PAGE跨境人民幣業(yè)務(wù)規(guī)范制度一、總則（一）目的本規(guī)范制度旨在加強(qiáng)公司跨境人民幣業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，確?？缇橙嗣駧艠I(yè)務(wù)合法、合規(guī)、穩(wěn)健開展，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于公司涉及跨境人民幣的各類業(yè)務(wù)活動，包括但不限于跨境貿(mào)易結(jié)算、跨境直接投資、跨境融資、跨境擔(dān)保等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及人民銀行、外匯管理局等相關(guān)部門關(guān)于跨境人民幣業(yè)務(wù)的規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、監(jiān)測和控制機(jī)制，有效防范跨境人民幣業(yè)務(wù)中的各類風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。3.審慎經(jīng)營原則：在開展跨境人民幣業(yè)務(wù)過程中，保持審慎態(tài)度，充分評估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和收益，確保業(yè)務(wù)決策科學(xué)合理。4.真實(shí)性原則：業(yè)務(wù)操作必須基于真實(shí)、合法的交易背景，確保交易信息的真實(shí)性和完整性。二、業(yè)務(wù)操作規(guī)范（一）跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算1.客戶準(zhǔn)入對申請辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的客戶進(jìn)行嚴(yán)格的資格審查，包括客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。要求客戶提供真實(shí)、有效的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證明文件。2.合同簽訂指導(dǎo)客戶在跨境貿(mào)易合同中明確約定以人民幣進(jìn)行結(jié)算，并注明人民幣結(jié)算的金額、結(jié)算方式、付款期限等條款。審核合同條款是否符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保合同的合法性和有效性。3.結(jié)算流程業(yè)務(wù)部門收到客戶提交的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算申請后，進(jìn)行初審，審核申請材料的完整性和真實(shí)性。將初審?fù)ㄟ^的申請材料提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)客戶情況和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況出具風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。業(yè)務(wù)部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，決定是否受理客戶申請。如受理，按照約定的結(jié)算方式辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，確保資金及時(shí)、準(zhǔn)確到賬。定期對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決業(yè)務(wù)中存在的問題。（二）跨境直接投資人民幣結(jié)算1.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資人民幣結(jié)算境內(nèi)機(jī)構(gòu)申請辦理境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向銀行提交境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)文件等相關(guān)材料。銀行對申請材料進(jìn)行審核，審核通過后為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資人民幣資金匯出手續(xù)。境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，將境外直接投資人民幣資金用于境外項(xiàng)目建設(shè)、股權(quán)收購等合法合規(guī)用途，并定期向銀行報(bào)送資金使用情況。2.境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)直接投資人民幣結(jié)算境外機(jī)構(gòu)申請辦理境內(nèi)直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向銀行提交商務(wù)主管部門的批準(zhǔn)文件等相關(guān)材料。銀行對申請材料進(jìn)行審核，審核通過后為境外機(jī)構(gòu)辦理境內(nèi)直接投資人民幣資金匯入手續(xù)。境外機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，將境內(nèi)直接投資人民幣資金用于境內(nèi)項(xiàng)目建設(shè)、股權(quán)收購等合法合規(guī)用途，并定期向銀行報(bào)送資金使用情況。（三）跨境融資人民幣業(yè)務(wù)規(guī)范1.跨境人民幣貸款境內(nèi)企業(yè)申請跨境人民幣貸款時(shí)，應(yīng)向銀行提交相關(guān)貸款申請材料，包括企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款用途說明等。銀行對申請材料進(jìn)行審核，并對企業(yè)進(jìn)行盡職調(diào)查，評估企業(yè)的還款能力和貸款風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)審核結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)評估情況，決定是否發(fā)放跨境人民幣貸款。如發(fā)放貸款，應(yīng)與企業(yè)簽訂貸款合同，明確貸款金額、利率、還款方式、還款期限等條款。加強(qiáng)對跨境人民幣貸款資金的管理，監(jiān)督企業(yè)按照貸款合同約定使用資金，確保資金安全。2.人民幣海外代付境內(nèi)銀行與境外銀行簽訂人民幣海外代付協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。境內(nèi)企業(yè)申請人民幣海外代付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向境內(nèi)銀行提交相關(guān)申請材料，境內(nèi)銀行審核通過后，向境外銀行發(fā)出代付指示。境外銀行按照代付指示向境內(nèi)企業(yè)或其指定的境外收款人支付人民幣資金。境內(nèi)企業(yè)應(yīng)在約定的還款期限內(nèi)將代付資金本息歸還境內(nèi)銀行，境內(nèi)銀行再將資金歸還境外銀行。（四）跨境擔(dān)保人民幣業(yè)務(wù)規(guī)范1.內(nèi)保外貸境內(nèi)企業(yè)申請內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向銀行提交相關(guān)申請材料，包括企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、擔(dān)保合同等。銀行對申請材料進(jìn)行審核，并對企業(yè)進(jìn)行盡職調(diào)查，評估企業(yè)的擔(dān)保能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況。根據(jù)審核結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)評估情況，決定是否為企業(yè)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)。如辦理，應(yīng)與企業(yè)簽訂擔(dān)保合同，明確擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等條款。