、規(guī)劃和年度工作計(jì)劃。3.對公司重大決策、重要業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性進(jìn)行最終審定。4.協(xié)調(diào)解決合規(guī)管理工作中的重大問題。5.代表合規(guī)委員會(huì)向董事會(huì)報(bào)告工作。（三）副主任職責(zé)1.協(xié)助主任開展合規(guī)委員會(huì)工作，負(fù)責(zé)分管領(lǐng)域的合規(guī)管理工作。2.組織研究分管領(lǐng)域法律法規(guī)、監(jiān)管政策的變化，提出應(yīng)對建議。3.審核分管領(lǐng)域重大決策、重要業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性。4.監(jiān)督分管領(lǐng)域合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況，對違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查和處理。5.向主任報(bào)告分管領(lǐng)域合規(guī)管理工作情況。（四）成員職責(zé)1.根據(jù)合規(guī)委員會(huì)的工作安排，參與相關(guān)合規(guī)管理工作，提供專業(yè)意見和建議。2.負(fù)責(zé)本部門的合規(guī)管理工作，確保本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定。3.及時(shí)向合規(guī)委員會(huì)報(bào)告本部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。4.配合合規(guī)委員會(huì)開展合規(guī)調(diào)查和整改工作。（五）專業(yè)委員會(huì)職責(zé)1.財(cái)務(wù)合規(guī)專業(yè)委員會(huì)研究國家財(cái)務(wù)法律法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅收政策的變化，評估其對公司財(cái)務(wù)工作的影響。審議公司財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)報(bào)告、重大財(cái)務(wù)決策等的合規(guī)性。對公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和監(jiān)控，提出防控措施。其他與公司財(cái)務(wù)合規(guī)管理相關(guān)的事項(xiàng)。2.業(yè)務(wù)運(yùn)營合規(guī)專業(yè)委員會(huì)研究公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域相關(guān)的法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和監(jiān)管要求。審議公司業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)合同、業(yè)務(wù)推廣活動(dòng)等的合規(guī)性。對公司業(yè)務(wù)運(yùn)營中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和應(yīng)對。協(xié)調(diào)解決業(yè)務(wù)部門之間的合規(guī)爭議和問題。其他與公司業(yè)務(wù)運(yùn)營合規(guī)管理相關(guān)的事項(xiàng)。3.信息安全合規(guī)專業(yè)委員會(huì)研究國家信息安全法律法規(guī)、網(wǎng)絡(luò)安全標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)據(jù)保護(hù)要求。審議公司信息安全管理制度、信息系統(tǒng)建設(shè)、數(shù)據(jù)處理等的合規(guī)性。對公司信息安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和監(jiān)控，提出防范措施。監(jiān)督公司信息安全事件的應(yīng)急處理和整改工作。其他與公司信息安全合規(guī)管理相關(guān)的事項(xiàng)。（六）工作小組職責(zé)1.負(fù)責(zé)收集、整理與本小組工作相關(guān)的法律法規(guī)、監(jiān)管政策和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.對公司特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域或具體事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評估，形成報(bào)告提交專業(yè)委員會(huì)。3.根據(jù)專業(yè)委員會(huì)的決策，起草、修訂相關(guān)合規(guī)管理制度和操作流程。4.協(xié)助開展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工的合規(guī)意識。5.跟蹤、監(jiān)督合規(guī)整改措施的落實(shí)情況，及時(shí)反饋整改效果。6.完成專業(yè)委員會(huì)交辦的其他工作任務(wù)。四、合規(guī)委員會(huì)會(huì)議制度（一）會(huì)議類型1.定期會(huì)議合規(guī)委員會(huì)定期會(huì)議每季度召開一次，由主任主持。會(huì)議主要審議公司合規(guī)管理工作的階段性報(bào)告、重大合規(guī)事項(xiàng)、合規(guī)管理制度的修訂等。2.臨時(shí)會(huì)議根據(jù)工作需要，主任或副主任可以提議召開合規(guī)委員會(huì)臨時(shí)會(huì)議。臨時(shí)會(huì)議主要審議突發(fā)的重大合規(guī)問題、緊急的合規(guī)事項(xiàng)處理等。（二）會(huì)議通知1.定期會(huì)議通知應(yīng)在會(huì)議召開前[X]個(gè)工作日發(fā)出，臨時(shí)會(huì)議通知應(yīng)在會(huì)議召開前[X]小時(shí)發(fā)出。通知內(nèi)容包括會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、議題、參會(huì)人員等。2.參會(huì)人員應(yīng)提前做好準(zhǔn)備，熟悉會(huì)議議題，準(zhǔn)備相關(guān)資料和意見。（三）會(huì)議議程1.合規(guī)委員會(huì)會(huì)議議程由主任或其指定的人員負(fù)責(zé)擬定。議程應(yīng)包括會(huì)議目的、議題內(nèi)容、匯報(bào)材料、討論環(huán)節(jié)、決策事項(xiàng)等。2.會(huì)議議程應(yīng)提前發(fā)送給參會(huì)人員，確保參會(huì)人員有足夠的時(shí)間準(zhǔn)備。（四）會(huì)議記錄1.合規(guī)委員會(huì)會(huì)議應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)記錄，記錄內(nèi)容包括會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、參會(huì)人員、議題、討論內(nèi)容、決策結(jié)果等。2.會(huì)議記錄應(yīng)準(zhǔn)確、完整，經(jīng)參會(huì)人員確認(rèn)后存檔。會(huì)議記錄是公司合規(guī)管理工作的重要檔案，應(yīng)妥善保管。（五）會(huì)議決策1.合規(guī)委員會(huì)會(huì)議決策應(yīng)遵循民主集中制原則，充分聽取參會(huì)人員的意見和建議。2.會(huì)議決策事項(xiàng)應(yīng)以書面決議的形式記錄，決議內(nèi)容應(yīng)明確、具體，包括決策事項(xiàng)、決策依據(jù)、執(zhí)行要求等。3.決議經(jīng)主任簽署后生效，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。五、合規(guī)審查與風(fēng)險(xiǎn)評估（一）合規(guī)審查范圍1.公司重大決策，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、并購重組等。2.重要業(yè)務(wù)活動(dòng)，如新產(chǎn)品研發(fā)、市場營銷、業(yè)務(wù)合作等。3.規(guī)章制度，包括公司章程、基本管理制度、業(yè)務(wù)流程等。4.合同協(xié)議，包括對外簽訂的各類合同、協(xié)議等。5.財(cái)務(wù)報(bào)告，包括年度財(cái)務(wù)報(bào)告、中期財(cái)務(wù)報(bào)告等。6.信息披露文件，包括定期報(bào)告、臨時(shí)公告等。7.其他需要進(jìn)行合規(guī)審查的事項(xiàng)。（二）合規(guī)審查流程1.發(fā)起審查相關(guān)部門或人員根據(jù)工作需要，填寫《合規(guī)審查申請表》，詳細(xì)說明審查事項(xiàng)的背景、內(nèi)容、涉及的法律法規(guī)和政策依據(jù)等，并提交相關(guān)資料。2.初審合規(guī)管理部門收到《合規(guī)審查申請表》后，對審查事項(xiàng)進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)審查資料的完整性、合規(guī)審查的必要性等。初審?fù)ㄟ^后，提交合規(guī)委員會(huì)辦公室。3.審查合規(guī)委員會(huì)辦公室組織相關(guān)專業(yè)人員對審查事項(xiàng)進(jìn)行深入審查，必要時(shí)可征求外部專家意見。審查人員應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管要求和公司內(nèi)部規(guī)定，對審查事項(xiàng)的合規(guī)性進(jìn)行全面評估，形成審查意見。4.審議與決策合規(guī)委員會(huì)辦公室將審查意見提交合規(guī)委員會(huì)會(huì)議審議。合規(guī)委員會(huì)根據(jù)審議結(jié)果做出決策，對于合規(guī)的事項(xiàng)予以批準(zhǔn)；對于存在合規(guī)問題的事項(xiàng)，提出整改意見，要求相關(guān)部門進(jìn)行整改。（三）風(fēng)險(xiǎn)評估1.風(fēng)險(xiǎn)識別合規(guī)管理部門定期組織各部門開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別工作，通過梳理業(yè)務(wù)流程、分析內(nèi)外部環(huán)境等方式，查找可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)評估根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識別結(jié)果，采用定性與定量相結(jié)合的方法，對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級。風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度等因素。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對針對不同等級的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。對于高風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)采取重點(diǎn)監(jiān)控、專項(xiàng)整改等措施；對于中風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)加強(qiáng)管理，定期跟蹤；對于低風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，可進(jìn)行適當(dāng)關(guān)注。六、合規(guī)培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計(jì)劃合規(guī)管理部門應(yīng)制定年度合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對象、培訓(xùn)方式和培訓(xùn)時(shí)間等。培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展、法律法規(guī)變化等情況及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。（二）培訓(xùn)內(nèi)容1.法律法規(guī)培訓(xùn)，包括國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策、行業(yè)規(guī)范等。