加強(qiáng)對內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的后續(xù)管理，跟蹤境外貸款的使用情況和還款情況，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施。2.外保內(nèi)貸境外機(jī)構(gòu)申請外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向銀行提交相關(guān)申請材料，包括境外機(jī)構(gòu)營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、擔(dān)保合同等。銀行對申請材料進(jìn)行審核，并對境外機(jī)構(gòu)進(jìn)行盡職調(diào)查，評估境外機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況。根據(jù)審核結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)評估情況，決定是否為境外機(jī)構(gòu)辦理外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)。如辦理，應(yīng)與境外機(jī)構(gòu)簽訂擔(dān)保合同，明確擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等條款。加強(qiáng)對外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)的后續(xù)管理，跟蹤境內(nèi)貸款的使用情況和還款情況，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施。三、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.建立跨境人民幣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識別機(jī)制，定期對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，識別可能存在的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。2.采用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評估方法，對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級，為風(fēng)險(xiǎn)控制提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)客戶信用評級管理，建立客戶信用檔案，定期對客戶信用狀況進(jìn)行評估和更新。對信用等級較低的客戶，采取提高保證金比例、縮短結(jié)算周期、增加擔(dān)保措施等風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.市場風(fēng)險(xiǎn)管理密切關(guān)注國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢、市場動態(tài)和匯率波動情況，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略，防范市場風(fēng)險(xiǎn)。合理運(yùn)用金融衍生工具，如遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯期權(quán)等，對沖匯率風(fēng)險(xiǎn)。3.匯率風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)對匯率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測和分析，制定匯率風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案。根據(jù)匯率走勢和業(yè)務(wù)需求，合理選擇結(jié)算貨幣和結(jié)算方式，降低匯率波動對業(yè)務(wù)的影響。4.流動性風(fēng)險(xiǎn)管理合理安排資金頭寸，確?？缇橙嗣駧艠I(yè)務(wù)資金的流動性需求。建立流動性預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決流動性風(fēng)險(xiǎn)問題。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與報(bào)告1.建立跨境人民幣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)，實(shí)時(shí)監(jiān)控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.定期撰寫風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告，向上級領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門匯報(bào)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況，提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議和措施。四、內(nèi)部控制（一）崗位設(shè)置與職責(zé)分工1.明確跨境人民幣業(yè)務(wù)各崗位的職責(zé)和權(quán)限，確保業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)相互分離、相互制約。2.設(shè)立業(yè)務(wù)受理崗、審核崗、風(fēng)險(xiǎn)評估崗、結(jié)算崗、檔案管理崗等崗位，各崗位人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能。（二）業(yè)務(wù)流程控制1.制定跨境人民幣業(yè)務(wù)詳細(xì)的操作流程，明確各環(huán)節(jié)的操作要求和審批程序。2.嚴(yán)格按照操作流程辦理業(yè)務(wù)，確保業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性和準(zhǔn)確性。（三）內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督1.定期對跨境人民幣業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合制度規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否有效執(zhí)行。2.加強(qiáng)對業(yè)務(wù)部門的日常監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正業(yè)務(wù)操作中的違規(guī)行為。五、信息管理（一）客戶信息管理1.建立健全客戶信息管理制度，規(guī)范客戶信息的收集、整理、存儲、使用和保密等環(huán)節(jié)。2.確?？蛻粜畔⒌恼鎸?shí)性、完整性和保密性，防止客戶信息泄露。（二）業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理1.加強(qiáng)跨境人民幣業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和分析，定期生成業(yè)務(wù)報(bào)表，為業(yè)務(wù)決策提供數(shù)據(jù)支持。2.建立業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份制度，確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的安全性和可靠性。六、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)1.定期組織跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)人員參加培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)人員的專業(yè)知識和操作技能。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括國家法律法規(guī)、監(jiān)管政策、業(yè)務(wù)操作流程、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面。