2.公司合規(guī)制度培訓(xùn)，包括公司章程、基本管理制度、業(yè)務(wù)流程等。3.合規(guī)案例分析，通過實(shí)際案例分析，提高員工的合規(guī)意識和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。4.職業(yè)道德培訓(xùn)，培養(yǎng)員工的職業(yè)道德和誠信意識。（三）培訓(xùn)方式1.內(nèi)部培訓(xùn)定期組織內(nèi)部培訓(xùn)課程，邀請公司內(nèi)部專家或外部專業(yè)人士進(jìn)行授課。內(nèi)部培訓(xùn)可采用集中授課、專題講座、小組討論等形式。2.在線學(xué)習(xí)建立合規(guī)在線學(xué)習(xí)平臺，提供豐富的合規(guī)學(xué)習(xí)資源，員工可根據(jù)自己的時(shí)間和需求進(jìn)行自主學(xué)習(xí)。3.實(shí)地考察組織員工到合規(guī)管理先進(jìn)的企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。4.案例研討定期開展合規(guī)案例研討活動(dòng)，組織員工對實(shí)際發(fā)生的合規(guī)案例進(jìn)行分析和討論，提高員工的合規(guī)判斷能力和應(yīng)對能力。（四）宣傳工作1.制作合規(guī)宣傳資料，如宣傳手冊、海報(bào)、視頻等，向員工宣傳合規(guī)知識和公司合規(guī)文化。2.利用公司內(nèi)部刊物、宣傳欄、辦公自動(dòng)化系統(tǒng)等渠道，及時(shí)發(fā)布合規(guī)信息和工作動(dòng)態(tài)。3.開展合規(guī)文化活動(dòng)，如合規(guī)知識競賽、演講比賽等，營造良好的合規(guī)文化氛圍。七、合規(guī)監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機(jī)制1.合規(guī)管理部門負(fù)責(zé)對公司各部門合規(guī)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督，定期檢查各部門合規(guī)工作開展情況。2.合規(guī)委員會(huì)定期對公司整體合規(guī)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，評估合規(guī)管理體系的有效性。3.內(nèi)部審計(jì)部門將合規(guī)審計(jì)納入年度審計(jì)計(jì)劃，并根據(jù)需要開展專項(xiàng)合規(guī)審計(jì)工作，對公司合規(guī)管理情況進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)和評價(jià)。（二）檢查內(nèi)容1.合規(guī)管理制度執(zhí)行情況，包括制度的落實(shí)、流程的遵守等。2.合規(guī)審查與風(fēng)險(xiǎn)評估工作開展情況，包括審查流程的執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性等。3.合規(guī)培訓(xùn)與宣傳工作效果，包括員工的合規(guī)意識提升、培訓(xùn)計(jì)劃的執(zhí)行情況等。4.違規(guī)行為的調(diào)查與處理情況，包括違規(guī)事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告、調(diào)查和整改等。（三）檢查方式1.文件審查查閱各部門的文件資料、規(guī)章制度、業(yè)務(wù)記錄等，檢查是否符合合規(guī)要求。2.現(xiàn)場檢查對各部門的工作現(xiàn)場進(jìn)行實(shí)地檢查，觀察業(yè)務(wù)操作流程、人員行為規(guī)范等是否合規(guī)。3.訪談與問卷調(diào)查與相關(guān)人員進(jìn)行訪談，了解合規(guī)工作開展情況；開展問卷調(diào)查，收集員工對合規(guī)管理工作的意見和建議。（四）問題整改1.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題，合規(guī)管理部門應(yīng)及時(shí)下達(dá)《合規(guī)整改通知書》，明確整改要求、整改期限和責(zé)任部門。2.責(zé)任部門應(yīng)制定詳細(xì)的整改計(jì)劃，明確整改措施、整改責(zé)任人、整改時(shí)間節(jié)點(diǎn)等，并按時(shí)報(bào)送整改情況報(bào)告。3.合規(guī)管理部門對整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保整改措施得到有效落實(shí)。對于整改不力的部門，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)肅問責(zé)。八、違規(guī)行為處理（一）違規(guī)行為界定明確公司內(nèi)部違規(guī)行為的定義和范圍，包括但不限于違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求、公司內(nèi)部規(guī)章制度等行為。（二）舉報(bào)與調(diào)查1.建立違規(guī)行為舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)。舉報(bào)方式可包括書面舉報(bào)、電子郵件舉報(bào)、電話舉報(bào)等。2.合規(guī)管理部門收到舉報(bào)后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行登記和初步核實(shí)。對于涉嫌違規(guī)的行為，應(yīng)組織成立調(diào)查組進(jìn)行深入調(diào)查。3.調(diào)查組應(yīng)制定調(diào)查方案，明確調(diào)查人員、調(diào)查方法、調(diào)查步驟等。調(diào)查過程中應(yīng)收集充分的證據(jù)，確保調(diào)查結(jié)果的真實(shí)性和公正性。（三）處理措施1.根據(jù)違規(guī)行為的性質(zhì)、情節(jié)和后果，對違規(guī)責(zé)任人給予相應(yīng)的處理措施，包括警告、罰款、降職、撤職、解除勞動(dòng)合同等。2.對于因違規(guī)行為給公司造成損失的，應(yīng)依法追究違規(guī)責(zé)任人的賠償責(zé)任。3.對違規(guī)行為的處理結(jié)果應(yīng)